北京映翰通网络技术股份有限公司
       信息披露管理制度




           2024 年 4 月




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                 北京映翰通网络技术股份有限公司
                         信息披露管理制度

                               第一章 总则

    第一条 为提高北京映翰通网络技术股份有限公司（以下简称“公司”）信息
披露管理水平和信息披露质量，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，保护公
司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，规范公司信息披露行为，根据《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《上市公
司信息披露管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《股票
上市规则》）等法律、法规及规范性文件和《北京映翰通网络技术股份有限公司章
程》的有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
    第二条 本制度所称信息披露是指，将法律、法规、证券监管部门规定要求披
露的及可能对公司股票价格产生重大影响或者对投资决策有较大影响的信息，在规
定时间内、规定的媒体、按规定的程序和方式向社会公众公布，并按规定程序送达
证券监管部门。
    第三条 公司应遵循信息披露的基本原则是：真实、准确、完整、及时，简明
清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    第四条 本制度所称“信息披露义务人”，是指公司及公司的董事、监事、高级
管理人员；控股股东、实际控制人；各部门、各控股子公司的主要负责人及其相关
工作人员以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。
    第五条 本制度的适用范围包括公司及其子公司（包括全资子公司、持有其股
权 50%以上（含 50%）的子公司和持有其股权小于 50%但构成实际控制的子公司）。
公司的参股公司发生本制度规定的重大事项，可能对公司股票及其衍生品种交易价
格或者对投资决策产生较大影响的，公司应当参照适用本制度履行信息披露义务。

                  第二章 信息披露的基本原则和一般规定

    第六条 公司和相关信息披露义务人应当披露所有可能对公司股票交易价格产
生较大影响或者对投资决策有较大影响的事项（以下简称“重大事件”或者“重大
事项”）。



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    第七条 公司和相关信息披露义务人应当及时、公平地披露信息，保证所披露
信息的真实、准确、完整。
    公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司及时、
公平地披露信息，以及信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。董事、监事、高级管理人员对公告内容存在异议的，应当在
公告中作出相应声明并说明理由。
    第八条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当以客观事实或者具有事实
基础的判断和意见为依据，如实反映实际情况，不得有虚假记载。
    第九条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当客观，不得夸大其辞，不
得有误导性陈述。
    披露未来经营和财务状况等预测性信息的，应当合理、谨慎、客观。
    第十条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当内容完整，充分披露对公
司有重大影响的信息，揭示可能产生的重大风险，不得有选择地披露部分信息，不
得有重大遗漏。
    信息披露文件应当材料齐备，格式符合规定要求。
    第十一条 公司和相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信
息，确保所有投资者可以平等获取信息，不得向单个或部分投资者透露或泄露。但
是，法律、行政法规另有规定的除外。
    公司和相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者
调研等形式，与任何机构和个人进行沟通时，不得提供公司尚未披露的重大信息。
    公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件，涉及尚未公开的重大信息的，
应当依照本制度披露。
    第十二条 出现下列情形之一的，公司和相关信息披露义务人应当及时披露重
大事项：
   （一）董事会或者监事会已就该重大事项形成决议；
   （二）有关各方已就该重大事项签署意向书或者协议；
   （三）董事、监事或者高级管理人员已知悉该重大事项；
   （四）其他发生重大事项的情形。
    公司筹划的重大事项存在较大不确定性，属于临时性商业秘密等情形，立即披
露可能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，



                                     3
公司可以暂不披露，但最迟应当在该重大事项形成最终决议、签署最终协议、交易
确定能够达成时对外披露。
       相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司股票交易价格
发生大幅波动的，公司应当立即披露相关筹划和进展情况。
    第十三条 公司应当披露能够充分反映公司业务、技术、财务、公司治理、竞
争优势、行业趋势、产业政策等方面的重大信息，充分揭示公司的风险因素和投资
价值，便于投资者合理决策。
    第十四条 公司应当对业绩波动、行业风险、公司治理等相关事项进行针对性
信息披露，并持续披露科研水平、科研人员、科研资金投入、募集资金重点投向领
域等重大信息。
    第十五条 公司应当按照中国证监会及上海证券交易所的相关规定，通过定期
报告、临时报告持续披露与公司科创属性相关的事项。
       公司主营业务发生重大战略调整，所在行业领域发生重大战略转型，主要产品
技术路径发生重大变更的，应当及时披露，说明背景、原因并充分揭示风险。
    第十六条 公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当按照重大性原则，分阶
段披露进展情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不确定为由不予披
露。
    第十七条 公司和相关信息披露义务人认为相关信息可能影响公司股票交易价
格或者有助于投资者决策，但不属于本制度要求披露的信息，可以自愿披露。
    公司和相关信息披露义务人自愿披露信息，应当审慎、客观，不得利用该等信
息不当影响公司股票交易价格、从事内幕交易或者其他违法违规行为。
    公司和相关信息披露义务人按照本条披露信息的，在发生类似事件时，应当按
照同一标准予以披露，避免选择性信息披露。
    第十八条 公司的公告文稿应当重点突出、逻辑清晰、语言浅白、简明易懂，
避免使用大量专业术语、过于晦涩的表达方式和外文及其缩写，避免模糊、模板化
和冗余重复的信息，不得含有祝贺、宣传、广告、恭维、诋毁等性质的词语。
    公告文稿应当采用中文文本，同时采用外文文本的，应当保证两种文本内容的
一致。两种文本不一致的，以中文文本为准。
    第十九条 公司和相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形
式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告
义务。

