国金证券股份有限公司

                 关于广东恒申美达新材料股份公司

                      2024 年定期现场检查报告
保荐人名称：国金证券股份有限公司          被保荐公司简称：恒申新材
保荐代表人姓名：杨盛                      联系电话：021-68826021
保荐代表人姓名：张培                      联系电话：021-68826021
现场检查人员姓名：杨盛、许湖亮
现场检查对应期间：2024 年 1 月-2024 年 11 月
现场检查时间：2024 年 12 月 26 日-2024 年 12 月 27 日
一、现场检查事项                                           现场检查意见
（一）公司治理                                             是     否    不适用
现场检查手段：1、查阅公司章程和公司治理相关制度；2、查阅公司董事会、监事
会、股东大会材料及相关决议；3、核查董监高人员是否发生变动；4、核查控股股东、
实际控制人是否发生变动；5、查看上市公司的主要生产、经营、管理场所；6、对董秘
进行访谈了解。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                             √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行
                                                             √
职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
                                                             √
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
                                                             √
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立             √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                      √
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅内部审计部门资料，包括任职人员名单、内部审计制度、内部
审计报告及专项报告等信息；2、查阅审计委员会会议文件；3、查阅内部审计部门工作
计划、工作报告及年度内部控制评价报告。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                             √
（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审
                                                             √
计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）       √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
                                                             √
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
                                                          √
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 √
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
                                                          √
进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
                                                          √
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
                                                          √
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                          √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                          √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司信息披露管理制度；2、查阅公司信息披露公告文件及相
关备查文件；3、访谈公司董事会秘书，了解公司信息披露情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                      √
2.公司已披露的内容是否完整                                √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展        √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                    √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                          √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载        √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易管理和对外担保管理制度；2、取得公司关联方
清单、关联交易和对外担保等相关资料；3、查阅公司征信报告，核查对外担保情况；
4、查阅审议关联交易的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或
                                                          √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者
                                                          √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务    √
4.关联交易价格是否公允                                    √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                        √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务      √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                          √
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                          √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度；2、查阅募集资金三方监管协议及公
司有关募集资金使用的信息披露文件、会议审批文件；3、核对募集资金专户银行对账
单、银行日记账和银行流水。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形   √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                         √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或                      √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                         √
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
（六）业绩情况
现场检查手段：1、查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，进行财务报告分析；
2、访谈公司财务总监，了解公司财务情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2、查阅公司定期报
告、临时报告等信息披露文件；3、访谈公司董事会秘书，了解公司、股东、董事、监
事、高级管理人员等承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                             √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         √
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司章程、现金分红相关会议决议等文件；2、查阅公司重大
合同、大额资金支付记录及相关审批文件；3、访谈公司董事会秘书，了解公司生产经
营情况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
                                                         √
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险             √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                                        √
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
经本保荐机构现场检查，在本次现场检查所涵盖的期间，未发现需要进一步整改的
事项。
   （本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于广东恒申美达新材料股份公司 2024
年定期现场检查报告》之签章页）




   保荐代表人：
                         杨   盛                张   培




                                                          国金证券股份有限公司

                                                                年    月    日