关于北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
中兴财光华审专字（2024）第 220012 号
附表 2
关于北京铁科首钢轨道技术股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
上市公司核 2023 年度占
资金占用方 占用方与上市公 2023 年期初占用资 2023 年度占用累计发 2023 年度偿还累计发 2023 年期末占用资 占用形成原
非经营性资金占用 算的会计科 用资金的利 占用性质
名称 司的关联关系 金余额 生金额(不含利息) 生金额 金余额 因
目 息(如有)
现控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计 / / / / /
前控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计 / / / / /
其他关联方及其附
属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核 2023 年度往
资金往来方名 往来方与上市公 2023 年期初往来资 2023 年度往来累计发 2023 年度偿还累计发 2023 年期末往来资 往来形成原
其他关联资金往来 算的会计科 来资金的利 往来性质
称 司的关系 金余额 生金额（不含利息） 生金额 金余额 因
目 息（如有）
南昌铁路通信 控股股东、实际
经营性往
信号厂有限公 控制人的附属企 应收票据 500,000.00 500,000.00 销售商品
来
司 业
陕西国铁科学 控股股东、实际
经营性往
技术研究发展 控制人的附属企 应收票据 500,000.00 500,000.00 销售商品
来
控股股东、实际控 有限公司 业
制人及其附属企业 控股股东、实际
上铁芜湖轨道 销售商品、 经营性往
控制人的附属企 应收票据 600,000.00 600,000.00
板有限公司 提供劳务 来
业
铁科（北京） 控股股东、实际
销售商品、 经营性往
轨道装备技术 控制人的附属企 应收票据 2,835,875.00 6,280,767.50 8,059,442.50 1,057,200.00
提供劳务 来
有限公司 业
控股股东、实际
国铁供应链管 其他反映占 经营性往
控制人的附属企 20,765,219.41 20,765,219.41 销售商品
理有限公司 用实质科目 来
业
控股股东、实际
上铁芜湖轨道 其他反映占 销售商品、 经营性往
控制人的附属企 1,883,727.69 1,883,727.69
板有限公司 用实质科目 提供劳务 来
业
铁科（北京） 控股股东、实际
其他反映占 销售商品、 经营性往
轨道装备技术 控制人的附属企 8,867,042.10 17,475,218.00 26,342,260.10
用实质科目 提供劳务 来
有限公司 业
中国铁路乌鲁 控股股东、实际
其他反映占 经营性往
木齐局集团有 控制人的附属企 2,300,000.00 2,300,000.00 销售商品
用实质科目 来
限公司 业
北京铁科特种 控股股东、实际
经营性往
工程技术有限 控制人的附属企 应收账款 3,226,826.80 394,120.05 3,229,196.80 391,750.05 销售商品
来
公司 业
控股股东、实际
北京兴铁建筑 经营性往
控制人的附属企 应收账款 187,051.82 178,410.93 8,640.89 销售商品
工程有限公司 来
业
北京中铁科新 控股股东、实际
经营性往
材料技术有限 控制人的附属企 应收账款 6,120.00 6,120.00 房屋租赁
来
公司 业
控股股东、实际
成兰铁路有限 经营性往
控制人的附属企 应收账款 141,068,348.23 211,332,188.07 330,106,571.14 22,293,965.16 销售商品
责任公司 来
业
控股股东、实际
川藏铁路四川 经营性往
控制人的附属企 应收账款 278,245.27 6,890,468.20 6,545,944.79 622,768.68 销售商品
有限公司 来
业
控股股东、实际
大秦铁路股份 经营性往
控制人的附属企 应收账款 608,901.63 578,395.02 30,506.61 销售商品
有限公司 来
业
控股股东、实际
滇南铁路有限 经营性往
控制人的附属企 应收账款 4,435,553.92 4,435,553.92 销售商品
责任公司 来
业
东南沿海铁路 控股股东、实际
经营性往
福建有限责任 控制人的附属企 应收账款 12,298,529.02 12,298,529.02 销售商品
来
公司 业
福建榕铁混凝 控股股东、实际
经营性往
土制品有限公 控制人的附属企 应收账款 6,984,322.00 6,984,322.00 销售商品
来
司 业
控股股东、实际
国铁供应链管 经营性往
控制人的附属企 应收账款 50,165,213.25 39,516,427.52 10,648,785.73 销售商品
理有限公司 来
业
控股股东、实际
杭黄铁路有限 经营性往
控制人的附属企 应收账款 15,739.25 15,739.25 销售商品
公司 来
业
控股股东、实际
河南城际铁路 经营性往
控制人的附属企 应收账款 9,066,552.19 9,066,552.19 销售商品
有限公司 来
业
济南华锐铁路 控股股东、实际
经营性往
机械制造有限 控制人的附属企 应收账款 7,950,495.00 15,743,994.00 9,621,357.00 14,073,132.00 销售商品