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    第二十条 公司和相关信息披露义务人适用上海证券交易所相关信息披露要求，
可能导致其难以反映经营活动的实际情况、难以符合行业监管要求或者公司注册地
有关规定的，可以向上海证券交易所申请调整适用，但是应当说明原因和替代方案，
并聘请律师事务所出具法律意见。
    上海证券交易所认为不应当调整适用的，公司和相关信息披露义务人应当执行
上海证券交易所相关规定。
    第二十一条 公司及其董事、监事、高级管理人员和其他内幕信息知情人在信
息披露前，应当将内幕信息知情人控制在最小范围。
    内幕信息知情人在内幕信息公开前，不得买卖公司股票、泄露内幕信息或者建
议他人买卖公司股票。
    第二十二条 相关信息披露义务人应当积极配合公司做好信息披露工作，及时
告知公司已发生或者可能发生的重大事件，严格履行承诺。相关信息披露义务人通
过公司披露信息的，公司应当予以协助。
    第二十三条 公司应当建立与投资者的有效沟通渠道，保障投资者合法权益。
公司应当积极召开投资者说明会，向投资者说明公司重大事项，澄清媒体传闻。

                           第三章 信息披露的内容

                             第一节 定期报告

    第二十四条 公司应当在规定的期间内，依照中国证监会和上海证券交易所的
要求编制并披露定期报告。定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。
    第二十五条 公司应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内披露年度报告，在
每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内披露半年度报告，在每个会计年度前 3
个月、9 个月结束之日起 1 个月内披露季度报告。第一季度报告的披露时间不得早
于上一年度年度报告的披露时间。
    公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露的原
因、解决方案以及预计披露的时间。
    第二十六条 年度报告应当记载以下内容：
    （一）公司基本情况；
    （二）主要会计数据和财务指标；
    （三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，
公司前十大股东持股情况；


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    （四）持股百分之五以上股东、控股股东及实际控制人情况；
    （五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
    （六）董事会报告；
    （七）管理层讨论与分析；
    （八）报告期内重大事件及对公司的影响；
    （九）财务会计报告和审计报告全文；
    （十）中国证监会规定的其他事项。
    第二十七条 半年度报告应当记载以下内容：
    （一）公司基本情况；
    （二）主要会计数据和财务指标；
    （三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十大股东持股情况，
控股股东及实际控制人发生变化的情况；
    （四）管理层讨论与分析；
    （五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
    （六）财务会计报告；
    （七）中国证监会规定的其他事项。
    第二十八条 公司财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，按照
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事
项的处理》的规定，公司在披露定期报告的同时，应当披露下列文件：
    （一）董事会对审计意见涉及事项的专项说明和决议；
    （二）监事会对董事会专项说明的意见和决议；
    （三）会计师事务所和注册会计师出具的专项说明；
    （四）中国证监会和上海证券交易所要求的其他文件。
    第二十九条 公司财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见，涉及事
项属于明显违反会计准则及相关信息披露规定的，公司应当对有关事项进行纠正，
并及时披露纠正后的财务会计资料和会计师事务所出具的审计报告或专项鉴证报
告等有关材料。
    第三十条 公司定期报告存在差错或者虚假记载，被有关机关责令改正或者董
事会决定更正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定后，按照中国证监会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》
等有关规定，及时披露。

