江苏艾迪药业股份有限公司
          2023 年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规
则》和《公司章程》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，江苏艾迪药业股份有限
公司（以下简称“公司”） 董事会审计委员会在 2023 年度勤勉尽责，在审核公司
财务报告、审查公司内控制度及风险管理、监督会计师事务所改聘、监督及评价
外部审计机构工作等方面积极履行职责。现将公司董事会审计委员会 2023 年度
的履职情况汇报如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    公司于 2022 年 3 月 10 日召开 2022 年第三次临时股东大会选举产生第二届
董事会，经第二届董事会第一次会议选举，产生了由戚啸艳女士、张长清先生、
俞克先生三名成员组成的第二届董事会审计委员会，其中戚啸艳女士、张长清先
生为独立董事，审计委员会主任由具有会计专业资格的戚啸艳女士担任。

    报告期内，为满足修订后的《上市公司独立董事管理办法》等有关规定关于
审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事的要求，同时考虑
工作精力及实际情况，张长清先生及俞克先生辞去审计委员会成员职务。公司于
2023 年 9 月 15 日召开第二届董事会第十六次会议，增补独立董事王广基、独立
董事郭子建为第二届董事会审计委员会成员。调整完成后，审计委员会由戚啸艳
女士、王广基先生、郭子建先生三名成员组成，审计委员会主任由具有会计专业
资格的戚啸艳女士担任。

    董事会审计委员会各成员具有能够胜任审计委员会职责的专业知识，符合相
关法律法规的规定。

    二、董事会审计委员会 2023 年度会议召开情况

    报告期内，审计委员会共召开 9 次会议，主要就审核公司财务报告、审查公
司内控制度及风险管理、监督会计师事务所改聘、监督及评价外部审计机构工作
等方面进行了审核，并听取、指导了公司内审监察部工作，全体委员均出席了全
部会议，具体召开情况如下：

 召开日期      会议名称                         审议通过议案
                            《关于<江苏艾迪药业股份有限公司 2022 年度总体审计策
             第二届董事会
2023 年 1                   略>的议案》
             审计委员会第
月 19 日                    《关于公司 2022 年度内审监察部工作总结及 2023 年度内部
             六次会议
                            审计工作计划的议案》
                            《关于<容诚会计师事务所（特殊普通合伙）与治理层的沟通
                            函>的议案》
                            《关于公司<2022 年年度报告>及其摘要的议案》
                            《关于公司<2022 年度财务决算报告>的议案》
             第二届董事会   《关于公司 2022 年度利润分配预案的议案》
2023 年 4
             审计委员会第   《关于公司<2022 年度董事会审计委员会履职情况报告>的
月 12 日
             七次会议       议案》
                            《关于 2022 年度计提资产减值准备的议案》
                            《关于公司<2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项报
                            告>的议案》
                            《关于公司<2022 年度内部控制评价报告>的议案》
                            《关于公司＜内审监察部 2023 年一季度工作汇报＞的议案》
             第二届董事会
2023 年 4                   《关于公司＜2023 年第一季度募集资金存放与实际使用情
             审计委员会第
月 21 日                    况的专项报告＞的议案》
             八次会议
                            《关于公司<2023 年第一季度报告>的议案》
                            《关于公司＜内审监察部 2023 年半年度工作汇报＞的议案》
             第二届董事会
2023 年 8                   《关于公司＜2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况
             审计委员会第
月 16 日                    专项报告＞的议案》
             九次会议
                            《关于公司<2023 年半年度报告>及其摘要的议案》
             第二届董事会   《关于聘任财务总监的议案》
2023 年 9
             审计委员会第
月 12 日                    《关于聘任公司内审监察部负责人的议案》
             十次会议
             第二届董事会
2023 年 9                   《关于以竞争性谈判方式选聘 2023 年年度会计师事务所的
             审计委员会第
月 27 日                    议案》
             十一次会议
             第二届董事会
2023 年 10
             审计委员会第   《关于改聘会计师事务所的议案》
月 10 日
             十二次会议
                            《关于公司＜内审监察部 2023 年三季度工作汇报＞的议案》
             第二届董事会
2023 年 10                  《关于公司＜2023 年第三季度募集资金存放与实际使用情
             审计委员会第
月 25 日                    况的专项报告＞的议案》
             十三次会议
                            《关于公司<2023 年第三季度报告>的议案》
             第二届董事会
2023 年 12
             审计委员会第   《关于公司 2024 年度日常关联交易额度预计的议案》
月 25 日
             十四次会议
    三、审计委员会工作履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作情况

