深圳震有科技股份有限公司外汇套期保值业务管理制度



                       深圳震有科技股份有限公司

                       外汇套期保值业务管理制度



                                 第一章 总则

    第一条 为规范深圳震有科技股份有限公司（以下简称“公司”）外汇套期保值业
务，防范和控制外币汇率风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等相关法律、法规及规范性文件的规
定，以及《深圳震有科技股份有限公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制
定本制度。
    第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常经营或业务需要，与境内外
具有相关业务经营资质银行等金融机构开展的用于规避和防范汇率或利率风险的各项
业务，包括但不限于远期结售汇业务、外汇掉期业务、利率互换业务、外汇期权业务
及其他外汇衍生产品业务等。
    第三条 本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司或公司控制的其他企业
（以下合称为“子公司”）开展的外汇套期保值业务，未经公司同意，子公司不得进
行外汇套期保值业务。
    第四条 公司外汇套期保值业务除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，
还应遵守本制度的相关规定。

                       第二章 外汇套期保值业务遵循的原则

    第五条 公司的外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依
托，以规避和防范汇率风险为目的，不得影响公司的正常生产经营，不得进行以投机
为目的的外汇交易。
    第六条 公司开展外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理总局和中国人民银行
批准、具有相应外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，境外开展外汇套期
保值业务需选择具有外汇衍生品业务经营资质的金融机构。不得与前述金融机构之外

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的其他组织和个人进行交易。
    第七条 公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外汇收支预算，外汇套期保值
合约的外币金额不得超过进出口业务外汇收支的预算金额，外汇套期保值业务的金额、
交割期间需与公司预算的外汇收支款项时间相匹配。
    第八条 公司以公司或子公司名义设立外汇套期保值交易账户，不得使用他人账户
进行外汇套期保值业务。
    第九条 公司须具有与外汇套期保值业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直
接或间接进行外汇套期保值交易，且严格按照董事会或股东大会审议批准的外汇套期
保值交易额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

                      第三章 外汇套期保值业务的审批权限

    第十条 公司董事会和股东大会是公司外汇套期保值业务的审批机构。公司从事外
汇套期保值业务，应当编制可行性分析报告并提交董事会审议。达到股东大会审议标
准的，提交股东大会审议。
    第十一条 外汇套期保值业务属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交
股东大会审议：
    1、预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计
占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）占公司最近一期经审计净
利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；
    2、预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以上，
且绝对金额超过5,000万元人民币。
    第十二条 因交易频次和时效要求等原因难以对每次外汇套期保值业务履行审议程
序和披露义务的，公司可以对未来12个月内外汇套期保值交易的范围、额度及期限等
进行合理预计并审议，相关额度的使用期限不得超过12个月，期限内任一时间点的金
额（含使用交易收益进行交易的相关金额）不得超过已审议额度。

                 第四章 外汇套期保值业务的管理及内部操作流程

    第十三条 公司董事会、股东大会为公司进行外汇套期保值业务的决策机构，对外
汇套期保值业务作出决定。
    第十四条 公司财务部为外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值业务的计
划制订、资金筹集、业务操作及日常联系与管理。财务总监为责任人，负责外汇套期

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保值业务的日常运作和管理，行使相关职责：
   1、负责对公司外汇套期保值业务进行日常管理；
   2、负责审核外汇套期保值业务的交易方案，根据流动性和金额大小按审批权限提
交交易方案；
   3、负责交易风险的应急处理。
    第十五条 公司内审部负责审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用
情况、盈亏情况、制度执行情况和信息披露情况等。
    第十六条 外汇套期保值业务内部操作流程如下：
   1、财务部负责外汇套期保值业务的具体操作，通过外汇市场调查、对外汇汇率的
走势进行研究和分析，对拟进行外汇交易的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分
析，提出外汇套期保值操作方案；
   2、销售部、采购部等相关业务部门，是外汇套期保值业务基础协作部门，根据采
购和销售合同、订单进行外币收付款预测，负责向财务部报送与未来收付外汇相关的
基础业务信息和资料用于汇率风险防范分析，部门负责人为责任人；
   3、财务部应当综合考虑公司的外汇套期保值需求，根据人民币汇率的变动趋势以
及各金融机构报价信息，提出外汇套期保值申请，按审批权限报送批准后实施；
   4、财务部严格按经批准方案进行交易操作，与合作金融机构签订合同并进行资金
划拨；
   5、财务部应对每笔外汇套期保值进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状
态，妥善安排交割资金，严格控制交割违约风险的发生；
   6、内审部应定期或不定期地对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况
及盈亏情况进行审查，稽查交易是否根据相关内部控制制度执行，并及时将审查情况
向公司董事会报告。
   7、公司根据证券监督管理部门的相关要求，由董事会秘书负责审核外汇套期保值
业务决策程序的合法合规性并及时进行信息披露；
   8、独立董事、监事会及保荐机构（如有）有权对资金使用情况进行监督与检查，
必要时可以聘请专业机构进行审计。

                            第五章 信息隔离措施

    第十七条 参与公司外汇套期保值业务的所有人员（包括公司相关人员及合作的金
融机构相关人员）须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的外汇套期保值业
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务交易方案、交易内容、结算情况、资金状况等与公司外汇套期保值业务有关的信息。
    第十八条 外汇套期保值业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，不得由
单人负责业务操作的全部流程，并由公司内审部负责监督。

                   第六章 内部风险报告制度及风险处理程序

    第十九条 在外汇套期保值业务操作过程中，财务部应根据与金融机构签署的外汇
套期保值合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与金融机构进行结算。
    第二十条 当汇率发生剧烈波动时，财务部应及时进行分析，并将有关信息及时上
报财务总监、董事长，由董事长根据审批权限及时处置。
    第二十一条 当公司外汇套期保值业务出现重大风险或可能出现重大风险，财务部
应及时向财务总监、董事长提交分析报告和解决方案，并同时向公司董事会秘书报告。
财务总监应与相关人员商讨应对措施，向董事长汇报处置方案，必要时提交公司董事
会审议。对已出现或可能出现的重大风险达到中国证券监督管理机构规定的披露标准
时，公司应及时公告。

                         第七章 信息披露和档案管理

    第二十二条 公司开展外汇套期保值业务，应按照《上海证券交易所科创板股票上
市规则》等相关监管规则的规定进行披露。
    第二十三条 当公司外汇套期保值业务出现重大风险或可能出现重大风险，外汇套
期保值业务已确认损益及浮动亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于上
市公司股东净利润的10%且绝对金额达到或超过1,000万元人民币的，财务部应立即向
董事长和公司董事会报告，公司根据相关规定及时披露相关情况。
    第二十四条 对外汇套期保值业务计划、交易资料、交割资料等业务档案由财务部
负责在执行完毕后次年按会计档案移至公司财务档案室保管，保管期限 10 年。
    第二十五条 对外汇套期保值业务开户文件、交易协议、授权文件等原始档案由财
务部负责在执行完毕后次年按会计档案移至公司财务档案室保管，保管期限 10年。

                                第八章 附则

    第二十六条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规及其他规范性文件的规定
执行。本制度如与后续颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定相抵触的，按有关
法律、法规、规范性文件的规定执行。

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第二十七条 本制度经公司董事会审议通过后实施，修订时亦同。
第二十八条 本制度解释权属公司董事会。




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