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    第三十一条 公司应当确保充足的研发投入，保障研发项目有序推进，保持核
心技术先进性。
    公司应当在年度报告中披露研发投入较上一完整会计年度的变化情况，存在下
列情形之一的，应当充分说明原因、合理性及影响：
    （一）研发投入金额大幅下降；
    （二）研发投入占营业收入比例大幅下降；
    （三）研发投入费用化或资本化金额或比重发生大幅变化。
    第三十二条 公司应当维持研发人员整体稳定，不断提升研发能力与水平。
    公司应当在年度报告中披露研发人员数量、占比、学历结构、年龄结构及针对
核心技术人员及其他研发人员的股权激励情况等信息；前述信息发生重大变化的，
应当充分说明原因、合理性及影响。
    第三十三条 公司应当定期评估并认定核心技术人员，并在年度报告、半年度
报告中披露认定情况。
    报告期内，公司新增技术负责人、研发负责人或履行类似职责的人员，但未认
定为核心技术人员的，应当在年度报告、半年度报告中说明理由。
    第三十四条 公司核心技术人员离职的，应当按照上海证券交易所规定及时披
露，说明原因及对公司未来发展的影响。
    公司应当在年度报告、半年度报告中汇总披露报告期内核心技术人员离职的情
况，并综合评估影响；报告期内核心技术人员数量较期初下降超过 50%的，应当充
分揭示核心技术人员变动风险，进一步说明公司维护研发人员稳定的合理措施。
    第三十五条 公司应当积极推动核心技术与产品的研发和商业化，保持技术与
产品优势，并在年度报告中充分披露核心技术及其先进性，科研实力和成果，主要
在研项目进展、应用前景、可能存在的重大风险以及重大不确定性等情况。
    第三十六条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通过
的定期报告不得披露。
    公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编
制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够
真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
    监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当
签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明董事会的编



                                   7
制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够
真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
    董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，
应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
    董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性
或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司
不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
    董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保
证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不因发表意见而当然免除。
    第三十七条 公司年度报告的财务会计报告应当经具有执行证券、期货相关业
务资格的会计师事务所审计。
    公司拟实施送股或者以资本公积转增股本的，所依据的半年度报告或者季度报
告的财务会计报告应当审计；仅实施现金分红的，可免于审计。

                      第二节 业绩预告和业绩快报

    第三十八条 公司预计年度经营业绩将出现下列情形之一的，应当在会计年度
结束之日起 1 个月内进行业绩预告：
    （一）净利润为负值；
    （二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
    （三）实现扭亏为盈。
    公司预计半年度和季度业绩出现前述情形之一的，可以进行业绩预告。
    公司董事、监事、高级管理人员应当及时、全面了解和关注公司经营情况和财
务信息，并和会计师事务所进行必要的沟通，审慎判断是否达到本条规定情形。
    第三十九条 公司预计不能在会计年度结束之日起 2 个月内披露年度报告的，
应当在该会计年度结束之日起 2 个月内按照要求披露业绩快报。
    第四十条 公司可以在定期报告披露前发布业绩快报，披露本期及上年同期营
业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产
和净资产收益率等主要财务数据和指标。
    公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数据，预计无法
保密的，应当及时发布业绩快报。
    定期报告披露前出现业绩提前泄露，或者因业绩传闻导致公司股票交易异常波
动的，公司应当及时披露业绩快报。
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    第四十一条 公司应当保证业绩快报与定期报告披露的财务数据和指标不存在
重大差异。
    定期报告披露前，公司发现业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度达到
10%以上的，应当及时披露更正公告。

                           第三节 应披露的交易

    第四十二条 本制度所称的交易包括下列事项：
    （一）购买或者出售资产；
    （二）对外投资（购买银行理财产品的除外）；
    （三）转让或受让研发项目；
    （四）签订许可使用协议；
    （五）提供担保；
    （六）租入或者租出资产；
    （七）委托或者受托管理资产和业务；
    （八）赠与或者受赠资产；
    （九）债权、债务重组；
    （十）提供财务资助；
    （十一）上海证券交易所认定的其他交易。
    上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品或商
品等与日常经营相关的交易行为，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包
含在内。
    第四十三条 公司发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，应当及
时披露：
    （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公
司最近一期经审计总资产的 10%以上；
    （二）交易的成交金额占公司市值的 10%以上；
    （三）交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 10%以
上；
    （四）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 10%以上，且超过 1,000 万元；
    （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且
超过 100 万元；
                                     9
    （六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 100 万元。
    第四十四条 公司发生日常经营范围内的交易，达到下列标准之一的，应当及
时进行披露：
    （一）交易金额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，且绝对金额超过 1
亿元；
    （二）交易金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入或营业成本的 50%以
上，且超过 1 亿元；
    （三）交易预计产生的利润总额占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%
以上，且超过 500 万元；
    （四）其他可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的交易。
    第四十五条 公司实施达到本制度规定披露标准的购买资产、股权投资等重大
交易的，应当披露交易标的与公司主营业务是否具有相关性，并说明相关交易对公
司科技创新能力、商业化能力的影响；构成开展新业务的，应当按照上海证券交易
所的相关规定披露。
    第四十六条 公司提供担保的，应当提交董事会或者股东大会进行审议，并及
时披露。
    公司下列担保事项应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：
    （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10％的担保；
    （二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产
50%以后提供的任何担保；
    （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
    （四）按照担保金额连续 12 个月累计计算原则，超过公司最近一期经审计总
资产 30%的担保；
    （五）上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他担保。
    对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事的过半数通过外，还应
当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意；前款第四项担保，应当经出席股东
大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
    第四十七条 公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股
子公司其他股东按所享有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益的，可以豁免