来
公司 业
控股股东、实际
济青高速铁路 经营性往
控制人的附属企 应收账款 150,611.62 150,611.62 销售商品
有限公司 来
业
晋豫鲁铁路通 控股股东、实际
经营性往
道股份有限公 控制人的附属企 应收账款 1,800,100.00 1,800,100.00 销售商品
来
司 业
控股股东、实际
京滨城际铁路 经营性往
控制人的附属企 应收账款 6,954,146.67 93,945.90 2,751,854.00 4,296,238.57 销售商品
有限公司 来
业
京沈铁路客运 控股股东、实际
经营性往
专线辽宁有限 控制人的附属企 应收账款 7,385,181.49 6,912.00 6,566.40 7,385,527.09 销售商品
来
责任公司 业
控股股东、实际
京唐城际铁路 经营性往
控制人的附属企 应收账款 7,952,989.38 232,780.72 8,185,770.10 销售商品
有限公司 来
业
控股股东、实际
京张城际铁路 经营性往
控制人的附属企 应收账款 922,587.38 922,587.38 销售商品
有限公司 来
业
控股股东、实际
蒙冀铁路有限 经营性往
控制人的附属企 应收账款 8,391,192.80 42,327,306.00 36,999,358.35 13,719,140.45 销售商品
责任公司 来
业
南昌铁路通信 控股股东、实际
经营性往
信号厂有限公 控制人的附属企 应收账款 18,770.00 7,763,938.55 518,770.00 7,263,938.55 销售商品
来
司 业
内蒙古集通铁 控股股东、实际
经营性往
路（集团）有 控制人的附属企 应收账款 987,900.00 987,900.00 销售商品
来
限责任公司 业
控股股东、实际
青岛董家口铁 经营性往
控制人的附属企 应收账款 42,405.10 42,405.10 销售商品
路有限公司 来
业
陕西国铁科学 控股股东、实际
经营性往
技术研究发展 控制人的附属企 应收账款 1,927,207.43 1,831,480.27 95,727.16 销售商品
来
有限公司 业
控股股东、实际
上铁芜湖轨道 销售商品、 经营性往
控制人的附属企 应收账款 1,067,141.06 1,539,522.13 2,223,851.73 382,811.46
板有限公司 提供劳务 来
业
铁科（北京） 控股股东、实际
销售商品、 经营性往
轨道装备技术 控制人的附属企 应收账款 38,392,325.41 78,583,066.35 41,172,562.00 75,802,829.76
提供劳务 来
有限公司 业
铁科院（北 控股股东、实际
经营性往
京）工程咨询 控制人的附属企 应收账款 20,716,350.81 104,899,853.19 76,938,630.41 48,677,573.59 销售商品
来
有限公司 业
西成铁路客运 控股股东、实际
经营性往
专线陕西有限 控制人的附属企 应收账款 884,091.67 32,939,992.02 31,292,992.42 2,531,091.27 销售商品
来
责任公司 业
控股股东、实际
向莆铁路股份 经营性往
控制人的附属企 应收账款 3,730,152.83 194,382.42 3,535,770.41 销售商品
有限公司 来
业
控股股东、实际
雄安高速铁路 经营性往
控制人的附属企 应收账款 5,584,489.00 5,584,489.00 销售商品
有限公司 来
业
控股股东、实际
沿海铁路浙江 经营性往
控制人的附属企 应收账款 82,733.30 12,928,443.32 9,665,398.77 3,345,777.85 销售商品
有限公司 来
业
控股股东、实际
云桂铁路广西 经营性往
控制人的附属企 应收账款 20,117,756.26 60,537,711.35 57,510,825.78 23,144,641.83 销售商品
有限责任公司 来
业
控股股东、实际
云南铁路发展 经营性往
控制人的附属企 应收账款 3,448,659.19 214,400.00 2,520,915.31 1,142,143.88 销售商品
有限公司 来
业
长江沿岸铁路 控股股东、实际
经营性往
集团湖北有限 控制人的附属企 应收账款 117,371.50 5,279,806.86 5,015,816.51 381,361.85 销售商品
来
公司 业
控股股东、实际
郑州铁科轨道 经营性往
控制人的附属企 应收账款 15,300.00 15,300.00 销售商品
装备有限公司 来
业
中国铁道科学
销售商品、 经营性往
研究院集团有 控股股东 应收账款 2,148,216.42 5,417,392.56 2,446,434.32 5,119,174.66
提供劳务 来
限公司
中国铁路北京 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 1,753,028.69 10,133,761.47 5,926,480.86 5,960,309.30 销售商品
来
司 业
中国铁路成都 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 3,105,690.65 1,847,076.23 1,643,836.18 3,308,930.70 销售商品
来
司 业
中国铁路广州 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 6,055,995.22 3,706,905.84 7,498,983.01 2,263,918.05 销售商品
