中信证券股份有限公司

                关于上海华依科技集团股份有限公司

               2023 年度持续督导工作现场检查报告

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有
关法律、法规的规定，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐
人”）作为正在对上海华依科技集团股份有限公司（以下简称“华依科技”“公司”
“上市公司”）进行持续督导工作的保荐人，对 2023 年度（以下简称“本持续督
导期间”）的规范运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）保荐人

    中信证券股份有限公司

（二）保荐代表人

    王巧巧、阮元

（三）现场检查人员

    王巧巧

（四）现场检查时间

    2024 年 4 月 28 日-29 日、5 月 14 日

（五）现场检查内容

    现场检查人员对本持续督导期内发行人公司治理和内部控制情况、信息披露
情况、公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、
募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资情况、经营状况等方面
进行了现场检查，具体检查内容详见本报告“二、本次现场检查主要事项及意见”。

（六）现场检查手段

    本次现场检查的手段主要包括资料查阅、访谈、现场查看等，具体检查手段

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详见“二、本次现场检查主要事项及意见”。

二、本次现场检查主要事项及意见

（一）公司治理和内部控制情况

    现场检查人员查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，财务管
理、内部审计、募集资金管理以及关联交易、对外担保、对外投资等相关制度，
查阅了公司 2023 年度内部控制自我评价报告、2023 年度内部控制鉴证报告等文
件，对高级管理人员进行访谈。

    经查阅前述文件，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司依照相关法律法
规的规定建立了股东大会、董事会、监事会的议事规则，在治理制度中明确了董
事、监事和高级管理人员的任职要求及职责，建立了财务管理制度、会计核算制
度、内部审计制度，内部制度中明确了募集资金使用、关联交易、对外担保、对
外投资等重大经营决策的程序与规则，并予以执行。

（二）信息披露情况

    现场检查人员查阅了上市公司信息披露制度和内幕信息管理制度，抽查重大
信息的传递、披露流程文件，查看内幕信息知情人登记管理情况，会计师出具的
内部控制审计报告等，并对高级管理人员进行访谈。

    经查阅前述文件，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司已依照相关法律
法规的规定建立信息披露制度并予以执行。

（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

    现场检查人员查阅了公司章程及相关制度文件，查阅信息披露文件，查阅了
发行人预付账款、其他应收款等往来科目明细，查阅发行人出具的关于是否存在
违规占用发行人资金的说明，查阅会计师关于 2023 年度控股股东及其他关联方
占用发行人资金情况的专项报告，对财务总监进行了访谈。

    经检查，本持续督导期内，除已披露的关联交易外，保荐人未在前述文件中
发现明确的控股股东、实际控制人及其他关联方违规占用上市公司资金的情形。

（四）募集资金使用情况

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    现场检查人员查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行
对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集
资金使用信息披露文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解
项目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年
审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员。

    经检查，保荐人认为：本持续督导期内，公司已建立募集资金管理制度并予
以执行，募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序，基于前述检查
未发现违规使用募集资金的情形。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

    现场检查人员查阅了公司章程及关于关联交易、对外担保、重大对外投资的
内部制度，取得了关联交易明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对关联交易
的定价公允性进行分析，对财务总监进行了访谈。

    基于前述检查，公司 2023 年度及 2024 年 1-3 月发生的关联交易事项已经公
司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十次会议审议，履行了必要的审
批程序。本持续督导期内，保荐人未发现明确的关联交易、对外担保和重大对外
投资等方面的违规情形。

（六）经营状况

    现场检查人员实地查看了经营场所，查阅了同行业上市公司及市场信息，查
阅公司定期报告及其他信息披露文件，对公司高级管理人员进行访谈，了解公司
经营状况。

    经核查，公司报告期内存在业绩下滑、亏损的情况。2023 年公司实现营业
收入 35,181.98 万元，比上年同期增长 4.46%，实现归属于上市公司股东的净利
润-1,600.94 万元，较上年同期下降 143.5%，华依科技与同行业可比公司收入变
动存在一定差异，一方面是因为公司及可比公司均为定制化设备供应商或测试服
务供应商，多为定制化设备项目，经营业务内容、结构及下游客户存在一定差异；
另一方面与可比公司相比，公司收入规模相对较小，加上近年来公司加大了测试
服务业务和 IMU 惯导业务的布局，固定资产和人员投入增加，目前尚处于产能


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建设阶段或订单导入阶段，尚未形成规模效应，所以出现了亏损，相关影响因素
不具有持续性。同行业可比公司中，天永智能、豪森智能受经济形势下行、行业
竞争加剧的影响，较上年净利润下滑，天永智能 2023 年净利润亦为亏损情况。

    目前，公司现金流、业务拓展、人才吸引、团队稳定性、研发投入、战略性
投入、生产经营可持续性等方面未发生重大不利变化，持续经营能力不存在重大
风险。

    公司已在年度报告中披露了业绩大幅下滑或亏损的风险，但如果未来出现市
场竞争加剧、市场需求减少、公司竞争力下降等情况，公司可能存在持续亏损的
情况，请投资者关注相关风险。

    除上述事项外，保荐人认为公司本持续督导期内经营正常。

（七）保荐人认为应予以现场检查的其他事项

    经检查，保荐人认为，本持续督导期内，发行人不存在应予以现场检查的其
他事项。

三、提请公司注意的事项及建议

    基于 2023 年度现场检查，本保荐人提请贵公司关注以下事项：

    1、建议公司继续严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市
规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，加强关联交易审议决策程序
的规范性，及时履行信息披露义务，强化规范意识，提升公司管理及规范运作水
平和信息披露质量，确保信息披露真实、准确、完整；

    2、督促公司加强财务会计基础工作，提升会计核算和财务管理的能力，持
续提高会计核算水平和财务信息质量，保证披露信息的真实性、准确性、完整性、
及时性，公司及公司董事、监事、高级管理人员忠实、勤勉地履行职责，做好相
关信息披露工作。

    3、建议公司合规合理使用募集资金，有序推进募投项目的建设及实施，确
保募投项目完成并实现预期收益，及时履行相应程序并做好信息披露工作。

    4、保荐人提请上市公司持续关注行业市场需求变动趋势、行业市场竞争格

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局、公司收入和业绩下滑的风险等，结合公司的主营业务、财务状况、公司治理
等，进一步加强公司的经营管理效率、提升公司盈利能力；加强回款和存货管理
能力，充分计提应收账款坏账准备及存货跌价准备。

四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

    基于前述检查工作，保荐人未在本次现场检查中发现其他根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续
督导》等相关规定应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项。

五、公司及其他中介机构的配合情况

    本次现场检查中，公司配合提供了前述检查材料，配合完成了本报告所述访
谈、实地查看等其他检查事项。

    本次现场检查中，会计师配合了保荐人提供了财务报表、主要客户及供应商
年度审计收发的函证、部分客户走访等资料。

六、本次现场检查的结论

    本次现场检查就相关事项的结论，请参见本报告“二、本次现场检查主要事
项及意见”、“三、提请公司注意的事项及建议”、“四、是否存在应当向中国证监
会和上海证券交易所报告的事项”。

    （以下无正文）




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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海华依科技集团股份有限公司
2023 年度持续督导工作现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：_________________                   _________________

                 王巧巧                              阮   元




                                                    中信证券股份有限公司




                                                           年   月    日




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