                                  10
适用本制度第四十六条第一款第（一）项至第（三）项的规定，但是《公司章程》
另有规定的除外。公司应当在年度报告和半年度报告中汇总披露前述担保。
    第四十八条 公司提供担保，被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履行偿债
义务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能力情形的，公司应当
及时披露。
    第四十九条 公司与关联人发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，
应当及时披露：
    （一）与关联自然人发生的成交金额在 30 万元以上的交易；
    （二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值 0.1%
以上的交易，且超过 300 万元。
    第五十条 公司为关联人提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，在董事会审
议通过后及时披露，并提交股东大会审议。
    第五十一条 公司与关联人进行日常关联交易时，按照下列规定披露和履行审
议程序：
    （一）公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并披露；
实际执行超出预计金额的，应当按照超出金额重新履行审议程序并披露；
    （二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；
    （三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过 3 年的，应当每 3 年重
新履行相关审议程序和披露义务。
    第五十二条 公司与关联人发生的下列交易，可以免予按照关联交易的方式审
议和披露：
    （一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可
转换公司债券或者其他衍生品种；
    （二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、
可转换公司债券或者其他衍生品种；
    （三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者薪酬；
    （四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成公允价
格的除外；
    （五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接受
担保和资助等；
    （六）关联交易定价为国家规定；

                                   11
   （七）关联人向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷款
基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保；
   （八）公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管理人员提供产
品和服务；
   （九）上海证券交易所认定的其他交易。
   第五十三条 公司计算披露或审议关联交易的相关金额，本制度没有规定的，
适用《股票上市规则》的相关规定。

                     第四节 应披露的行业信息和经营风险

   第五十四条 公司应当主动披露对股票交易价格或者投资者决策有重大影响的
行业信息。
   第五十五条 公司应当在年度报告中，结合其所属行业的政策环境和发展状况，
披露下列行业信息：
   （一）所处行业的基本特点、主要技术门槛，报告期内新技术、新产业、新业
态、新模式的发展情况和未来发展趋势；
   （二）核心竞争优势，核心经营团队和技术团队的竞争力分析，以及报告期内
获得相关权利证书或者批准文件的核心技术储备；
   （三）当期研发支出金额及占销售收入的比例、研发支出的构成项目、费用化
及资本化的金额及比重；
   （四）在研产品或项目的进展或阶段性成果；研发项目预计总投资规模、应用
前景以及可能存在的重大风险；
   （五）其他有助于投资者决策的行业信息。
   公司可以在《企业会计准则》规定范围外，披露息税前利润、自由现金流等反
映公司价值和行业核心竞争力的参考指标。
   本条第一款规定事项发生重大变化的，公司应当及时披露。
   第五十六条 公司开展与主营业务行业不同的新业务，或者进行可能导致公司
业务发生重大变化的收购或资产处置等交易，应当及时披露下列信息：
   （一）原因及合理性，包括现有业务基本情况及重大风险，新业务与公司主营
业务是否具备协同性等；
   （二）公司准备情况，包括在业务、资金、技术、人才等方面的储备，以及开
展新业务对公司财务状况、现有业务的影响；


                                    12
   （三）新业务的行业情况，包括所依赖的技术水平、研发进展、商业化情况、
市场成熟度、政策环境及市场竞争等；
   （四）新业务的管理情况，包括开展新业务后，公司实际控制人对公司的控制
情况是否发生变化，公司能否控制新业务；
   （五）新业务审批情况，包括已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如适用）；
   （六）新业务的风险提示，包括公司经营风险、财务风险、新业务风险等；
   （七）监事会对公司开展新业务的意见；
   （八）上海证券交易所或公司认为应当披露的其他重要内容。
   第五十七条 公司年度净利润或营业收入与上年同期相比下降 50%以上，或者
净利润为负值的，应当在年度报告中披露下列信息：
   （一）业绩大幅下滑或者亏损的具体原因；
   （二）主营业务、核心竞争力、主要财务指标是否发生重大不利变化，是否与
行业趋势一致；
   （三）所处行业景气情况，是否存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形；
   （四）持续经营能力是否存在重大风险；
   （五）对公司具有重大影响的其他信息。
   第五十八条 公司应当在年度报告中，遵循关联性和重要性原则，识别并披露
下列可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展产生重大不利影响的风险因素：
   （一）核心竞争力风险，包括技术更迭、产品更新换代或竞争加剧导致市场占
有率和用户规模下降，研发投入超出预期或进程未达预期，关键设备被淘汰等；
   （二）经营风险，包括单一客户依赖、原材料价格上涨、产品或服务价格下降
等；
   （三）行业风险，包括行业出现周期性衰退、产能过剩、市场容量下滑或增长
停滞、行业上下游供求关系发生重大不利变化等；
   （四）宏观环境风险，包括相关法律、税收、外汇、贸易等政策发生重大不利
变化；
   （五）其他重大风险。
   第五十九条 公司发生下列重大风险事项的，应当及时披露其对公司核心竞争
力和持续经营能力的具体影响：
   （一）国家政策、市场环境、贸易条件等外部宏观环境发生重大不利变化；



