天津美腾科技股份有限公司

                2023 年度董事会审计委员会履职报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理

准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公
司章程》的有关规定，天津美腾科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审计委员会（以下简称“审计委员会”）成员本着勤勉尽责的原则，积极开展工
作，认真履行职责。现将审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    （一）2023 年末审计委员会委员情况

    截至 2023 年末，审计委员会由独立董事魏会生先生、独立董事王谦先生和
董事顾岩先生组成，其中召集人由会计专业人士魏会生先生担任。

    （二）审计委员会委员变更情况

    2023 年期初，审计委员会时任委员为独立董事魏会生先生、独立董事王谦
先生和董事兼常务副总裁张淑强先生。

    根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司独立董事管理办法》有关

规定，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。公司于
2023 年 12 月 27 日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整公司
第二届董事会审计委员会委员的议案》，公司董事兼常务副总裁张淑强先生不再
担任审计委员会委员，由公司董事顾岩先生担任审计委员会委员，与魏会生先
生、王谦先生共同组成公司第二届董事会审计委员会。

    二、审计委员会会议召开情况

    2023 年度，审计委员会共召开了 5 次会议。全体委员本着勤勉尽责的原则，
认真履行职责，均亲自出席会议，具体情况如下：
    1、2023 年 3 月 24 日，公司召开审计委员会 2023 年第一次会议，审议并通

                               第1页共4 页
过了以下议案：
        《关于 2022 年度董事会审计委员会履职报告的议案》；
        《关于 2022 年度财务决算报告的议案》；
        《关于 2023 年度财务预算报告的议案》；

        《关于 2022 年年度报告及其摘要的议案》；
        《关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；
        《关于 2022 年度内部控制评价报告的议案》；
        《关于续聘会计师事务所的议案》。
    2、2023 年 4 月 23 日，公司召开审计委员会 2023 年第二次会议，审议并通

过了《关于 2023 年第一季度报告的议案》。
    3、2023 年 8 月 23 日，公司召开审计委员会 2023 年第三次会议，审议并通
过了以下议案：
        《关于 2023 年半年度报告及其摘要的议案》；
        《关于 2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的

   议案》；
        《关于新增关联方及增加 2023 年度日常关联交易预计的议案》。
    4、2023 年 10 月 25 日，公司召开审计委员会 2023 年第四次会议，审议并
通过了《关于 2023 年第三季度报告的议案》。
    5、2023 年 12 月 25 日，公司召开审计委员会 2023 年第五次会议，审议并

通过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》。

    三、审计委员会年度履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作情况

    2023 年度，审计委员会对公司聘请的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

（简称“容诚”）执行年度财务报表审计及内部控制审计工作情况进行了监督，
认为容诚具备相应的专业胜任能力、独立性及良好的诚信状况，为公司提供
2023 年度审计服务的过程中，遵循独立、客观、公正的执业准则，按计划完成
了公司委托的各项审计工作，出具的审计报告客观、公允、真实地反映了报告
期内公司的财务状况和经营成果。

                               第2页共4 页
   （二）审阅公司财务报告并发表意见

   2023 年度，审计委员会审阅了公司的定期财务报告，与公司管理层进行了

沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司当期的经营成
果，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大
会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非
标准无保留意见审计报告的事项等。

   （三）审阅关联交易事项并发表意见

   2023 年度，审计委员会持续重点关注公司关联交易事项的规范运作情况，

认为公司关联交易执行时遵照《公司章程》中有关关联交易决策权利与程序的
相关规定，并按规定履行了信息披露义务，关联交易的定价公允、合理，不存
在损害公司及中小股东利益的情形，不会对公司的独立性构成影响，公司主营
业务也不会因此类交易而对关联方形成依赖。

   （四）协调经营管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通与配合

   2023 年度，公司董事会审计委员会充分听取各方意见，协调公司管理层及

相关部门与外部审计机构保持良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控
体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务
报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。

   （五）指导内部审计工作

   2023 年度，审计委员会对公司各项业务的合法合规及财务管理等进行了监
督，对内部审计制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了检查和评估，

审计委员会认为，公司内部审计工作制度基本健全，内审工作开展有效，未发
现公司内部审计工作中存在重大问题。

   （六）监督公司募集资金存放与使用情况

   报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2022 年度和 2023 年半年度募集资
金存放与实际使用情况的专项报告。公司先后使用部分暂时闲置募集资金进行
现金管理、使用部分超募资金永久补充流动资金，以上对募集资金的使用均履

                             第3页共4 页
行决策程序且均履行信息披露义务，符合相关法律法规和《公司章程》的有关
规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

   四、总体评价

   2023 年度，董事会审计委员会依据《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》及公司《审计委员会工作细则》等相关规定，

忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，发挥了指导、协调、监督作用，
有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。

   2024 年，审计委员会将继续充分发挥监督职能，在健全和完善内控体系、

提升内部审计质量、强化风险管理意识、协调外部审计工作公司重大事项执行
情况等方面履行职责，维护公司与全体股东的利益。




                                              天津美腾科技股份有限公司
                                                  董事会审计委员会
                                                  2024 年 4 月 18 日




                             第 4 页共 4 页