来
司 业
中国铁路哈尔 控股股东、实际
经营性往
滨局集团有限 控制人的附属企 应收账款 61,912.14 75,718,502.31 62,265,223.06 13,515,191.39 销售商品
来
公司 业
中国铁路呼和 控股股东、实际
经营性往
浩特局集团有 控制人的附属企 应收账款 741,088.82 665,006.63 76,082.19 销售商品
来
限公司 业
中国铁路济南 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 43,934,117.00 95,578,057.42 132,536,616.55 6,975,557.87 销售商品
来
司 业
中国铁路昆明 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 21,947.43 21,947.43 销售商品
来
司 业
中国铁路兰州 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 9,167,764.00 2,977,161.00 9,000,000.00 3,144,925.00 销售商品
来
司 业
中国铁路南昌 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 700,200.00 700,200.00 销售商品
来
司 业
中国铁路南宁 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 220,043.88 4,899,124.76 4,667,220.54 451,948.10 销售商品
来
司 业
中国铁路上海 控股股东、实际
销售商品、 经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 6,102,071.22 127,131,180.02 111,733,186.57 21,500,064.67
提供劳务 来
司 业
控股股东、实际
中国铁路设计 经营性往
控制人的附属企 应收账款 1,952,501.01 14,451,259.00 13,728,696.05 2,675,063.96 销售商品
集团有限公司 来
业
中国铁路沈阳 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 191,965.56 9,695.40 201,370.10 290.86 销售商品
来
司 业
中国铁路乌鲁 控股股东、实际
经营性往
木齐局集团有 控制人的附属企 应收账款 2,374,874.12 3,267,181.43 2,374,874.12 3,267,181.43 销售商品
来
限公司 业
中国铁路武汉 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 应收账款 520,408.77 83,294.56 594,513.16 9,190.17 销售商品
来
司 业
控股股东、实际
中铁检验认证 经营性往
控制人的附属企 应收账款 5,540.00 5,540.00 销售商品
中心有限公司 来
业
控股股东、实际
中铁科学技术 经营性往
控制人的附属企 应收账款 29,613.68 29,613.68 销售商品
开发有限公司 来
业
淄博济铁工务 控股股东、实际
经营性往
轨道装备制造 控制人的附属企 应收账款 124,455.90 15,599.40 108,856.50 销售商品
来
有限公司 业
控股股东、实际
北京兴铁建筑 经营性往
控制人的附属企 预付款项 60,088.10 60,088.10 接受劳务
工程有限公司 来
业
控股股东、实际
成都西南铁路 经营性往
控制人的附属企 预付款项 3,456.41 3,456.41 接受劳务
物资有限公司 来
业
广西宁铁监理 控股股东、实际
经营性往
咨询有限责任 控制人的附属企 预付款项 500.00 500.00 接受劳务
来
公司 业
控股股东、实际
广州广铁招标 经营性往
控制人的附属企 预付款项 1,200.00 1,200.00 接受劳务
代理有限公司 来
业
控股股东、实际
国铁物资有限 经营性往
控制人的附属企 预付款项 294,529.65 294,529.65 接受劳务
公司 来
业
济南中铁物资 控股股东、实际
经营性往
设备招标代理 控制人的附属企 预付款项 106,151.00 96,610.00 106,999.00 95,762.00 接受劳务
来
有限公司 业
控股股东、实际
内蒙古汇信招 经营性往
控制人的附属企 预付款项 3,830.00 3,830.00 接受劳务
标有限公司 来
业
控股股东、实际
青海青藏铁路 经营性往
控制人的附属企 预付款项 200.00 200.00 接受劳务
实业有限公司 来
业
汝州郑铁三佳 控股股东、实际
经营性往
水泥制品有限 控制人的附属企 预付款项 17,700.00 17,700.00 采购商品
来
公司 业
控股股东、实际
上海铁路物资 采购商品、 经营性往
控制人的附属企 预付款项 336,500.00 336,500.00
有限公司 接受劳务 来
业
铁科（北京） 控股股东、实际
采购商品、 经营性往
轨道装备技术 控制人的附属企 预付款项 3,000.00 3,000.00
接受劳务 来
有限公司 业
控股股东、实际
铁科检测有限 经营性往
控制人的附属企 预付款项 70,754.72 459,400.00 530,154.72 接受劳务
公司 来
业
控股股东、实际
铁科设计有限 经营性往