                                  13
   （二）原材料采购价格、产品售价或市场容量出现重大不利变化，或者供销渠
道、重要供应商或客户发生重大不利变化；
   （三）核心技术人员离职；
   （四）核心商标、专利、专有技术、特许经营权或者核心技术许可丧失、到期
或者出现重大纠纷；
   （五）主要产品、业务或者所依赖的基础技术研发失败或者被禁止使用；
   （六）主要产品或核心技术丧失竞争优势；
   （七）其他重大风险事项。
   第六十条 出现下列重大事故或负面事件的，应当及时披露具体情况及其影响：
   （一）发生重大环境、生产及产品安全事故；
   （二）收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知；
   （三）不当使用科学技术或违反科学伦理；
   （四）其他不当履行社会责任的重大事故或负面事件。
   第六十一条 公司出现下列重大风险事项之一，应当及时披露具体情况及其影
响：
   （一）可能发生重大亏损或者遭受重大损失；
   （二）发生重大债务或者重大债权到期未获清偿；
   （三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任；
   （四）计提大额资产减值准备；
   （五）公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
   （六）预计出现股东权益为负值；
   （七）主要债务人出现资不抵债，公司对相应债权未提取足额坏账准备；
   （八）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
   （九）主要银行账户被查封、冻结；
   （十）主要业务陷入停顿；
   （十一）董事会、股东大会会议无法正常召开并形成决议；
   （十二）被控股股东及其关联方非经营性占用资金或违规对外担保；
   （十三）控股股东、实际控制人或者公司因涉嫌违法违规被有权机关调查，或
者受到重大行政、刑事处罚；




                                  14
    （十四）实际控制人、公司法定代表人或者总经理无法履行职责，董事、监事、
高级管理人员、核心技术人员因涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施，
或者受到重大行政、刑事处罚；
    （十五）上海证券交易所或者公司认定的其他重大风险情况。
    上述事项涉及具体金额的，比照适用第四十三条的规定。
    第六十二条 公司申请或者被债权人申请破产重整、和解或破产清算的，应当
及时披露下列进展事项：
    （一）法院裁定受理重整、和解或破产清算申请；
    （二）重整、和解或破产清算程序的重大进展或法院审理裁定；
    （三）法院裁定批准公司破产重整计划、和解协议或者清算；
    （四）破产重整计划、和解协议的执行情况。
    如公司进入破产程序，除应当及时披露上述信息外，还应当及时披露定期报告
和临时公告。
    第六十三条 公司破产采取破产管理人管理或者监督运作模式的，破产管理人
及其成员、董事、监事和高级管理人员应当按照《证券法》、最高人民法院、中国
证监会和上海证券交易所有关规定，及时、公平地向所有债权人和股东披露信息，
并保证信息披露内容的真实、准确、完整。

                       第五节 应披露的其他重大事项

    第六十四条 公司股票交易出现上海证券交易所业务规则规定的异常波动的，
公司应当于次一交易日披露股票交易异常波动公告。
    股票交易异常波动的计算从披露之日起重新起算。
    第六十五条 公司股票交易出现上海证券交易所业务规则规定的严重异常波动
的，应当按第六十六条的规定于次一交易日披露核查公告；无法披露的，应当申请
其股票自次一交易日起停牌核查，直至披露核查公告后复牌。
    第六十六条 公司股票出现第六十五条规定情形的，公司或相关信息披露义务
人应当核查下列事项：
    （一）是否存在导致股价严重异常波动的未披露事项；
    （二）股价是否严重偏离同行业公司合理估值；
    （三）是否存在重大风险事项；
    （四）其他可能导致股价严重异常波动的事项。


