科大国盾量子技术股份有限公司

           关于公司未来三年（2024-2026 年）股东回报规划


    为进一步健全和完善公司利润分配决策和监督机制，积极回报股东，引导
投资者树立长期投资和理性投资理念，保护投资者合法权益，公司董事会根据
中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发
[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修
订）》（证监会公告〔2023〕61 号）等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》
等的规定，并结合公司的实际情况，制订了《科大国盾量子技术股份有限公司
未来三年（2024-2026 年）股东回报规划》(以下简称“股东回报规划”)，具
体如下：

    一、股东回报规划制定遵循原则

    股东分红回报规划的制定应符合相关法律法规和《公司章程》中利润分配
相关条款的规定，重视对投资者的合理投资回报且兼顾公司实际经营情况和可
持续发展，在充分考虑股东利益的基础上确定合理的利润分配方案，保持公司
利润分配政策的连续性和稳定性。公司在利润分配政策的研究论证和决策过程
中，应充分考虑独立董事和公众投资者的意见。

    二、股东回报规划制定考虑因素

    公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析公司经营发展战略、股东要求
和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及
未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷
及债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，
从而对利润分配做出制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。

    三、未来三年（2024-2026 年）的具体股东回报规划

    1、利润分配形式
    可采取现金、股票以及现金与股票相结合的方式分配利润。在有条件的情
况下，公司可以进行中期利润分配。在利润分配方式中，现金分红优先于股票
股利。在采用股票股利进行利润分配时，公司应当充分考虑成长性、每股净资
产的摊薄等真实合理因素。

    2、利润分配条件

    （1）现金分红条件

    在满足现金分红条件的前提下，公司原则上应当进行年度现金分红。公司
最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的
30%。现金分红的具体条件如下：

    ①公司在上一会计年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金
后所余的税后利润）为正值；

    ②审计机构对公司上一会计年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

    ③公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
上述重大投资计划或重大现金支出安排是指公司未来十二个月内拟对外投资、
收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的百分之
三十。

    公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》
规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

    ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

    ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

    ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。

    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    （2）股票股利分配条件

    公司经营情况良好，并且董事会认为发放股票股利有利于维护公司及股东
整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案，并
经股东大会审议通过后实施。公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公
司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

    （3）利润分配方案的决策程序

    公司董事会应结合具体经营数据，充分考虑公司目前盈利规模、现金流量
状况、发展所处阶段及当期资金需求，并在重视对投资者的合理投资回报的前
提下，制定利润分配预案。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，
并直接提交董事会审议。

    公司董事会制定具体的利润分配预案时，应遵守法律、法规和《公司章程》
规定的利润分配政策；利润分配预案经董事会审议通过后提交股东大会审议，
独立董事应当对利润分配预案进行审核并发表独立意见，监事会应当对董事会
制订的利润分配方案进行审议并发表意见。

    股东大会对利润分配预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东、特
别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中
小股东关心的问题。股东大会对利润分配预案作出同意决议后，公司须在股东
大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。

    公司上一个会计年度实现盈利，但董事会未在上一会计年度结束后提出利
润分配预案的，公司应在定期报告中详细说明不进行利润分配的原因及未用于
利润分配的留存收益的用途，并由独立董事发表独立意见。

    四、股东回报规划的制定周期和决策机制

    1、公司至少每三年重新审阅一次股东回报规划，并根据依据《公司章程》
确定的利润分配政策及公司经营的实际情况，对公司正在实施的利润分配政策
作出适当且必要的修改，确定该时段的公司股东回报规划。

    2、公司董事会在制定股东回报规划时，应结合公司具体经营情况，充分考
虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，以保护股东特别
是中小股东权益并兼顾公司长期可持续发展为基础进行详细论证，充分听取股
东特别是中小股东、独立董事和监事的意见，经董事会审议通过并提交公司股
东大会审议通过后实施。

   3、如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要对公司既定的股
东回报规划进行调整的，由董事会制订有关议案，独立董事应当发表独立意见；
相关议案经董事会审议后提交股东大会，并经股东大会以特别决议审议通过。
调整后的股东回报规划不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。公
司董事会在研究论证调整股东回报规划的过程中，应当充分考虑独立董事和中
小股东的意见。

    五、其他事项

   股东回报规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日实施。
本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。




                                   科大国盾量子技术股份有限公司董事会

                                                     2024 年 3 月 11 日