中信建投证券股份有限公司

                     关于西部超导材料科技股份有限公司

                      为控股子公司提供担保的核查意见

    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”“保荐机构”）作为西部
超导材料科技股份有限公司（以下简称“西部超导”“公司”）2021 年度向特定对象
发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海
证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等有关法律法规规定，对西部超导为控股子公司提供担保进行了核查，
具体情况如下：

    一、担保情况概述

    2024 年 3 月 29 日，公司召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于为
控股子公司提供担保的议案》，为满足控股子公司日常经营需要，加快控股子公司良性
发展，提升公司整体实力，现拟为控股子公司向银行等金融机构申请综合授信提供合计
不超过 24,000 万元的保证担保，内容包括但不限于流动资金贷款、承兑汇票、保函等
品种，担保有效期自担保实际发生起一年。公司董事会提请股东大会授权总经理或其指
定的授权代理人办理上述事宜，签署相关法律文件。具体担保情况如下：

                 公司名称                          最高保证担保额度（人民币万元）
西安聚能高温合金材料科技有限公司                                               15,000.00
西安聚能超导线材科技有限公司                                                    5,000.00
西安聚能超导磁体科技有限公司                                                    4,000.00
                   合计                                                        24,000.00

    因西安聚能高温合金材料科技有限公司资产负债率超过 70%，根据《公司章程》规
定，本次担保经董事会审议通过后，尚需提交股东大会审议。

    二、被担保人基本情况

    （一）西安聚能高温合金材料科技有限公司

被担保人的名称                              西安聚能高温合金材料科技有限公司
成立日期                       2015 年 7 月 3 日     法定代表人      刘向宏

                                             1
注册地点                     西安经济技术开发区泾渭新城泾渭路西侧西部超导院内
                             高温合金材料的研发、生产及销售；特殊钢的研发及销售；货物
                             及技术的进出口业务（国家禁止或限制的货物、技术除外）。
经营范围
                             （上述经营范围中涉及许可项目的，凭许可证明文件、证件在
                             有效期内经营，未经许可不得经营）
                             西部超导 49.2027%；西安工业投资集团有限公司 16.4009%；国
                             开 发 展 基 金 有 限 公 司 9.1643% ； 付 宝 全 8.2761% ； 李 会 武
股权结构
                             3.7848%；杜刚 3.7848%；王玮东 3.7848%；曹国鑫 1.8672%；
                             郝芳 1.8672%；赵岐 1.8672%。
 主要财务数据（单位：元）                           2023 年末/2023 年度
资产总额                                                                         820,965,039.51
负债总额                                                                         631,852,087.85
资产净额                                                                         189,112,951.66
营业收入                                                                         600,846,969.86
净利润                                                                            18,755,397.96
扣除非经常性损益后的净利润                                                        16,259,681.35
影响被担保人偿债能力的重大
                             不存在
或有事项
是否经过审计                 是
审计机构名称                 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）海南分所

   （二）西安聚能超导线材科技有限公司

被担保人的名称                                 西安聚能超导线材科技有限公司
成立日期                     2022 年 8 月 9 日        法定代表人          冯勇
注册地点                     陕西省西咸新区泾河新城正阳大道北段 2000 号
                             一般项目：超导材料制造；超导材料销售；新型金属功能材料销
                             售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
经营范围                     术推广；技术进出口；货物进出口；机械设备研发；机械电气设
                             备制造；机械设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照
                             依法自主开展经营活动）。
                             西部超导 65.00%；郭强 8.00%；赵永富 6.00%；武博 6.00%；张
股权结构                     科 3.00%；张凯林 2.00%；王瑞龙 2.00%；史一功 2.00%；朱燕
                             敏 2.00%；刘维涛 2.00%；安金超 2.00%。
 主要财务数据（单位：元）                           2023 年末/2023 年度
资产总额                                                                         460,382,221.60
负债总额                                                                         291,153,875.16
资产净额                                                                         169,228,346.44
营业收入                                                                         142,497,922.50


                                           2
净利润                                                                             19,240,130.42
扣除非经常性损益后的净利润                                                         19,092,346.25
影响被担保人偿债能力的重大
                             不存在
或有事项
是否经过审计                 是
审计机构名称                 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）海南分所