                                   15
    公司应当及时披露核查结果公告，充分提示公司股价严重异常波动的交易风险；
存在未披露重大事项的，应当召开投资者说明会。
    公司股票应当自披露核查结果公告、投资者说明会公告（如有）之日起复牌。
披露日为非交易日的，自次一交易日起复牌。
    第六十七条 公司和相关信息披露义务人应当密切关注公共媒体关于公司的重
大报道、市场传闻（以下统称“传闻”）。相关传闻可能对投资决策或者公司股票交
易产生较大影响的，公司应当及时核实，并视情况披露或者澄清。
    上海证券交易所认为相关传闻可能对公司股票交易价格产生较大影响的，可以
要求公司予以核实、澄清。公司应当在上海证券交易所要求的期限内核实，及时披
露传闻澄清公告。
    第六十八条 公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份的比例达到
50%以上，以及之后质押股份的，应当及时通知公司，并披露下列信息：
    （一）本次质押股份数量、累计质押股份数量以及占其所持公司股份的比例；
    （二）本次质押期限、质押融资款项的最终用途及资金偿还安排；
    （三）控股股东及实际控制人的经营状况、财务状况、偿债能力、近一年对外
投资情况，以及是否存在债务逾期或其他资信恶化的情形；
    （四）控股股东及其关联方与公司之间的关联交易、资金往来、担保、共同投
资，以及控股股东、实际控制人是否占用公司资源；
    （五）股份质押对公司控制权的影响；
    （六）上海证券交易所要求披露的其他信息。
    第六十九条 公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份的比例达到
50%以上，且出现债务逾期或其他资信恶化情形的，应当及时通知公司并披露下列
信息：
    （一）债务逾期金额、原因及应对措施；
    （二）是否存在平仓风险以及可能被平仓的股份数量和比例；
    （三）第六十八条第（三）项至第（五）项规定的内容；
    （四）上海证券交易所要求披露的其他信息。
    第七十条 控股股东及其一致行动人出现质押平仓风险的，应当及时通知公司，
披露是否可能导致公司控制权发生变更、拟采取的措施，并充分提示风险。
    控股股东及其一致行动人质押股份被强制平仓或平仓风险解除的，应当持续披
露进展。

                                   16
    第七十一条 公司持股 5%以上股东质押股份，应当在 2 个交易日内通知公司，
并披露本次质押股份数量、累计质押股份数量以及占公司总股本比例。
    第七十二条 公司应当及时披露下列重大诉讼、仲裁：
    （一）涉案金额超过 1,000 万元，且占公司最近一期经审计总资产或者市值 1%
以上；
    （二）股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效；
    （三）董事会认为可能对公司控制权稳定、生产经营或股票交易价格产生较大
影响的其他诉讼、仲裁。
    第七十三条 公司应当履行承诺。未履行承诺的，应当及时披露原因及解决措
施。
    公司应当督促相关方履行承诺。相关方未履行承诺的，公司应当及时披露董事
会拟采取的措施。
    第七十四条 公司应当建立完善募集资金的存储、使用、变更、决策、监督和
责任追究等制度，披露募集资金重点投向科技创新领域的具体安排，并持续披露募
集资金使用情况。
    第七十五条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露：
    （一）变更公司名称、股票简称、《公司章程》、注册资本、注册地址、主要办
公地址和联系电话等；
    （二）经营方针和经营范围发生重大变化；
    （三）变更会计政策或者会计估计；
    （四）公司法定代表人、总经理、董事（含独立董事）或者三分之一以上的监
事提出辞职或者发生变动；
    （五）聘任或者解聘为公司定期报告出具审计意见的会计师事务所；
    （六）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持公司股份；
    （七）持股 5%以上股东的股份被冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法
限制表决权；
    （八）发生可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其他事
项；
    （九）上海证券交易所或者公司认定的其他情形。
    上述事项涉及具体金额的，比照适用第四十三条的规定或本所其他规定。



                                   17
                       第四章 信息披露工作的管理

    第七十六条 公司的信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书负责
具体的协调和组织信息披露事宜，证券事务代表协助董事会秘书工作。公司董事会
秘书负责组织与中国证监会及其派出机构、上海证券交易所、有关证券经营机构、
新闻机构等方面的联系，并接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公开披
露信息的文件资料等。
    第七十七条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、监事、高
级管理人员及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。
    第七十八条 对公司涉及信息披露的有关会议，应当保证公司董事会秘书及时
得到有关的会议文件和会议记录，公司董事会秘书应列席公司涉及信息披露的重要
会议，有关部门应当向董事会秘书及时提供信息披露所需要的资料和信息。
    第七十九条 为确保公司信息披露工作顺利进行，公司各有关部门在作出某项
重大决策之前，应当从信息披露角度征询董事会秘书的意见，并随时报告进展情况，
以便董事会秘书准确把握公司各方面情况，确保公司信息披露的内容真实、准确、
完整、及时且没有重大遗漏。
    第八十条 公司董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表履行董事会秘书
的职责；在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。
    董事会秘书空缺期间，公司应当及时指定一名董事或者高级管理人员代行董事
会秘书职责并披露。空缺超过三个月的，公司法定代表人应当代行董事会秘书职责，
并在 6 个月内完成董事会秘书的聘任工作。

