关于江西国泰集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：江西国泰集团股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
附表 2
关于江西国泰集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
上市
占用方与 公司
资金占用 2023 年度占用 2023 年度占
非经营性 上市公司 核算 2023 年期初占 2023 年度偿还 2023 年期末占 占用形 占用
方 累计发生金额 用资金的利息
资金占用 的关联关 的会 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因 性质
名称 (不含利息) (如有)
系 计科
目
非经
现控股股
营性
东、实际
占用
控制人及
非经
其附属企
营性
业
占用
小计 / / / / /
非经
前控股股
营性
东、实际
占用
控制人及
非经
其附属企
营性
业
占用
小计 / / / / /
其他关联 非经
方及其附 营性
属企业 占用
非经
营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市
公司
往来方与 2023 年度往来 2023 年度往
其他关联 资金往来 核算 2023 年期初往 2023 年度偿还 2023 年期末往 往来形 往来
上市公司 累计发生金额 来资金的利息
资金往来 方名称 的会 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 成原因 性质
的关系 （不含利息） （如有）
计科
目
江西新余 控股股 销售商
经营
国科科技 东、实际 应收 品、提
4,755.00 297,221.00 220,201.00 81,775.00 性往
股份有限 控制人的 账款 供劳务
来
公司 附属企业 及服务
控股股
江西国科 控股股
东、实际 经营
军工集团 东、实际 应收 提供服
控制人及 57,251.25 4,856.00 62,107.25 - 性往
股份有限 控制人的 账款 务
其附属企 来
公司 附属企业
业
控股股
销售商 经营
江西 A 军 东、实际 应收
793,452.00 360,000.00 1,153,452.00 - 品、提 性往
工公司 控制人的 账款
供劳务 来
附属企业
历史原
江西威安 上市公司 其他 非经
因代垫
爆破工程 的附属企 应收 63,667.99 63,667.99 - 营性
工资社
上市公司 有限公司 业 款 往来
保
的子公司
北京神舟 上市公司 其他 非经
及其附属 代垫培
智汇科技 的附属企 应收 3,780.00 3,780.00 - 营性
企业 训费
有限公司 业 款 往来
江西国泰 上市公司 其他 代垫培 非经
8,564.00 8,564.00 -
航空装备 的附属企 应收 训费 营性
有限公司 业 款 往来
Jiangxi
上市公司 其他 借款及 非经
Dynatrac
的附属企 应收 30,119,126.25 -1,228,337.25 2,382,821.44 99,009.90 31,174,600.54 代垫社 营性
Company
业 款 保 往来
Limited
江西新余 代垫工
子公司及 其他 非经
国泰特种 资社
其控制的 应收 260,779.46 260,779.46 营性
化工有限 保、培
法人 款 往来
责任公司 训费
江西吉安 代垫工
子公司及 其他 非经
国泰特种 资社
其控制的 应收 317,747.27 317,747.27 营性
化工有限 保、培
法人 款 往来
责任公司 训费
江西抚州 代垫工
子公司及 其他 非经
国泰特种 资社
其控制的 应收 48,951.94 48,951.94 营性
化工有限 保、培
法人 款 往来
责任公司 训费
提供服
抚州国泰 子公司及 其他 非经
务、代
复合材料 其控制的 应收 253,565.48 253,565.48 营性
垫工资
有限公司 法人 款 往来
社保
江西宜丰
子公司及 其他 非经
国泰化工 代垫工
其控制的 应收 178,940.23 178,940.23 营性
有限责任 资社保
法人 款 往来
公司
江西赣州 代垫工
子公司及 其他 非经
国泰特种 资社
其控制的 应收 1,883,771.53 1,883,771.53 营性
化工有限 保、培
法人 款 往来
责任公司 训费
江西恒合 子公司及 其他 提供服 非经
投资发展 其控制的 应收 347,525,899.61 132,649,780.72 403,000,875.95 77,174,804.38 务、代 营性
有限公司 法人 款 垫工资 往来
社保、
培训
费、借
款
提供服
务、代
江西宏泰 子公司及 其他 垫技术 非经
物流有限 其控制的 应收 27,383,578.29 4,195.58 27,387,773.87 咨询 营性
公司 法人 款 费、培 往来
训费、
