国泰君安证券股份有限公司、爱建证券有限责任公司
关于湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见
国泰君安证券股份有限公司、爱建证券有限责任公司（以下简称“联合保荐
机构”）作为湖北均瑶大健康饮品股份有限公司（以下简称“均瑶健康”或“公司”）
首次公开发行股票并上市的联合保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号—规范运作》等相关法律法规和规范性文件的要求，对均瑶健康募投项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金进行了核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北均瑶大健康饮品股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1568 号）核准，公司向社会公众投资
者发行人民币普通股（A 股）70,000,000.00 股，发行价格为每股 13.43 元，募集
资金总额 940,100,000.00 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币
883,560,100.00 元。截至 2020 年 8 月 12 日，公司上述募集资金已全部到位，业
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师”）验证，并由
其出具“大华验字[2020]000453 号”验资报告。
（二）募集资金投资项目计划情况
根据公司于 2020 年 8 月 5 日在指定信息披露媒体披露的《湖北均瑶大健康
饮品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司首次公开发行股票募集
资金总额扣除发行费用后募集资金净额用于投资以下项目：
单位：万元
募集资金承诺投资
序号 募集资金投资项目名称 项目总投资额
总额
均瑶大健康饮品湖北宜昌产业基地新建年产常温发
1 52,989.48 32,569.50
酵乳饮料 10 万吨及科创中心项目
均瑶大健康饮品浙江衢州产业基地扩建年产常温发
2 28,938.06 17,786.51
酵乳饮料 10 万吨项目
3 均瑶大健康饮品品牌升级建设项目 38,000.00 38,000.00
合计 119,927.54 88,356.01
（三）募集资金投资项目变更情况
公司于 2022 年 10 月 31 日召开了第四届董事会第二十三次会议及第三届监
事会第十九次会议，于 2022 年 11 月 16 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，
分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“均瑶大健
康饮品浙江衢州产业基地扩建年产常温发酵乳饮料 10 万吨项目”尚未使用的募
集资金及专户利息投入至“均瑶大健康饮品湖北宜昌产业基地新建年产常温发酵
乳饮料 10 万吨及科创中心项目”。将“均瑶大健康饮品品牌升级建设项目”尚
未使用的募集资金及专户利息投入至“润盈生物工程（上海）有限公司破产重整
项目”。募集资金投资项目变更具体情况详见 2022 年 11 月 1 日于上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《湖北均瑶大健康饮品股份有限公
司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-061）。
变更后募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
序 募集资金投资项目名称 项目总投资额 募集资金承 调整后
号 诺投资总额 投资总额
1 均瑶大健康饮品湖北宜昌产业基地新建年产常
52,989.48 32,569.50 41,391.20
温发酵乳饮料 10 万吨及科创中心项目
2 均瑶大健康饮品浙江衢州产业基地扩建年产常
28,938.06 17,786.51 9,573.49
温发酵乳饮料 10 万吨项目
3 均瑶大健康饮品品牌升级建设项目 38,000.00 38,000.00 12,843.41
4 润盈生物工程 (上海) 有限公司破产重整项目 - 26,923.71
合计 119,927.54 88,356.01 90,731.81
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法
规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖北均瑶大健康股份有限
公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》的要求，公司对募集资金采取了专户存储制度。公司结合
经营需要，在交通银行宜昌夷陵支行开设募集资金专项账户 1 个，上海农村商业
银行股份有限公司普陀支行开设募集资金专项账户 2 个，上海浦东发展银行股份
有限公司温州分行开设募集资金专项账户 1 个，分别核算不同的募投项目，并于
