上海澳华内镜股份有限公司

            董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海

证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》
《董事会审计委员会工作制度》等的相关规定，我们作为上海澳华内镜 股份有
限公司（以下简称“公司”）审计委员会委员，本着勤勉尽职的原则，积极开展
工作，认真履行职责。现将 2023 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第二届董事会审计委员会由潘文才、劳兰珺及周瑔组成，其中 独立董

事 2 名，主任委员由具有会计专业资格的独立董事潘文才担任，符合“独立董
事占多数，其中至少有一名独立董事为会计专业人士”的要求。上述委 员均具
有胜任审计委员会委员工作的专业知识和经验，为公司审计事项相关工 作提出
了丰富的意见和指导。

    二、审计委员会会议召开情况

    2023 年度，审计委员会共召开 5 次会议，全体委员均亲自出席了会议，并

对相关议题发表意见，具体如下：

 序号       会议名称       召开时间               会议审议事项
                                       1、《关于增加部分募集资金投资项目
        第二届董事会审计
   1                       2023.3.7    实施主体、实施地点及调整内部投资结
        委员会第一次会议
                                       构的议案》
                                       1、《关于公司 2022 年度财务报告的议
                                       案》
                                       2、《关于<公司 2022 年度募集资金存
                                       放与使用情况的专项报告>的议案》
                                       3、《关于公司续聘会计师事务所的议
        第二届董事会审计               案》
   2                       2023.4.20
        委员会第二次会议               4、《关于<公司 2022 年度内部控制评
                                       价报告>的议案》
                                       5、《关于 2023 年度公司及子公司申请
                                       综合授信额度及提供担保的议案》
                                       6、《关于公司 2022 年度计提资产减值
                                       准备的议案》
                                        7、《关于公司 2023 年第一季度报告的
                                        议案》
                                        8、《关于公司董事会审计委员会 2022
                                        年度履职情况报告的议案》
                                        1、《关于公司 2023 年半年度报告及其
                                        摘要的议案》
                                        2、《关于<2023 年半年度募集资金存放
        第二届董事会审计
   3                       2023.8.11    与使用情况的专项报告>的议案》
        委员会第三次会议
                                        3、《关于公司会计估计变更的议案》
                                        4、《关于公司 2023 年半年度计提资产
                                        减值准备的议案》
        第二届董事会审计                1、《关于公司 2023 年第三季度报告的
   4                       2023.10.23
        委员会第四次会议                议案》
                                        1、《关于使用部分暂时闲置募集资金
        第二届董事会审计                与自有资金进行现金管理的议案》
   5                       2023.12.21
        委员会第五次会议                2、《关于 2024 年度日常关联交易额度
                                        预计的议案》

   三、审计委员会主要工作内容

   （一）审阅公司财务报告并对其发表意见

   报告期内，董事会审计委员会对公司编制的财务报告进行审阅，认 为公司
财务报告均按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整 ，公允
地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，不存在重大会计差错调 整、重

大会计政策及估计变更、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

   （二）监督及评估外部审计工作

   报告期内，审计委员会与注册会计师就审计范围、审计计划、审计 方法等
事项进行了讨论与沟通，审计工作按计划开展，在年度财务审计工作中 ，公司
聘请的会计师事务所遵循独立、客观、公正的职业准则，严格按照中国 注册会
计师独立审计准则的规定执行审计工作，审计人员配置合理、执业能力 胜任，

出具的审计报表能够充分反映公司的财务状况、经营成果和现金流量， 出具的
审计结论符合公司的实际情况。

   （三）指导内部审计工作

   报告期内，审计委员会认真审阅公司内部审计工作计划和工作报告 ，对公
司内部审计工作进行了指导与评价，与公司审计监察部保持沟通，督促 审计监
察部制定工作计划，并对内部审计工作提出了指导性意见，经审阅公司 内部审
计工作报告，我们未发现公司内部审计工作存在重大问题，公司内部审 计工作
能够有效运作。

    （四）评估内部控制的有效性

    审计委员会充分发挥专业委员会作用，积极推动公司内部控制制度 建设。

报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理 制度，
股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，确保了公司内部控制措 施的落
实和执行，保证公司经营活动的有序开展，公司的内部控制设计与实际 运行符
合上市公司治理规范的要求。

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，审计委员会与外部审计机构容诚会计师事务所（特殊普通 合伙）

保持了良好持续的联系，为了更好地使管理层、内部审计部门及相关部 门与审
计机构进行充分有效的沟通，我们在听取了双方意见后，积极协调年审 和内控
的相关工作，保证财务报告的审计工作顺利开展。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会委员严格按照《上海证券交易所科创板上市 公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》

等的有关规定，本着谨慎、勤勉、忠实的工作态度以及对公司和全体股 东负责
的原则，充分发挥审查、监督与指导作用，切实履行了董事会审计委员 会的各
项职责，有效监督了公司的审计工作，并对公司内部控制实施起到了积极 作用。

    2024 年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，继续认真、勤
勉地履行职责，进一步加强同公司经营层的沟通，科学、有效地发挥审 计委员
会的作用，促进公司稳健经营、规范发展。



                                               上海澳华内镜股份有限公司

                                                            审计委员会

                                                        2024 年 4 月 8 日