   （三）西安聚能超导磁体科技有限公司

被担保人的名称                                  西安聚能超导磁体科技有限公司
成立日期                     2011 年 6 月 15 日          法定代表人                  冯勇
注册地点                     陕西省西咸新区泾河新城正阳大道北段 2000 号
                             超导磁体和磁体部件（含专用复合电缆）的开发与设计、生产、
                             销售和技术咨询；销售制冷媒质（液氦、氦气、液氮、制冷机）
                             及超导材料、有色金属材料及合金、低温材料器件；货物及技
经营范围
                             术的进出口业务（国家禁止或限制进出口的货物、技术除外）。
                             （上述经营范围中凡涉及许可项目的，凭许可证明文件、证件
                             在有效期内经营；未经许可不得经营）
                             西部超导 34.8235%；日本凤凰高科技创新有限公司 15.7647%；
                             泉州佳汇恒磁投资发展合伙企业（有限合伙）7.1424%；聚源海
                             河中小企业发展创业投资基金（天津）合伙企业（有限合伙）
                             5.8824% ； 珠 海 新 微 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙 ）
                             5.8824% ； 泉 州 科 汇 高 磁 投 资 发 展 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙 ）
                             5.5600%；上海汉虹精密机械有限公司 4.7059%；上海芷菲企业
                             管理合伙企业（有限合伙）3.5294%；陕西兴航成投资基金合伙
                             企业（有限合伙）2.9412%；深圳市东海聚能创业投资合伙企业
股权结构
                             （有限合伙）2.8824%；泉州盈汇高磁投资发展合伙企业（有限
                             合伙）2.5976%；南京晶升装备股份有限公司 2.3529%；深圳市
                             互兴陶唐企业管理合伙企业（有限合伙）1.7647%；西安唐兴中
                             小科技企业投资基金合伙企业（有限合伙）1.4000%；精锐恒盈
                             （海南）创业投资合伙企业（有限合伙）1.1765%；宁波梅山保
                             税港区麟毅创新叁号投资管理合伙企业（有限合伙）0.5882%；
                             西安西理投资管理合伙企业（有限合伙）0.5882%；泉州永汇超
                             磁投资发展合伙企业（有限合伙）。
主要财务数据（单位：元）                             2023 年末/2023 年度
资产总额                                                                         303,142,747.90
负债总额                                                                         161,599,061.63
资产净额                                                                         141,543,686.27
营业收入                                                                         144,516,754.03
净利润                                                                             28,547,827.87



                                            3
扣除非经常性损益后的净利润                                          22,395,111.27
影响被担保人偿债能力的重大
                             不存在
或有事项
是否经过审计                 是
审计机构名称                 耀华（海南）会计师事务所（普通合伙）

    上述被担保人不是失信被执行人。

    三、担保协议的主要内容

    公司目前尚未签订相关担保协议，上述计划担保总额仅为公司拟提供的担保额度，
具体担保金额尚需银行或相关金融机构审核同意，以实际签署的合同为准。公司董事会
提请股东大会授权总经理或其指定的授权代理人办理上述事宜，签署相关法律文件。

    四、担保的原因及必要性

    本次担保为满足子公司日常经营的需要，有利于支持其良性发展，被担保方财务状
况稳定，资信情况良好，财务风险可控，具备偿债能力，同时公司对控股公司有充分的
控制权，公司认为子公司需要增加流动资金的同时丰富银行承兑等融资方式，公司对其
担保风险较小，不会对公司和全体股东利益产生影响。本次担保对公司整体发展有利，
为此公司为控股子公司提供超出持股比例担保。

    被担保人除公司外，其余股东中：国资股东对外担保需履行严格的审批程序；自然
人股东均为公司员工，资产有限为此事项提供担保有困难；外资股东在境内没有实际可
操作资产。基于业务实际操作便利，同时考虑到上述少数股东无明显提供担保的必要性，
因此本次担保由公司提供超出比例担保，其他少数股东没有按比例提供担保。

    五、累计对外担保金额及逾期担保的金额

    公司的高端装备用特种钛合金材料产业化项目于 2015 年 11 月获批国家第三批专
项建设基金投资 6,500 万元，该项基金投入方式为国有股东委托贷款，即国开发展基金
有限公司向控股股东西北有色金属研究院提供该笔贷款，贷款的实际使用人、利息承担
方及本金返还义务人实际均为公司。公司以部分自有土地及房屋建筑物为该股东委托贷
款进行抵押担保。因此，公司形式上为西北院的借款提供了担保。上述担保数额占公司
最近一期经审计净资产及总资产的比例为 1.03%及 0.54%。

    除上述担保外，截至本核查意见出具之日，公司对外担保总额为 1,033.29 万元（不

                                        4
含本次担保），占公司最近一期经审计净资产和总资产的比例分别为 0.16%和 0.09%。

    除上述事项外，公司不存在其他对外担保和逾期担保事项。

    六、董事会意见

    公司第四届董事会第十六次会议对《关于为控股子公司提供担保的议案》的表决情
况：通过。同意9票，反对0票，弃权0票。

    七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司本次为控股子公司提供担保事项已经董事会审议通过，
尚需提交公司股东大会审议，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证
券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定的要求，不存
在损害公司及广大中小股东利益的情况，保荐机构对公司本次为子公司提供担保事项无
异议。

    （以下无正文）




                                        5
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于西部超导材料科技股份有限公司为
控股子公司提供担保的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人签名：

                          郭 尧                朱旭东




                                                        中信建投证券股份有限公司

                                                                  年    月    日




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