东鹏饮料（集团）股份有限公司董事会审计委员会



                   东鹏饮料（集团）股份有限公司
            董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
各位董事：

    东鹏饮料（集团）股份有限公司（下称“公司”）董事会审计委员会根据中国
证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治
理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》和公司《董事会审计委员
会议事规则》的有关规定，尽职尽责，积极开展工作。现就审计委员会 2023 年
度的履职情况汇报如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    2023 年度，公司董事会审计委员会由三名董事组成，分别为董事长林木勤
先生、独立董事姚禄仕先生、独立董事游晓女士，审计委员会主任委员由具有
专业会计资格的独立董事姚禄仕先生担任。

    二、董事会审计委员会会议召开情况

    报告期内，公司共召开了 4 次审计委员会，会议的召集、提案、出席、议
事、表决、决议及会议记录均严格按照《公司法》《公司章程》《董事会审计委
员会议事规则》等相关规定要求规范运作，具体内容如下：

召开日期                                     会议内容
2023 年 3    第二届审计委员会第十一次会议议题：
 月 16 日    1.《关于聘请审计机构提供非鉴证服务的议案》
             第二届审计委员会第十二次会议议题：
             1.《关于 2022 年度审计报告的议案》
             2.《关于 2022 年度内部控制评价报告的议案》
             3.《关于董事会审计委员会 2022 年年度履职报告的议案》
             4.《关于 2022 年年度报告全文及摘要的议案》
2023 年 4
             5.《关于 2023 年第一季度报告的议案》
 月 21 日
             6.《关于 2022 年财务决算报告及 2023 年度财务预算报告的议案》
             7.《关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
             8.《关于部分募投项目变更实施主体的议案》
             9.《关于 2022 年度日常性关联交易及 2023 年日常性关联交易预计的议案》
             10.《关于续聘外部审计机构的议案》

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召开日期                                    会议内容
             第二届审计委员会第十三次会议议题：
2023 年 8
             1.《关于 2023 年半年度报告全文及其摘要的议案》
 月4日
             2.《关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况报告的议案》

             第二届审计委员会第十四次会议议题：
2023 年 10
             1.《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》；
 月 27 日
             2.《关于聘请审计机构提供非鉴证服务的议案》
    各专门委员会充分发挥专业特长，对重大事项的讨论提供了有效的专业建
议，并协助董事会作出科学、高效的决策。

    三、董事会审计委员会 2023 年度工作履职情况

    报告期内，全体委员认真阅读会议材料，积极了解情况，对会议议案展开
讨论，最终形成会议决议。具体情况如下：

    （一）审阅财务报告并发表意见

    2023 年度，我们认真审议拟提交董事会的财务报告，与独立董事、财务总
监以及外部审计机构就公司的财务报告、审计关键事项等进行确认沟通。董事
会审计委员会认为公司财务报告能公允地反映报告期内公司的财务状况和经营
成果等事项，会计政策运用恰当，会计估计合理，不存在相关欺诈、舞弊行为
及重大错报的情形，同时公司亦不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估
计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非无保留意见审计报告的事项。

    （二）有效监督及评估外部审计工作

    2023 年度，我们认真审阅并听取了外部审计机构对公司年度审计计划，并
评估其独立性和专业性，是否勤勉尽责以及审计报酬合理性。普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道”）业务素质良好，尽职尽责，
遵循独立、客观、公正的职业准则，较好的完成了各项审计任务。为保持审计
工作的连续性和稳定性，经审计委员会审议表决后，决定向公司董事会提议继
续聘请普华永道为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构。

    （三）评估内部控制的有效性

    报告期内，我们详细审阅了公司 2023 年年度内部控制自我评价报告，认为
公司现有的内部控制体系符合我国有关法规和证券监管部门的要求，并结合了
公司实际情况，建立健全了较为完善的内部控制制度管理体系，内容涵盖公司
治理、人力资源管理、财务及预算管理、公司业务管理等方面，贯穿于公司生

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产经营管理活动的各个层面和各个环节，在企业管理各个过程、重大投资、重
大风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。公司“三会”和高管人员的职责及控
制机制能够有效运作，公司建立的决策程序和议事规则民主、科学，内部监督
和反馈系统健全、有效。

    四、总体评价

    2023 年度，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》《公司章程》《审计委员会实施细则》《内部审计制度》等
有关规定，勤勉尽责、恪守尽责的履行了审计委员会的职责，推动公司整体规
范治理水平的不断提升，促进公司治理和内部控制的完善，保证了公司财务报
告的真实性与可靠性。

    2024 年度，董事会审计委员会将更加恪尽职守，密切关注公司的外部、内
部审计工作，建立健全审计制度，不断完善公司治理结构，为提升公司质量发
挥作用。




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                                                               2024 年 4 月 15 日




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