上海晶丰明源半导体股份有限公司
       2023 年度董事会审计委员会履职情况报告

    2023 年度，上海晶丰明源半导体股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审
计委员会严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、
法规、规范性文件以及《上海晶丰明源半导体股份有限公司章程》（以下简称“《公
司章程》”）、《上海晶丰明源半导体股份有限公司董事会审计委员会议事规则》
等的有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计委员会监督、核查的职责。
现将公司 2023 年度董事会审计委员会履职情况汇报如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    公司第三届董事会审计委员会目前由三名委员组成，分别为于延国先生、王
晓野先生、夏风先生，其中于延国先生任主任委员。审计委员会各成员均具有能
够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验。
    报告期内，冯震远先生因任期届满于 2022 年 12 月向董事会提出辞任独立董
事及相关专门委员会委员的职务，公司于 2023 年 1 月 16 日召开 2023 年第一次
临时股东大会，选举王晓野先生为公司独立董事，冯震远先生不再担任公司独立
董事及审计委员会委员。
    报告期内，赵歆晟先生因个人原因于 2023 年 10 月向董事会提出辞任独立董
事及相关专门委员会委员的职务，公司于 2023 年 11 月 15 日召开 2023 年第六次
临时股东大会，选举于延国先生为公司独立董事，赵歆晟先生不再担任公司独立
董事及审计委员会委员。
    报告期内，根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司独立董事管理办
法》中第五条的有关规定，“审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理
人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集
人”，为保障审计委员会的规范运作，公司于 2023 年 12 月 12 日召开第三届董事
会第十次会议，审议通过了《关于调整审计委员会成员的议案》，董事长、总经
理胡黎强先生不再担任审计委员会委员，同时选举夏风先生为审计委员会委员。
    二、报告期内董事会审计委员会会议召开情况

    2023 年度，公司审计委员会共召集 5 次会议，全体委员均亲自出席会议，
无缺席情况。

 召开时间        会议届次                                 会议议案
                                  1、《关于<2022 年度董事会审计委员会履职报告>的议案》
                                  2、《关于<2022 年年度报告>及摘要的议案》
                                  3、《关于<2022 年度财务决算报告>的议案》
                                  4、《关于<2022 年度内部控制评价报告>的议案》
             第二届董事会审计委   5、《关于<募集资金 2022 年度存放与实际使用情况的专项报告>
2023.03.28
             员会第十三次会议     的议案》
                                  6、《公司 2022 年度利润分配预案的议案》
                                  7、《关于续聘会计师事务所的议案》
                                  8、《关于公司使用暂时闲置自有资金购买理财产品的议案》
                                  9、《关于向银行申请 2023 年度综合授信额度的议案》
             第二届董事会审计委
2023.04.21                        《关于<2023 年第一季度报告>的议案》
             员会第十四次会议
             第三届董事会审计委   1、《关于追认关联方并确认关联交易的议案》
2023.04.28
             员会第一次会议       2、《关于预计 2023 年日常关联交易的议案》
                                  1、《关于<2023 年半年度报告>及摘要的议案》
             第三届董事会审计委
2023.08.18                        2、《关于<募集资金 2023 年半年度存放与实际使用情况的专项报
             员会第二次会议
                                  告>的议案》
             第三届董事会审计委   1、《关于<公司 2023 年第三季度报告>的议案》
2023.10.27
             员会第三次会议       2、《关于公司 2023 年三季度财务报告的议案》


    三、董事会审计委员会履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，我们对聘请的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）
的独立性和专业性进行了评估，并对其执行的 2022 年度财务报告审计工作及内
部控制审计工作的情况进行了监督和评价，确认其与公司业务独立、人员独立且
具备为公司提供审计服务的专业胜任能力；同时，我们认真审阅了立信会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，认为其具有从事证券、期货业务相关审
计资格，并具备为上市公司提供审计服务的丰富经验，在以往审计工作中勤勉尽
责，认真履行审计职责，客观、公正、独立地评价公司财务状况及经营成果，故
在报告期内提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度审
计机构。
    （二）指导和监督内部审计部门的工作