    报告期内，公司董事会审计委员会对公司 2022 年度审计机构容诚会计师事
务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督和评价，并对其专业性和独立性进
行了评估，认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业务审计
的资格，自公司聘任其担任公司审计机构以来，按照中国注册会计师审计准则的
要求执行了恰当的审计程序，独立、严谨、客观地完成公司委托的审计工作，相
关审计意见客观公正，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的实际情况。

    报告期内，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关要
求，同时鉴于容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服
务，为保持公司审计工作的独立性、客观性、公允性，审计委员会提议以竞争性
谈判方式选聘 2023 年年度会计师事务所，并对竞争性谈判的过程进行了监督，
经合规性程序，公司改聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2023 年
度审计机构，审计委员会表决通过此改聘事项。2023 年年度报告出具前，审计委
员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理就审计计划、审计初稿、审计
终稿等重要事项进行多次沟通，监督财报编制及审计工作正常开展。

    （二）对公司内部审计工作的指导与评价

    报告期内，董事会审计委员会对公司内部控制实际运作情况进行了监督检查，
经审阅内部审计工作报告，认为公司建立了较为完善的公司治理结构，通过制定
和执行各项管理制度和内部控制制度，公司“三会”能够有效运作，高级管理人
员的职责能够充分发挥，实现了公司决策程序和议事程序民主化、透明化，公司
内部监督和反馈系统基本健全、有效。

    （三）审阅公司的财务报告及其披露并对其发表意见

     报告期内，审计委员会认真审议公司各期财务报告，并提出了专业意见和
建议。董事会审计委员会认为公司编制的财务报告能够真实、准确、完整地反映
公司当期的经营情况与财务情况，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情
况。公司财务报表均严格按照财政部《企业会计准则》及公司财务制度的规定编
制，客观公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

    （四）对公司内部控制的指导与审阅情况

    报告期内，审计委员会认真听取管理层和内审部门的汇报，持续关注公司内
部控制制度的执行情况，督促公司不断完善内部控制制度，从专业的角度对完善
公司内部控制体系提供专业建议，促进公司健康、稳定发展。

    （五）协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，董事会审计委员会就审计工作事宜与公司管理层及公证天业会计
师事务所（特殊普通合伙）积极协调，并充分讨论沟通，保障公司审计工作顺利
进行。

    四、总体评价

    报告期内，公司董事会审计委员会认真遵守上海证券交易所《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》和《董事会
审计委员会议事规则》等有关规定，充分利用专业知识，恪尽职守、勤勉尽责地
履行了董事会审计委员会的职责，对公司定期报告的编制及外部审计的评估工作
进行了审慎的讨论和审议，切实履行了董事会审计委员会的责任和义务，较好地
维护了公司与全体股东的合法权益。

    2024 年，董事会审计委员会将继续秉持独立、客观、审慎的工作原则，按照
相关法律法规的规定，积极参与公司治理，密切关注监管政策等法规变化要求，
继续发挥监督职能和专业作用，进一步提高公司财务信息披露的质量，促进公司
稳健经营、规范运作，切实维护公司整体利益和广大投资者的合法权益。




                                              江苏艾迪药业股份有限公司
                                                      董事会审计委员会
                                                       2024 年 4 月 15 日