借款
代垫工
江西融思 子公司及 其他 非经
资社
科技有限 其控制的 应收 2,105,907.75 5,078,539.74 7,184,447.49 营性
保、租
公司 法人 款 往来
金
提供服
新余恒象 子公司及 其他 非经
务、代
科技有限 其控制的 应收 230,000.00 280,000.00 230,000.00 280,000.00 营性
垫技术
公司 法人 款 往来
咨询费
提供服
江西国泰
子公司及 其他 务、代 非经
利民信息
其控制的 应收 815,986.40 702,433.47 84,074.79 1,434,345.08 垫工资 营性
科技有限
法人 款 社保、 往来
公司
租金
提供服
江西虔安 子公司及 其他 务、代 非经
电子科技 其控制的 应收 774,813.22 754,795.22 1,529,608.44 垫工资 营性
有限公司 法人 款 社保、 往来
租金
江西瑞曼 子公司及 其他 提供服 非经
增材科技 其控制的 应收 15,000.00 36,325.44 6,325.44 45,000.00 务、代 营性
有限公司 法人 款 垫培训 往来
费
提供服
务，代
垫工资
江西永宁 子公司及 其他 社保、 非经
科技有限 其控制的 应收 10,984,388.91 1,630,381.84 99,601.95 12,714,372.70 培训 营性
责任公司 法人 款 费、借 往来
款及计
提的利
息
江西威源 代垫工
子公司及 其他 非经
民爆器材 资社
其控制的 应收 63,121.75 63,121.75 营性
有限责任 保、培
法人 款 往来
公司 训费
江西萍乡 代垫工
子公司及 其他 非经
国泰六六 资社
其控制的 应收 2,561,589.86 2,561,589.86 营性
一科技有 保、培
法人 款 往来
限公司 训费
江西国泰 提供服
子公司及 其他 非经
龙狮科技 务、代
其控制的 应收 1,568,633.05 1,568,633.05 营性
有限责任 垫工资
法人 款 往来
公司 社保
提供服
江西拓泓 子公司及 其他 务、代 非经
新材料有 其控制的 应收 1,223,133.80 1,223,133.80 垫工资 营性
限公司 法人 款 社保、 往来
培训费
江西鑫泰
子公司及 其他 借款、 非经
企业管理
其控制的 应收 3,117,035.60 155,209.00 155,209.00 3,117,035.60 代垫工 营性
咨询有限
法人 款 资社保 往来
公司
江西渝泰 子公司及 其他 70,000.00 70,000.00 提供服 非经
消防科技 其控制的 应收 务 营性
有限公司 法人 款 往来
江西三石 子公司及 其他 借款、 非经
有色金属 其控制的 应收 28,000,000.00 6,838,492.34 34,838,492.34 代垫工 营性
有限公司 法人 款 资社保 往来
其他
江西三石 子公司及 反映 非经
计提的
有色金属 其控制的 占用 576,877.43 576,877.43 营性
利息
有限公司 法人 实质 往来
科目
江西国泰 子公司及 其他 非经
提供服
金固科技 其控制的 应收 70,000.00 70,000.00 营性
务
有限公司 法人 款 往来
江西澳科
子公司及 其他 非经
新材料科
其控制的 应收 5,000,000.00 5,000,000.00 借款 营性
技股份有
法人 款 往来
限公司
其他
江西澳科
子公司及 反映 非经
新材料科 计提的
其控制的 占用 19,502.08 19,502.08 营性
技股份有 利息
法人 实质 往来
限公司
科目
江西国鲲 提供服
子公司及 其他 非经
微电子科 务、代
其控制的 应收 361,207.54 361,207.54 营性
技有限公 垫工资
法人 款 往来
司 社保
提供服
江西国泰 子公司及 其他 非经
务、代
永固科技 其控制的 应收 48,989.75 48,989.75 营性
垫培训
有限公司 法人 款 往来
费
江西省智 子公司及 其他 提供服 非经
20,000.00 20,000.00
慧物联研 其控制的 应收 务 营性
究院有限 法人 款 往来
公司
北京太格
子公司及 其他 非经
时代电气 代垫工
其控制的 应收 26,056.67 26,056.67 营性
股份有限 资社保
法人 款 往来
公司
德兴市恒
子公司及 其他 非经
泰民爆物 代垫工
其控制的 应收 7,500.00 7,500.00 营性
品有限责 资社保
法人 款 往来
任公司
新余国泰
子公司及 其他 非经
爆破工程
其控制的 应收 130,000.00 130,000.00 代垫款 营性
有限责任
法人 款 往来
公司
非经
营性
关联自然 往来
人 非经
营性
往来
非经
营性
其他关联
往来
方及其附
非经
属企业
营性
往来
总计 / / / 424,757,127.98 188,899,764.14 3,082,998.48 494,560,774.07 122,179,116.53 / /