    报告期内，我们认真审阅了公司 2023 年度内部审计工作计划，督促公司内
部审计机构严格按照审计计划如期执行并对内部审计出现的问题提出了指导性
意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现公司内部审计工作存在重大问题的
情况。

    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    我们对报告期内公司编制的《2022 年年度报告》及摘要、《2023 年第一季度
报告》《2023 年半年度报告》及摘要、《2023 年第三季度报告》及各报告期财务
报告等相关材料进行了审议，认为公司财务决算依据充分，会计记录真实、可信、
完整，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。

    （四）评估内部控制的有效性

    公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所的有关规定，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。
报告期内，公司进一步完善了公司治理结构及内控管理体系。2023 年 12 月 12
日，公司召开第三届董事会第十次会议，修订了《公司章程》《股东大会议事规
则》《董事会议事规则》《董事会专门委员会议事规则》《独立董事工作细则》等
内部治理制度，并制定了《会计师事务所选聘制度》，进一步完善公司治理结构、
明确各方职责，强化董事会的决策功能和对管理层的监督作用。我们认为，报告
期内公司股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，公司的内部控制实际运
作情况符合有关上市公司治理规范的要求，切实保障了公司和股东的合法权益。

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，我们本着勤勉尽责的原则，与公司管理层、内部审计部门、外部
审计机构进行了持续、良好的沟通，充分听取了各方意见，积极协调审计中出现
的问题，提高了审计效率，充分发挥了审计监督职能。

    （六）关于公司关联交易事项的审核

    报告期内，我们认真审核了关于公司追认南京凌鸥创芯电子有限公司为关联
方并确认关联交易的事项。我们认为，公司追认关联方并确认关联交易事项遵循
了公平合理、协商一致的原则，以市场同类交易标的价格为依据，定价公允，不
存在损害公司及广大中小股东利益的情形。
    同时，我们认真核查了公司预计 2023 年度日常关联交易事项，认为公司预
计 2023 年度发生的日常关联交易基于日常经营业务往来需要，遵循了公平合理、
协商一致的原则，以市场同类交易标的价格为依据，定价公允，不存在损害公司
及广大中小股东利益的情形。

    四、总体评价

    报告期内，董事会审计委员会严格按照相关法律、法规、规范性文件以及公
司制度的规定，积极参与公司治理，勤勉尽责地发挥了审查、监督作用，认真履
行了董事会审计委员会的各项职责。
    2024 年，我们将继续履行法律法规所赋予的各项职责，加强与管理层、各职
能部门、外部审计师等各方的沟通，秉持审慎、客观、独立的原则，促进公司内
部治理规范运作，维护好公司和全体股东的合法权益。


    特此报告。




                                         上海晶丰明源半导体股份有限公司
                                                       董事会审计委员会
                                                       2024 年 4 月 17 日
（本页无正文，为《上海晶丰明源半导体股份有限公司 2023 年度董事会审计委
员会履职情况报告》签字页）




于延国（签字）：




                                                        年    月    日
（本页无正文，为《上海晶丰明源半导体股份有限公司 2023 年度董事会审计委
员会履职情况报告》签字页）




王晓野（签字）：




                                                        年    月    日
（本页无正文，为《上海晶丰明源半导体股份有限公司 2023 年度董事会审计委
员会履职情况报告》签字页）




夏风（签字）：




                                                        年    月    日
（本页无正文，为《上海晶丰明源半导体股份有限公司 2023 年度董事会审计委
员会履职情况报告》签字页）




冯震远（签字）：




                                                        年    月    日
（本页无正文，为《上海晶丰明源半导体股份有限公司 2023 年度董事会审计委
员会履职情况报告》签字页）




赵歆晟（签字）：




                                                        年    月    日
（本页无正文，为《上海晶丰明源半导体股份有限公司 2023 年度董事会审计委
员会履职情况报告》签字页）




胡黎强（签字）：




                                                        年    月    日