中信证券股份有限公司

                      关于海光信息技术股份有限公司

                      差异化权益分派事项的核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为海光
信息技术股份有限公司（以下简称“公司”、“海光信息”或“发行人”）首次
公开发行股票并在科创板上市的保荐机构。根据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科
创板股票上市规则》等有关规定，对海光信息本次差异化权益分派事项进行了专
项核查，核查情况如下：

    一、本次差异化权益分派的原因

    公司于 2023 年 8 月 25 日、2024 年 2 月 22 日召开第一届董事会第二十六次
会议和第二届董事会第三次会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回
购公司股份的方案》。截至本核查意见提交日，公司已完成第一期回购，第二期
回购正在实施中，公司回购 专用证券账户（B886017884）中合计持有股 份
2,589,499 股，不参与利润分配。

    截至 2024 年 5 月 23 日，公司总股本为 2,324,338,091 股，扣减公司回购专
用 证 券 账 户 的 2,589,499 股 后 ， 公 司 本 次 实 际 参 与 分 配 的 股 份 数 量 为
2,321,748,592 股。

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关
规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积
金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。公司回购专
用证券账户持有股份不应参加本次利润分配。因此，公司实施本次差异化权益分
派业务。

    二、本次差异化权益分派方案

    2024 年 5 月 6 日，公司 2023 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2023
年度利润分配方案的议案》，具体分配方案如下：以实施权益分派股权登记日登

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记的总股本扣除公司回购专用证券账户中的股份为基数，每 10 股派发现金红利
1.10 元（含税），不送红股，不进行资本公积转增股本。截至 2024 年 4 月 12
日，公司总股本 232,433.8091 万股扣除公司回购专用证券账户中的股份 52.0125
万股，实际可参与利润分配的股数为 232,381.7966 万股，以此计算合计拟派发现
金红利人民币 25,562.00 万元（含税），占 2023 年度归属于上市公司股东净利润
的比例为 20.24%。

    如在实施权益分派股权登记日前，公司总股本扣除公司回购专用证券账户中
的股份发生变动的，维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告
具体调整情况。

    三、申请特殊除权除息处理的依据，具体除权除息方案及计算公式

    （一）回购情况

    公司于 2023 年 8 月 25 日、2024 年 2 月 22 日召开第一届董事会第二十六次
会议和第二届董事会第三次会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回
购公司股份的方案》。截至本核查意见提交日，公司已完成第一期回购，第二期
回购正在实施中，公司回购 专用证券账户（B886017884）中合计持有股 份
2,589,499 股，不参与利润分配。

    （二）申请特殊除权除息处理的依据

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关
规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积
金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。公司回购专
用证券账户持有股份不应参加本次利润分配。

    截至 2024 年 5 月 23 日，公司总股本为 2,324,338,091 股，扣减公司回购专
用 证 券 账 户 的 2,589,499 股 后 ， 公 司 本 次 实 际 参 与 分 配 的 股 份 数 量 为
2,321,748,592 股。




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    （三）具体除权除息方案及计算公式（以 2024 年 5 月 23 日收盘价 71.32 元
/股计算）

    1、实际分派的每股现金红利=原定拟派发现金红利总额÷（实施 2023 年度
权益分派股权登记日登记的公司总股本-公司回购专用证券账户持有股数）

    实 际 分 派 的 每 股 现 金 红 利 =255,619,976.26 ÷ (2,324,338,091 -2,589,499) ≈
0.11010 元（含税，保留小数点后 5 位）

    根据实际分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+
流通股份变动比例）

    根据实际分派计算的除权除息参考价格=71.32-0.11010≈71.20990 元/股

    2、虚拟分派的每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金
红利）÷总股本

    虚拟分派的每股现金红利=（2,321,748,592×0.11010）÷2,324,338,091≈
0.10998 元（含税，保留小数点后 5 位）

    根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+
流通股份变动比例）

    根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=71.32-0.10998≈71.21002 元/股

    3、除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比
例）

    根据公司 2023 年年度股东大会决议通过的 2023 年度利润分配方案，公司本
次仅进行现金红利分配，不进行资本公积转增股本，不送红股。因此公司流通股
不会发生变化，流通股份变动比例为 0。

    除权（息）参考价格=前收盘价格-0.10998 元/股

    4、除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚
拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的的除权除息参考价格

    除权除息参考价格影响=|71.20990-71.21002|÷71.20990≈0.00017%

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    四、本次差异化权益分派符合以下两个条件

    （一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配；

    （二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权
除息参考价格影响的绝对值在 1%以下（含）。

    五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    海光信息本次差异化权益分派事项符合《公司法》《证券法》和《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法律法规、规范性文
件以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。

    （以下无正文）




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