江西国泰集团股份有限公司董事会审计委员会
      对会计师事务所履行监督职责的情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等
相关规定，江西国泰集团股份有限公司董事会审计委员会（以下简
称“董事会审计委员会”）本着勤勉尽责、恪尽职守的原则，对大
华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）的审计资
质及 2023 年度审计工作履行了监督职责。现将有关情况报告如下：
    一、会计师事务所基本情况
    （一）机构信息
    大华所于 2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司
转制为特殊普通合伙企业）。大华所总部设在北京，注册地址为北京
市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101。
    截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：270 人；截至 2023 年 12
月 31 日注册会计师人数：1471 人，其中：签署过证券服务业务审
计报告的注册会计师人数：1141 人。
    （二）人员信息
    项目合伙人：姓名毛英莉，1998 年 8 月成为注册会计师，1997
年 7 月开始从事上市公司审计，2011 年 1 月开始在大华会计师事务
所执业，2023 年度开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公
司审计报告 10 家次
    签字会计师：姓名熊凤秀，2018 年 9 月成为注册会计师，2016
年 3 月开始从事上市公司审计，2016 年 3 月开始在大华会计师事务
所执业，2021 年 10 月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上
市公司审计报告 3 家次。
     项目质量控制复核人：姓名李海成，2002 年 2 月成为注册会计
师，2000 年 1 月开始从事上市公司和挂牌公司审计工作，2000 年 1
月开始在本所执业，2012 年 1 月开始从事复核工作，近三年复核上
市公司和挂牌公司审计报告超过 50 家次。
     大华所及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复
核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求
的情形。
     （三）业务信息
     大华所 2022 年度业务总收入：332,731.85 万元；2022 年度审
计 业 务 收 入 ： 307,355.10 万 元 ； 2022 年 度 证 券 业 务 收 入 ：
138,862.04 万元；2022 年度上市公司审计客户家数：488 家；主要
行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、
房 地 产 业 、 建 筑 业 。 2022 年 度 上 市 公 司 年 报 审 计 收 费 总 额 ：
61,034.29 万元。
     二、聘请会计师事务所履行的程序
     公司董事会审计委员会 2023 年第四次会议审议通过了《关于选
聘公司 2023 年度财务审计机构和内控审计机构的议案》，同意聘任
大华所担任公司 2023 年度财务及内部控制审计机构并提交公司董事
会审议。
     公司第六届董事会第三次会议及公司 2023 年第二次临时股东大
会审议通过了《关于选聘公司 2023 年度财务审计机构和内控审计机
构的议案》，同意续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司
2023 年度财务审计机构和内控审计机构，聘期为一年，审计费用为
119 万元（含审计人员差旅费等）。
    三、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
    根据《公司董事会审计委员会工作细则》《公司董事会审计委员
会年报工作规程》等有关规定，董事会审计委员会对大华所履行监
督职责的情况具体如下：
    （一）2023 年 8 月 23 日，董事会审计委员会 2023 年第四次会
议审议通过了《关于选聘公司 2023 年度财务审计机构和内控审计机
构的议案》。公司董事会审计委员会对大华所的专业资质、业务能力、
诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格
核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，
能够满足公司审计工作的要求。同意聘任大华所担任公司 2023 年度
财务及内部控制审计机构并提交公司董事会审议。
    （二）2024 年 1 月 5 日，董事会审计委员会和年审会计师以通
讯方式召开 2023 年年报审计审前沟通会。董事会审计委员会认真审
阅了年审会计师对公司年报审计的工作计划和时间安排，确保工作
安排是合理的，积极保障公司年审工作的正常运行；
    （三）2023 年年报审计期间，董事会审计委员会与大华所、年
审会计师及时沟通交流、掌握审计进度，并督促其按时提交审计报
告；
    （四）2024 年 3 月 15 日，董事会审计委员会和年审会计师以
现场会议方式召开 2023 年年报审计初审意见沟通会。董事审计委员
会就审计过程中出现的重大事项、审计报告初审意见等事项与年审
会计师进行了沟通和交流；
    （五）大华所正式出具公司 2023 年度审计报告后，董事会审计
委员会对审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项进行了审
阅。
    四、总体评价
    董事会审计委员会依据相关法律法规和公司内部制度等相关规
定，充分发挥了审查、监督的作用，对大华所相关资质和执业能力
等进行了审查，在年报审计期间与大华所进行了充分的讨论和沟通，
有效监督了公司的审计工作，切实履行了董事会审计委员会对大华
所的监督职责。
    董事会审计委员会认为大华所在公司年报审计过程中坚持以公
允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，
按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、
公正。




                                   江西国泰集团股份有限公司
                                           董事会审计委员会
                                            2024 年 3 月 26 日