证券代码：835368            证券简称：连城数控         公告编号：2024-019


                   大连连城数控机器股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监

                           督职责情况的报告


       本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
  记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
  担个别及连带法律责任。



    大连连城数控机器股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度审计机构。根据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公
司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，董事会审计委员会本着勤勉
尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023
年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立于
2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8
层，首席合伙人为谭小青先生。

    截至 2023 年 12 月 31 日，信永中和从业人员总数为 1,901 人，其中合伙人
245 人，注册会计师 1,656 人；注册会计师中，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师超过 660 人。

    信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34
亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年报审计项目
366 家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和


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信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应
业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同
行业上市公司审计客户家数为 237 家。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    鉴于对信永中和的专业资质、业务能力、独立性和诚信状况的充分了解和审
查，同时考虑信永中和在为公司提供审计服务期间，均能够独立、客观、公正评
价公司财务状况和经营成果，体现出良好的职业操守和专业能力，审计结论符合
公司的实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东合法权益的情况，
满足公司审计工作要求，故公司续聘信永中和为公司 2023 年度审计机构。

    公司分别于 2023 年 4 月 21 日召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监
事会第十九次会议，于 2023 年 5 月 16 日召开 2022 年度股东大会审议通过了《关
于公司拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和为公司 2023 年度审计
机构。

    二、2023 年度会计师事务所履职情况

    信永中和在审计前与公司进行了必要的沟通，结合公司 2023 年年报工作安
排，按照《审计业务约定书》的约定制定审计计划。

    在执行审计工作的过程中，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，信永中和履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据。

    信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构
成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计
调整事项、初审意见等与公司董事会审计委员会、管理层进行了沟通。

    信永中和对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。

    三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师


                                      2
事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公
司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

    （二）审计委员会通过通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人
员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

    （三）审计委员会通过通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经
理召开工作沟通会议，对 2023 年度审计调整事项、审计结论及重点关注事项进
行沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于公司审计内容相关调整事项、审计
过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

    （四）2024 年 4 月 25 日，公司召开第五届董事会审计委员会第二次会议，
审议通过公司 2023 年年度报告、募集资金存放与实际使用情况等议案，并同意
提交董事会审议。

    四、总体评价

    公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、北京证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会
计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所
进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审
计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    公司董事会审计委员会认为，信永中和在公司 2023 年度报告审计过程中坚
持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时
完成了公司年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。

                                          大连连城数控机器股份有限公司
                                                       董事会审计委员会
                                                       2024 年 4 月 26 日

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