关于前沿生物药业（南京）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：前沿生物药业（南京）股份有限公司
审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：（027） 86791215
附表 2
关于前沿生物药业（南京）股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
占用方与上 上市公司核 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿
非经营性资金 资金占用方 2023 年期初占 2023 年期末占 占用形成 占用性
市公司的关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利 还累计发生
占用 名称 用资金余额 用资金余额 原因 质
联关系 目 (不含利息) 息(如有) 金额
现控股股东、
实际控制人及 无 不适用 不适用 不适用 不适用
其附属企业
小计 / / / / /
前控股股东、
实际控制人及 无 不适用 不适用 不适用 不适用
其附属企业
小计 / / / / /
其他关联方及
无 不适用 不适用 不适用 不适用
其附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与上 上市公司核 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度偿
其他关联资金 资金往来方 2023 年期初往 2023 年期末往 往来形成 往来性
市公司的关 算的会计科 累计发生金额 来资金的利 还累计发生
往来 名称 来资金余额 来资金余额 原因 质
系 目 （不含利息） 息（如有） 金额
控股股东、实
际控制人及其 无 不适用 不适用 不适用 不适用
附属企业
上市公司的子 北京前沿嘉禾 子公司及其控 非经营
其他应收款 14,611,670.33 5,512,663.02 - - 20,124,333.35 代垫款项
公司及其附属 生物技术有限 制的法人 性往来
企业 公司 非经营
11,800,000.00 5,200,000.00 - - 17,000,000.00 借款
性往来
非经营
2,306.94 - - 2,306.94 - 处置资产
性往来
上海前沿建瓴
子公司及其控 非经营
生物科技有限 其他应收款 98,377,770.01 - - 5,177,770.01 93,200,000.00 借款
制的法人 性往来
公司
齐河前沿生物 子公司及其控 非经营
其他应收款 67,841,551.37 43,700,000.00 3,861,709.52 - 115,403,260.89 借款
药业有限公司 制的法人 性往来
非经营
其他应收款 121,134,668.22 50,000,000.00 6,590,250.00 - 177,724,918.22 借款
四川前沿生物 子公司及其控 性往来
药业有限公司 制的法人 经营性
应付账款 -6,056,719.20 - - -5,973,637.87 -83,081.33 购买货物
往来
非经营
德州前沿生物 30,298.33 - - - 30,298.33 代垫款项
子公司及其控 性往来
环保科技有限 其他应收款
制的法人 非经营
公司 - 4,384,552.18 - - 4,384,552.18 借款
性往来
非经营
270.00 2,860.00 - - 3,130.00 代垫款项
四川前沿生物 子公司及其控 性往来
其他应收款
科技有限公司 制的法人 非经营
- 3,000.00 - - 3,000.00 借款
性往来
非经营
其他应收款 2,379,396.12 - - 15,890.00 2,363,506.12 借款
南京康得生物 子公司及其控 性往来
科技有限公司 制的法人 经营性
应付账款 - -15,890.00 - -15,890.00 - 购买服务
往来
非经营
南京前沿通汇 其他应收款 - 2,020,000.00 - - 2,020,000.00 借款
子公司及其控 性往来
进出口贸易有
制的法人 经营性
限公司 应收账款 - 1,341,679.70 - - 1,341,679.70 提供服务
往来
关联自然人 无 不适用 不适用 不适用 不适用
其他关联方及
无 不适用 不适用 不适用 不适用
其附属企业
总计 / / / 310,121,212.12 112,148,864.90 10,451,959.52 -793,560.92 433,515,597.46 / /