控制人的附属企 预付款项 289,000.00 289,000.00 接受劳务
公司 来
业
西宁天路铁道 控股股东、实际
经营性往
物资交易有限 控制人的附属企 预付款项 200.00 200.00 接受劳务
来
公司 业
长江沿岸铁路 控股股东、实际
经营性往
集团安徽有限 控制人的附属企 预付款项 200.00 200.00 接受劳务
来
公司 业
控股股东、实际
郑州铁路物资 经营性往
控制人的附属企 预付款项 50.00 50.00 接受劳务
有限公司 来
业
中国铁道科学
采购商品、 经营性往
研究院集团有 控股股东 预付款项 5,115,470.68 9,540,208.53 10,842,847.97 3,812,831.24
接受劳务 来
限公司
中国铁路经济 控股股东、实际
经营性往
规划研究院有 控制人的附属企 预付款项 365,994.74 5,687,761.89 3,693,971.41 2,359,785.22 接受劳务
来
限公司 业
控股股东、实际
中国铁路设计 经营性往
控制人的附属企 预付款项 125,310.10 3,993,613.82 2,501,035.68 1,617,888.24 接受劳务
集团有限公司 来
业
中国铁路乌鲁 控股股东、实际
经营性往
木齐局集团有 控制人的附属企 预付款项 5,231.00 5,231.00 接受劳务
来
限公司 业
控股股东、实际
中铁检验认证 采购商品、 经营性往
控制人的附属企 预付款项 1,288,315.47 4,233,614.80 5,337,160.27 184,770.00
中心有限公司 接受劳务 来
业
控股股东、实际
上铁芜湖轨道 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 3,490,232.37 3,847,624.10 3,490,232.37 3,847,624.10 股息红利
板有限公司 来
业
控股股东、实际
成都西南铁路 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 45,000.00 24,000.00 21,000.00 保证金
物资有限公司 来
业
控股股东、实际
大秦铁路股份 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 48,500.00 48,500.00 保证金
有限公司 来
业
广西宁铁监理 控股股东、实际
经营性往
咨询有限责任 控制人的附属企 其他应收款 60,000.00 60,000.00 保证金
来
公司 业
控股股东、实际
广州广铁招标 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 200,000.00 200,000.00 保证金
代理有限公司 来
业
控股股东、实际
国铁物资有限 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 60,000.00 40,000.00 20,000.00 保证金
公司 来
业
哈尔滨火车头 控股股东、实际
经营性往
商城有限责任 控制人的附属企 其他应收款 20,000.00 20,000.00 保证金
来
公司 业
控股股东、实际
青海青藏铁路 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 21,000.00 21,000.00 保证金
实业有限公司 来
业
控股股东、实际
陕西国铁经营 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 105,770.00 105,770.00 保证金
服务有限公司 来
业
控股股东、实际
上海铁路物资 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 38,000.00 38,000.00 保证金
有限公司 来
业
控股股东、实际
上铁芜湖轨道 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 362,500.00 1,996,417.00 362,500.00 1,996,417.00 保证金
板有限公司 来
业
铁科（北京） 控股股东、实际
经营性往
轨道装备技术 控制人的附属企 其他应收款 60,000.00 120,000.00 180,000.00 保证金
来
有限公司 业
中国铁路成都 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 其他应收款 41,042.40 11,521.36 52,563.76 保证金
来
司 业
中国铁路沈阳 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 其他应收款 20,000.00 20,000.00 保证金
来
司 业
中国铁路武汉 控股股东、实际
经营性往
局集团有限公 控制人的附属企 其他应收款 13,659.51 4,080.00 4,080.00 13,659.51 保证金
来
司 业
铁科（天津） 子公司及其控制 非经营性
上市公司的子公司 其他应收款 97,721,585.75 86,246,197.99 1,399,857.11 182,567,926.63 往来款
科技有限公司 的法人 往来
及其附属企业
关联自然人
其他关联方及其附
属企业
总计 / / / 501,899,813.79 1,159,861,893.80 1,119,187,397.93 542,574,309.66 / /