湖南方盛制药股份有限公司
                                                                    HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD.




                    湖南方盛制药股份有限公司
          第五届董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

             根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
       上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》以及《审
       计委员会工作细则》等规定，湖南方盛制药股份有限公司（以下
       简称“公司”或“方盛制药”）第五届董事会审计委员会本着勤
       勉尽责的原则,认真履行了审计监督的工作职责。现对审计委员
       会 2023 年度工作报告如下:
             一、董事会审计委员会基本情况
             报告期内，公司第五届董事会审计委员会由独立董事袁雄先
       生、独立董事杜守颖女士及董事萧钺先生组成，其中主任委员由
       会计专业人士袁雄先生担任。
             二、公司董事会审计委员会 2023 年度会议召开情况
序号          会议名称          召开日期                       审议/阅内容
       第五届董事会审计委员会
 1                               2023/1/2 《关于预计 2023 年度日常关联交易的议案》。
       2023 年第一次会议
                                       1、《湖南方盛制药股份有限公司 2022 年度财务报表（未经审
                                       计）》；
                                       2、《上会会计师事务所（特殊普通合伙）关于湖南方盛制药
       2022 年度审计工作第一           股份有限公司 2022 年度总体审计策略和具体审计计划》；
 2                           2023/1/13
       次审计沟通会议                  3、《湖南方盛制药股份有限公司审计部 2022 年度第四季度内
                                       部审计报告》；
                                       4、《湖南方盛制药股份有限公司审计部 2022 年度审计工作总
                                       结及 2023 年度审计工作计划》。
       第五届董事会审计委员会
 3                            2023/2/14 《关于受让股权以抵偿债权暨关联交易的议案》。
       2023 年第二次会议

       2022 年度审计工作第二           《关于上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2022 年度审
 4                           2023/3/15
       次审计沟通会议                  计工作的总结报告》。

                                        1、《公司董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告》；
       第五届董事会审计委员会           2、《公司 2022 年度财务决算报告》；
 5                            2023/3/28
       2023 年第三次会议                3、《关于公司 2022 年年度报告及其摘要的议案》；
                                        4、《关于公司 2022 年度利润分配方案的预案》；
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                                     5、《关于支付 2022 年度财务审计机构审计报酬以及聘请 2023
                                     年度公司财务审计、内部控制审计机构的议案》；
                                     6、《公司 2022 年内部控制评价报告》；
                                     7、关于确认公司 2022 年度日常关联交易实际发生额的议案》；
                                     8、《关于计提资产减值准备和应收款坏账准备的议案》。
    第五届董事会审计委员会           1、《公司 2023 年第一季度内部审计报告》；
6                          2023/4/18
    2023 年第四次会议                2、《公司 2023 年第一季度财务报告》。
                                     1、《公司 2023 年第二季度内部审计报告》；
    第五届董事会审计委员会
7                          2023/8/26 2、《公司 2023 年半年度财务报告》；
    2023 年第五次会议
                                     3、《关于 2023 年半年度利润分配方案的预案》。
    第五届董事会审计委员会            1、《公司 2023 年第三季度内部审计报告》；
8                          2023/10/23
    2023 年第六次会议                 2、《公司 2023 年第三季度财务报告》。

          三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
          1、监督及评估外部审计机构工作情况
          2023 年度，我们审计委员会对公司聘请的财务报告审计机
    构上会会计师事务所（特殊普通合伙）执行财务报表审计工作及
    内控审计工作情况进行了监督，认为上会会计师事务所（特殊普
    通合伙）遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司
    委托的各项工作，同意公司继续聘请上会会计师事务所（特殊普
    通合伙）作为公司 2024 年度审计的审计机构。
          2、对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
          公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、
    上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结
    构和内部控制制度。公司严格执行各项法律、法规、规章、公司
    章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规
    范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们审计委员
    会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有
    关上市公司治理规范的要求。
          3、指导内部审计工作
          2023 年度我们审计委员会认真审阅了公司的内部每季度审
    计工作报告，同时督促公司内部审计机构严格按照公司内部审计
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工作要求履行职责，并对内部审计出现的问题提出了指导性意
见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重
大问题。
    四、总体评价
    报告期内，我们审计委员会成员依据《上海证券交易所上市
公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会
工作细则》等的相关规定，勤勉尽责，切实有效地监督上市公司
的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司建立健全内部控
制制度并提供真实、准确、完整的财务报告。
    2024 年，我们审计委员会所有成员将更加恪尽职守，密切
关注公司的内部审计工作，以及公司内外审计的沟通、监督和核
查工作，不断健全和完善内部审计工作，充分发挥审计委员会的
监督职能，为维护公司全体股东的共同利益而不懈努力。
    董事会审计委员会委员：
    袁雄、杜守颖、萧钺


                                            2024 年 4 月 18 日




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