2020 年 8 月 12 日和国泰君安证券股份有限公司、爱建证券有限责任公司（联合
保荐机构）分别与上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行、上海农村商业银行
股份有限公司普陀支行、交通银行股份有限公司宜昌分行签署了《募集资金专户
存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公
司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 10 月 28 日，公司募集资金余额为 110,006,230.02 元，全部存
放于募集资金专户。截至 2024 年 10 月 28 日，公司募集资金的存储情况列示如
下：
单位：元
银行名称 开户单位 银行账号 初时存放金额 截止日余额 备注
湖北均瑶大 募集资金专
交通银行宜昌 425425010011
健康饮品股 342,234,888.00 110,006,230.02 户（协定存
夷陵支行 000057195
份有限公司 款）
上海浦东发展 湖北均瑶大
901100788017
银行股份有限 健康饮品股 380,000,000.00 0 已注销
00000884
公司温州分行 份有限公司
湖北均瑶大
501310008166
健康饮品股 177,865,112.00 0 已注销
上海农村商业 39436
份有限公司
银行股份有限
募集资金专
公司普陀支行 均瑶食品（衢 501310008166
注 - 0 户（协定存
州）有限公司 44481
款）
合 计 900,100,000.00 110,006,230.02
注：上海农村商业银行股份有限公司普陀支行账号为 50131000816644481 的募集资金账
户仅用于存储和使用账号 50131000816639436 的募集资金账户向其转入的“均瑶大健康饮品
浙江衢州产业基地扩建年产常温发酵乳饮料 10 万吨项目”的募集资金。
上述专户初始存放金额仅为扣除承销费和保荐费的募集资金金额，后续又从专户中扣除
了其他发行费用 16,539,900.00 元。
三、募集资金使用与节余情况
（一）募集资金使用及节余情况
本次募投项目结项后，公司首次公开发行股票募集资金投资项目基本完成建
设，除少量设备尚在调试待支付尾款外，其余已达到预定可使用状态。截至 2024
年 10 月 28 日，本次募投项目募集资金使用与节余情况如下：
单位：万元
现金管 节余募集
募集资金承 待支付尾
调整后 累计投入 理、 资
序号 募集资金投资项目名称 诺投资总额 款、质保
投资总额② 金额③ 利息收入 金=②-③
① 金⑤
④ +④-⑤
均瑶大健康饮品湖北宜昌
产业基地新建年产常温发
1 32,569.50 41,391.20 32,193.05 1,802.48 4,755.62 6,245.00
酵乳饮料 10 万吨及科创中
心项目
均瑶大健康饮品浙江衢州
2 产业基地扩建年产常温发 17,786.51 9,573.49 9,573.49 - - -
酵乳饮料 10 万吨项目
均瑶大健康饮品品牌升级
3 38,000.00 12,843.41 12,843.41 - - -
建设项目
润盈生物工程 (上海) 有
4 26,923.71 26,923.71 - - -
限公司破产重整项目
合计 88,356.01 90,731.81 81,533.66 1,802.48 4,755.62 6,245.00
注：存在尾差系四舍五入造成。
（二）部分募投项目延期的情况
公司结合实际经营情况及市场环境等因素，经过审慎研究，将“均瑶大健康
饮品湖北宜昌产业基地新建年产常温发酵乳饮料 10 万吨及科创中心项目”完成
期限延长至 2024 年 12 月，具体内容详见公司 2023 年 10 月 27 日于上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《湖北均瑶大健康饮品股份有限
公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2023-056）。
（三）使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的情况
公司于 2023 年 10 月 26 日召开第五届董事会第三次会议和第四届监事会第
三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，
同意公司使用不超过 10,000.00 万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期
限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，具体情况详见公司 2023 年 10 月 27
日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《湖北均瑶大健
康饮品股份有限公司关于提前归还募集资金及继续使用部分闲置募集资金临时
补充流动资金的公告》（公告编号：2023-057）。截至 2024 年 10 月 25 日，公
司已将临时补充流动资金的募集资金 6,000.00 万元归还至募集资金账户，具体情
