爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司
                 2023 年度审计委员会履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券
交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《爱博诺德（北京）
医疗科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《爱博诺德（北京）医疗
科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，爱博诺德（北京）医
疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，
认真履行审计监督职责，现对 2023 年度的履职情况汇报如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    公司第二届董事会审计委员会由王海燕先生、冷新宇先生和 Yu Fang 女士组成，
其中独立董事 2 名。审计委员会主任委员由具有专业会计资格的独立董事王海燕先
生担任。

    二、董事会审计委员会 2023 年度会议召开情况

    2023 年度，董事会审计委员会共召开了 4 次会议：

    （一）2023 年 2 月 8 日，召开第二届董事会审计委员会第三次会议，审议通过
了《公司 2022 年第四季度内部审计报告及 2023 年第一季度内部审计工作计划》2023
年度内部审计工作计划》。

    （二）2023 年 4 月 7 日，召开第二届董事会审计委员会第四次会议，审议通过
了《关于<2022 年度审计委员会履职情况报告>的议案》《关于<2022 年度财务决算报
告>的议案》关于<2022 年年度报告>及摘要的议案》 关于<2023 年度财务预算报告>
的议案》《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》《关于<2023 年第一季度报告>的议
案》《公司 2023 年第一季度内部审计报告及第二季度内部审计工作计划》。

    （三）2023 年 8 月 11 日，召开第二届董事会审计委员会第五次会议，审议通过
了《关于<2023 年半年度报告>及摘要的议案》《公司 2023 年第二季度内部审计报告
及第三季度内部审计工作计划》。

    （四）2023 年 10 月 13 日，召开第二届董事会审计委员会第六次会议，审议通
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过了《关于<2023 年第三季度报告>的议案》《公司 2023 年第三季度内部审计报告及
第四季度内部审计工作计划》。

    三、董事会审计委员会 2023 年度主要工作和履职情况

    （一）对会计师事务所履行监督职责情况

    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、公司《董事会审计委
员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    1、在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对会计师事务所的专业资质、业务
能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行核查和评价。2023
年 4 月 7 日，召开第二届董事会审计委员会第四次会议，审议通过了《关于续聘 2023
年度审计机构的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“信永中和事务所”）为公司 2023 年度审计机构，并同意提交董事会审议。

    2、对 2023 年度审计调整事项、审计结论及其他事项进行关注。同时听取会计
师事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出
具情况等相关汇报，并对审计发现的问题提出建议。

    3、对 2022 年年度报告、财务决算报告等议案进行审议并同意提交董事会审议。

    4、在 2023 年度审计工作开展过程中，审计委员会与信永中和项目组开展沟通
与讨论，督促其按照工作计划开展审计工作，并对其履职情况进行评估。

    （1）2023 年 12 月 18 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理进行审前沟通，认真听取、审阅了其对公司年报审计的工作计划及相关资料，
对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重
要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。

    （2）2024 年 3 月 22 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理进行工作沟通会议，对 2023 年度审计完成情况、初步确定的关键审计事项、总
体审计结论等相关事项进行了沟通。

    （3）2024 年 4 月 3 日，公司第二届董事会审计委员会第八次会议以现场与通讯
相结合方式召开，审议通过了《关于<2023 年度财务决算报告>的议案》《关于<2023

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年年度报告>及摘要的议案》《关于<2024 年第一季度报告>的议案》等议案，并同意
提交董事会审议。

    公司审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工
作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执
业能力等进行了审查，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    （二）指导公司内部审计工作

    报告期内，董事会审计委员会结合公司实际情况，认真审阅了公司的内部审计
工作计划，并认可计划的可执行性，同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划
执行，确保公司规范运作。经审阅内部审计工作报告，董事会审计委员会未发现公
司内部审计工作存在重大问题的情况。

    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司各期的财务报告，并认为公司的
财务是真实、完整和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为以及重大错
报的可能性，不存在重大会计差错调整及导致非标准无保留意见审计报告的事项。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，公司按《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交
易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理管理制度，切实保障
了公司和股东的合法权益，公司的内部控制实际运作情况符合有关上市公司治理规
范的要求。

    （五）关于公司关联交易的审核

    报告期内，公司未发生关联交易事项。

    （六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，董事会审计委员会充分发挥监督作用，积极组织协调管理层、内部
审计部门及相关部门与信永中和事务所进行充分有效的沟通，提高了相关审计工作
的效率，有效促进了内部审计工作优化。


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    四、总体评价

    2023 年度，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等
有关规定，充分利用专业知识，秉持审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，在监督
外部审计、指导公司内部审计、督促公司完善内控制度等方面发挥作用，维护了公
司与全体股东的合法权益，促进了公司稳健经营和规范运作，尽职尽责地履行了审
计委员会的责任和义务。

    2024 年，董事会审计委员会会继续坚持独立、客观、审慎的原则，认真、勤勉
地履行职责，加强与公司管理层、审计机构、公司财务部门的沟通，发挥审计委员
会的专业作用，促进公司进一步完善治理。




                         董事会审计委员会全体委员：王海燕、冷新宇、Yu Fang

                                                        2024 年 4 月 16 日




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