中德证券有限责任公司

         关于北京大北农科技集团股份有限公司持续督导

                         2024年8-12月现场检查报告

保荐机构名称：中德证券有限责任公司                 被保荐公司简称：大北农
保荐代表人姓名：潘登                               联系电话：010-59026939
保荐代表人姓名：马明宽                             联系电话：010-59026713
现场检查人员姓名：马明宽、来晋超、赵麓、万高峰
现场检查对应期间：2024年8月至2024年12月
现场检查时间：2024年12月25日-2025年1月10日
一、现场检查事项                                   现场检查意见
（一）公司治理                                     是        否             不适用
现场检查手段：（1）查阅公司章程及各项规章制度；（2）查阅公司三会资料；（3）查阅、复
核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内容；（4）对上市公司董事、高级管理人
员进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
                                                        √
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          √
5. 公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务         √
规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序
                                                                                √
和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履
                                                                                √
行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立        √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅审计部相关文件；（2）查阅公司相关内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
                                                        √
计部门（如适用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设
                                                                                √
立内部审计部门（如适用）
3. 内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规
                                                        √
（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内
                                                        √
部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）          √


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6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中       √
发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
                                                     √
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适       √
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
                                                     √
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一
                                                     √
次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                     √
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅三会资料、审查公司公告等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                 √
2.公司已披露的内容是否完整                           √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
                                                     √
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项               √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
                                                     √
司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站
                                                     √
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅三会会议资料；（2）查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披
露网站相关公告内容；（3）查阅公司相关内控制度。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人
                                                     √
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接
                                                     √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                     √
披露义务
4.关联交易价格是否公允                               √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                   √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                     √
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被
                                                     √
担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行
                                                     √
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用

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现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、公司三方监管协议、募集资金账户对账单、三会
资料、鉴证报告等相关资料。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议      √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                  √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理
                                                    √
财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点    √
等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补
                                                    √
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺
期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
                                                                √
资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险          √
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；（2）查阅同行业可比公
司定期报告等信息披露文件、行业发展状况等资料。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                         √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                       √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显
                                                    √
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）询问公司高管及股东；（2）查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息
披露网站相关公告内容。
1.公司是否完全履行了相关承诺                        √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                    √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司公告、三会记录、公司内控制度，现场查看了公司经营场所等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露            √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                  √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因      √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                    √
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
                                                                            √
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
1、关于（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况之“7.被担保方是否不存在
财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形”的说明
为配合市场发展的需要，促进公司与客户的合作和发展，公司存在授权子公司为合作养殖场
（户）、畜禽养殖户或饲料经销商等下游客户提供融资担保的情况，截至2024年11月30日，
被担保客户违约而导致公司承担债务的金额极小，风险可控。
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2、关于（五）募集资金使用之“6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
益是否与招股说明书等相符”的说明
本次募集资金投资项目之“大北农辽宁区核心科技园建设项目”由于市场原因，实施进度落
后于计划。2025年1月24日，公司召开董事会审议通过了该项目变更的相关议案，该事项尚需
召开股东大会审议。除此以外，其他项目的实施进度未见明显异常。
3、关于（六）业绩情况之“2.业绩大幅波动是否存在合理解释”的说明
根据2024年度业绩预告，2024年度公司经营业绩实现扭亏为盈，全年预计实现归属于上市公
司股东的净利润为3亿元至4亿元，主要系报告期内生猪销售均价同比上升，生猪养殖成本较
去年同期明显下降；同时公司强化经营管理，提升运营效率，期间费用较去年同期呈现下降
趋势。




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   （此页无正文，为《中德证券有限责任公司关于北京大北农科技集团股份
有限公司持续督导2024年8-12月现场检查报告》之签署页）




   保荐代表人：

                           潘   登             马明宽




                                              中德证券有限责任公司



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