                         第五章 信息披露的程序

    第八十一条 对外发布信息的申请、审核、发布流程：
    （一）提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料；
    （二）公告文稿由证券部负责草拟，董事会秘书负责审核，报董事长签发后予
以披露；
    （三）任何有权披露信息的人员披露公司其他任何需要披露的信息时，均应在
披露前报董事长批准；
    （四）独立董事的意见、提案需书面说明，由独立董事本人签名后，交董事会
秘书；




                                  18
    （五）在公司网站及内部报刊上发布信息时，要经董事会秘书审核，遇公司网
站或其他内部刊物上有不适合发布的信息时，董事会秘书有权制止并报告董事长；
    （六）董事会秘书或证券事务代表负责到上海证券交易所办理公告审核手续
（如需），并将公告文件在中国证监会指定媒体上进行公告；
    （七）证券部对信息披露文件及公告进行归档保存。
    第八十二条 定期报告的编制、审议、披露程序：
    公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草
案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董事
会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；董事会秘书负责组
织定期报告的披露工作。
    董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露工作的进
展情况，出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。
    定期报告披露前，董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监事和高级管理
人员。
    第八十三条 临时报告草拟、审核、通报和发布流程：
    临时报告文稿由证券部负责组织草拟，董事会秘书负责审核并组织披露。
    临时报告应当及时通报董事、监事和高级管理人员。
    第八十四条 向证券监管部门报送报告的草拟、审核、通报流程：
    公司向证券监管部门报送的报告由证券部或董事会指定的其他部门负责草拟，
董事会秘书负责审核后予以报送。向证券监管部门报送的报告应当及时通报董事、
监事和高级管理人员。
    第八十五条 公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序：
    （一）董事、监事、高级管理人员获悉重大信息应在第一时间报告公司董事长，
并同时通知董事会秘书，董事长应当立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关
信息披露工作；
    （二）公司各部门和分公司、子公司负责人应当第一时间向董事会秘书报告与
本部门、分公司、子公司相关的重大信息，以及重大事项发生重大进展或变化的相
关情况，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作；
    （三）对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应当
知会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在相关
文件签署后立即报送董事会秘书和证券部；

                                   19
    （四）重大信息应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事会
秘书认为必要时，报告应以书面形式递交并提供相关材料，包括但不限于与该信息
相关的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。报告应对提
交材料的真实性、准确性、完整性负责，保证所提供的资料不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏；
    （五）董事会秘书根据《上市公司信息披露管理办法》《股票上市规则》以及
本制度的规定，评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务的，应立即
组织证券部起草信息披露文件初稿交董事长审定；需履行审批程序的，应尽快提交
相关决策机构审议；
    （六）信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董事、监事、高级管理人员，
未经董事会书面授权，不得对外发布任何有关公司的重大信息。
    第八十六条 未公开信息的内部传递、审核、披露流程：
    公司未公开信息自其在重大事件发生之日或可能发生之日或应当能够合理预
见结果之日的任一时点最先发生时，即启动内部流转、审核及披露流程。未公开信
息的内部流转、审核及披露流程包括以下内容：
    （一）未公开信息应由负责该重大事件处理的主管职能部门在第一时间组织汇
报材料，就事件起因、目前状况、可能发生的影响等形成书面文件，交部门负责人
签字后通报董事会秘书，并同时知会证券事务代表，董事会秘书应即时呈报董事长。
董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的
披露工作；
    （二）董事会秘书或其授权证券事务代表根据收到的报送材料内容按照公开披
露信息文稿的格式要求草拟临时公告，经董事会批准后履行信息披露义务；
    （三）信息公开披露前，董事会应当就重大事件的真实性、概况、发展及可能
结果向主管负责人询问，在确认后授权信息披露职能部门办理。董事会闭会期间，
授权董事长审核、批准临时公告；
    （四）信息公开披露后，主办人员应当就办理临时公告的结果反馈给董事、监
事和高级管理人员；
    （五）如公告中出现错误、遗漏或者可能误导的情况，公司将按照有关法律法
规及证券监管部门的要求，对公告作出说明并进行更正。
    第八十七条 收到监管部门相关文件的内部报告、通报的范围、方式和流程：
    公司应当报告、通报收到的监管部门文件的范围包括但不限于：

