中信建投证券股份有限公司
关于西安炬光科技股份有限公司
2024 年度担保额度预计的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为西
安炬光科技股份有限公司（以下简称“炬光科技”或“公司”）首次公开发行股票并
在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券
交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关
规定，对炬光科技2024年度对外担保预计额度情况进行了核查，具体情况如下：
一、担保情况概述
为满足公司全资子公司炬光（海宁）光电有限公司及炬光（东莞）微光学有
限公司日常经营和业务发展资金需要，保证其业务顺利开展，公司拟根据子公司
实际资金需求，在确保规范运作和风险可控的前提下，为其提供不超过人民币
10,000 万元（含等值外币）的担保，具体担保金额、担保期限、担保费率等内容，
由公司及全资子公司与贷款金融机构在以上额度内共同协商确定，相关担保事项
以正式签署的担保文件为准。
（二）履行的内部程序
公司于2024年3月4日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于
公司2024年度担保额度预计的议案》，担保额度自股东大会审议通过之日起12个
月内有效。董事会提请股东大会授权公司管理层在有关法律、法规及规范性文件
范围内，全权办理相关担保事宜，包括但不限于：签署及变更、终止相关合同，
或办理与本担保事项相关的一切其他手续。本事项尚需提交公司股东大会审议。
二、被担保人的基本情况
（一）炬光（海宁）光电有限公司
1、名称：炬光（海宁）光电有限公司
2、成立日期：2020年04月26日
3、注册地点：浙江省嘉兴市海宁市海宁经济开发区漕河泾路17号05幢
4、法定代表人：戴晔
5、注册资本：100万元
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6、经营范围：光电子器件制造，电子元器件制造，光学仪器制造电子专用
设备制造，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：货物
进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以审批结果为准）。
7、股权结构：西安炬光科技股份有限公司持有100%股权
8、与上市公司的关系：上市公司全资子公司
9、海宁炬光最近一年又一期的主要财务数据
单位：人民币元
项 目 2022年12月31日 2023年9月30日
资产总额 56,239,310.87 96,914,277.47
负债总额 20,588,927.07 72,796,934.42
资产净额 35,650,383.80 24,117,343.05
项 目 2022年度 2023年1-9月
营业收入 9,468,230.07 22,711,050.90
净利润 -15,849,675.57 -11,533,040.75
扣除非经常性损益后的净利润 -15,942,447.80 -11.519.628.17
备注：1、上述2022年度主要财务指标数据经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，该会计师事务所具有证券、期货业务资格。
2、上述2023年1-9月的主要财务指标未经审计。
10、影响被担保人偿债能力的重大或有事项：无。
11、失信被执行人情况：不属于失信被执行人。
（二）炬光（东莞）微光学有限公司
1、名称：炬光（东莞）微光学有限公司
2、成立日期：2018年10月31日
3、注册地点：广东省东莞市东城街道景怡路49号1栋101室
4、法定代表人：黎伟雄
5、注册资本：5,000万元
6、经营范围：光电子器件制造：光电子器件销售；电子元器件制造；技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技
术进出口；会议及展览服务；物业管理；非居住房地产租赁；停车场服务。（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
7、股权结构：西安炬光科技股份有限公司持有100%股权
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8、与上市公司的关系：上市公司全资子公司
9、东莞炬光最近一年又一期的主要财务数据
单位：人民币元
项 目 2022年12月31日 2023年9月30日
资产总额 339,112,882.57 341,430,084.88
负债总额 208,405,739.69 196,312,163.46
资产净额 130,707,142.88 145,117,921.42
项 目 2022年度 2023年1-9月
营业收入 173,781,928.73 151,367,780.84
净利润 37,377,834.84 14,410,778.54
扣除非经常性损益后的净利润 37,091,864.00 13.997.497.20
备注：1、上述2022年度主要财务指标数据经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，该会计师事务所具有证券、期货业务资格。
2、上述2023年1-9月的主要财务指标未经审计。
10、影响被担保人偿债能力的重大或有事项：无。
11、失信被执行人情况：不属于失信被执行人。
三、担保协议的主要内容
公司目前尚未签订相关担保协议，上述计划担保总额仅为公司拟提供的担保
额度，具体担保金额以实际签署的协议为准，最终实际担保金额不超过本次授予
的担保额度。
四、担保的原因及必要性
公司为全资子公司提供担保是为了满足其融资需求，有利于提高公司整体融
资效率，同时，增强子公司相关业务的开展能力，促进相关子公司经营业务的稳
健发展，符合公司实际经营情况和整体发展需求。本次担保对象为公司全资子公
司，担保风险可控。决策和审批程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，
不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
五、董事会意见
董事会认为：本次担保事项是在综合考虑被担保全资子公司的业务发展需要
而做出的，有利于公司的稳定持续发展，且被担保公司资信状况良好，公司对其
日常经营活动风险及决策能够有效控制，担保风险总体可控。本次担保事项符合
相关法律、法规及规范性文件及《公司章程》的规定。
综上，全体董事一致同意公司 2024 年度担保额度预计的事项。
六、公司累计对外担保金额及逾期金额
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截至本核查意见披露日，公司及控股子公司对外担保总额为 0 元。公司对子
公司提供的担保总额为 10,000 万元（含本次预计担保额度），占公司最近一期经
审计总资产和净资产的 3.69%和 4.07%。本公司无逾期对外担保。
七、保荐人意见
经核查，保荐人认为：公司 2024 年度对外担保预计额度已经公司第三届董
事会第二十八次会议审议通过，履行了必要的内部审批程序，尚需提交公司股东
大会审议，符合有关法律、法规的规定。相关决议程序符合《上海证券交易所科
创板股票上市规则》等有关法律法规及《公司章程》的规定。
公司 2024 年度对外担保预计额度是为满足公司及子公司的日常经营和业务
发展资金需要，保证其业务顺利开展，有利于公司及子公司的业务发展。同时，
上述被担保公司经营状况正常，本次担保行为不会对公司及其子公司的正常运作
和业务发展造成不良影响，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司和中小股
东合法利益的情况。
综上，保荐人对炬光科技 2024 年度对外担保额度预计事项无异议。
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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于西安炬光科技股份有限公
司 2024 年度担保额度预计的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人： ____________ ____________
张铁 黄亚颖
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
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