况详见公司 2024 年 10 月 26 日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指
定媒体披露的《湖北均瑶大健康饮品股份有限公司关于部分闲置募集资金暂时补
充流动资金归还完成的公告》（公告编号：2024-056）。
四、募集资金节余的主要原因
（一）公司在实施募集资金投资项目过程中，严格执行预算管理，并按照募
集资金使用的有关规定谨慎使用募集资金。公司在募投项目建设过程中，在保证
项目质量和产能需求的前提下，根据市场形势及用户需求的变化，同时考虑项目
投资风险和回报，适时调整项目投资进程、投资估算及建设设计方案等，经济、
科学、有序的进行项目建设，以最少的投入达到了预期目标，从而最大限度的节
约了募集资金。
（二）“均瑶大健康饮品湖北宜昌产业基地新建年产常温发酵乳饮料 10 万
吨及科创中心项目”原总投资额 52,989.48 万元。由于近年常温乳酸菌市场竞争
日益激烈，行业整体有所下滑，供求关系发生了较大变化。公司积极调整发展战
略和经营规划，公司通过竞争性谈判降低价格，选用部分高性价比的国产设备替
代等手段压降费用。该项目实际投资金额 36,948.67 万元。公司通过收购均瑶润
盈生物科技（上海）有限公司（以下简称“均瑶润盈”）打造益生菌第二增长曲
线。因科创中心项目在募投项目设计前未考虑均瑶润盈承担研发重心职能，现有
研发条件已基本满足该项目的运营，公司未来将根据益生菌研发的产业化进度，
逐步因地制宜配套科研任务。该募集资金投资项目产能已达到之前预定的建设目
标，产生了节余募集资金 6,245.00 万元（含利息手续费等，实际金额以资金转出
当日募集资金专户余额为准）。
（三）在募集资金存放期间产生了 4,178.28 万元的利息收入（扣除银行手续
费）及理财收益。
五、募投项目结项后节余募集资金的使用计划及对公司的影响
鉴于上述募投项目已建设完成，结合实际经营情况，为了进一步提高募集资
金的使用效率，改善公司资金状况，降低公司的财务费用，提升公司经营业绩，
公司拟将节余募集资金 6,245.00 万元（包含理财收益及利息收入）以及后续募集
资金专户注销前产生的利息收入与手续费差额所形成的节余款（实际金额以资金
转出当日专户余额为准）转入公司自有资金账户，全部用于永久性补充公司流动
资金，投入公司日常生产经营，公司将在募投项目尾款支付后注销募集资金账户，
同时与上述募集资金专户对应的募集资金监管协议相应终止。
本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，有利于公司发展，
不会对公司当前和未来生产经营产生不利影响。同时，公司将节余募集资金永久
补充流动资金是公司根据实际情况作出的优化调整，有利于提高公司资金的使用
效率，满足公司资金需求，符合公司和股东的利益。
六、履行的审议程序
（一）审议程序
公司于 2024 年 10 月 28 日召开了第五届董事会第九次会议及第四届监事会
第八次会议，分别审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并
将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。节余募集资金 6,245.00 万元（含利
息手续费等，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）占公司首次公开
发行股票募集资金净额的 7.07%，低于 10.00%，根据《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，上述事项无需提交公司股东
大会审议。
（二）监事会意见
监事会认为：公司本次首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募
集资金永久补充流动资金，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司经营发展
需要，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及公司股东利益，特别是中小股
东利益的情形。该事项的审议和表决程序符合《上市公司监管指引第 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关法律法规的规定。
因此，监事会同意公司本次将首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集
资金永久性补充流动资金。
七、联合保荐机构的核查意见
经核查，联合保荐机构认为：公司首次公开发行股票募集资金投资项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的事项已经公司董事会、监事会审议通过。
上述事项履行了必要的审议程序，符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规的要求。上述事
项有利于公司提高募集资金使用效率、提高募集资金收益，符合公司经营的实际
情况，不存在损害公司及股东利益的情形。综上，联合保荐机构对公司首次公开
发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项无
异议。
（以下无正文）