                                   20
    （一）监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等相
关业务规则；
    （二）监管部门发出的处分决定文件；
    （三）监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等任何函件。
    公司收到上述文件时，董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及国家机密、
商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件向董事、监事
和高级管理人员通报。
    第八十八条 对外宣传文件的草拟、审核、通报流程：
    公司在媒体刊登相关宣传信息时，应严格遵循宣传信息不能超越公告内容的原
则。公司应当加强内部刊物、网站及其他宣传性文件的内部管理，防止在宣传性文
件中泄漏公司重大信息。公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，
应当经董事会秘书审核后方可对外发布。相关部门应及时将发布后的内部刊物、内
部通讯及对外宣传文件报送证券部登记备案。

                       第六章 信息披露的责任承担

    第八十九条 董事会秘书为信息披露工作的直接负责人。
    董事会秘书对董事会负责，具体负责信息披露事宜的协调和组织，并代表董事
会办理公司的对外信息披露事务。
    董事会秘书为公司与上海证券交易所的指定联络人，负责准备和递交上海证券
交易所要求的文件。
    第九十条 证券部代表公司接收公司有关部门提供的信息披露工作涉及的相关
资料和有关信息，由董事会秘书判断其重要性，决定是否需报董事长并由董事长决
定对外披露的事宜，董事会秘书根据董事长的决定办理公司对外信息披露事务。
    第九十一条 公司对外信息披露的文件档案管理工作由证券部负责管理。股东
大会文件、董事会文件、信息披露文件分类专卷存档保管。
    第九十二条 董事、监事、高级管理人员履行信息披露职责的记录、相关文件
和资料的存档由公司证券部负责管理。

                       第七章 信息披露的责任追究

    第九十三条 在信息披露和管理工作中发生以下失职或违反本制度规定的行为，
致使公司的信息披露违规，或给公司造成其他不良影响或损失的，公司将视情节轻
重，根据法律、法规及公司规章制度的规定给予相应处理，相关行为包括但不限于：

                                   21
    （一）信息报告义务人发生应报告事项而未报告，造成公司信息披露不及时的；
    （二）泄漏未公开信息、或擅自披露信息给公司造成不良影响的；
    （三）所报告或披露的信息不准确，造成公司信息披露出现重大错误或疏漏的；
    （四）利用尚未公开披露的信息，进行内幕交易或者配合他人操纵股票交易价
格的；
    （五）其他给公司造成不良影响或损失的违规或失职行为。
    第九十四条 公司聘请的证券服务机构及其工作人员和关联人等若擅自披露公
司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。
    第九十五条 公司股东、实际控制人和其他信息披露义务人未依法配合公司履
行信息披露义务的，或者非法要求公司提供内幕信息的，公司有权根据法律、法规
及公司规章制度的规定给予相应处理。
    如公司各部门、分公司及子公司未根据本制度进行信息监控并及时汇报须披露
的信息或依据本制度进行信息披露，导致公司受到监管机构的处罚时，公司有权根
据法律、法规及公司规章制度的规定对有关机构及责任人给予相应处理。

                     第八章 信息披露文件的存档与管理

    第九十六条 公司所有信息披露文件交由公司董事会秘书保存，文件保存地点
为公司的证券部。
    第九十七条 公司信息披露文件的保存期限不得少于十年。
    公司董事、监事、高级管理人员或其他部门的员工需要借阅信息披露文件的，
应到公司证券部办理相关借阅手续，并及时归还所借文件。借阅人因保管不善致使
文件遗失的应承担相应责任，公司应根据内部规章制度给其一定处罚。

                            第九章 保密措施

    第九十八条 公司信息披露的义务人及其他因工作关系接触到应披露信息的信
息知情人负有保密义务，对其知情的公司尚未披露的信息负有保密的责任，不得擅
自以任何形式对外泄漏公司有关信息。
    第九十九条 公司信息披露的义务人应采取必要的措施，在信息公开披露前将
其控制在最小的范围内。
    第一百条 由于信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反本制度规定，
致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，应查明原因，依照情节轻重
追究当事人的责任。

                                   22
    第一百〇一条 公司聘请的专业顾问、中介机构工作人员、关联人等若擅自披
露或泄漏公司信息，给公司造成损失或带来市场较大影响的，公司应依法追究其应
承担的责任。

                             第十章 附则

    第一百〇二条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规、规范性文件及《公
司章程》等规定相抵触的，应当依据有关规定执行。
    第一百〇三条 本制度由董事会负责解释和修订。
    第一百〇四条 本制度经董事会审议通过之日起生效。




                                           北京映翰通网络技术股份有限公司
                                                              2024 年 4 月




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