辽宁华锦通达化工股份有限公司
               2010年内部控制自我评价报告


    根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管部门对上市公司内
部控制的相关要求，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律、法规和规章制度的规定，结
合自身实际特点和情况，积极建立健全了各项内部控制制度,并对其执行情况进
行及时检查和监督,极大的提高了公司管理水平和风险防范能力，有效保证了公
司规范运作和健康可持续发展，现对公司2010年度内部控制情况评价如下：
     一、内部控制综述
    （一） 内部控制的组织架构
    公司依据《内部会计控制规范》和《企业内部控制配套指引》的规定，结
合公司实际情况，制定并修订了一套较为完整、科学的企业内部控制制度体系，
并根据公司业务发展状况、经营环境变化不断补充和完善。
    公司进一步建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行
使决策权、执行权和监督权。公司董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四
个专门委员会，专门委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨
论、决策及评估的职能，提高公司董事会运作效率，保证了2010年公司战略目标
的推进和经营业务活动的稳健运行。
    （二）内控制度的建设情况 公司已建立一套较为完整的《规章制度汇编》，
涵盖日常治理、生产经营、营销管理、技术管理、财务管理、质量管理、安全管
理等方面122个管理标准。2010年度，公司遵循科学、规范、透明的基本原则，
根据监管要求，结合公司实际情况，陆续制定修订了《重大信息内部报告制度》、
《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《关联交易管理
制度》、《融资与对外担保管理办法》、《对外投资管理制度》、《董事会秘书
工作细则》、《投资者关系管理制度》、《分公司、子公司管理制度》、《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作
规则》等各项规章制度，并得到有效执行。制度的制定有力促进了公司规范运作，
保证了公司生产经营活动有序进行。
    （三）2010年开展的内部控制活动情况 公司以实施《企业内部控制基本规
范》为契机，全面诊断、梳理现有的业务流程，完善规章制度，为创建现代企业
奠定流程和制度基础。
     二、公司内部控制重点活动
       （一）公司控股子公司控制结构及控股比例
       公司严格按照《上市公司内部控制指引》的规定对分、子公司进行管理，
指导并督促分子公司建立了相应内部控制制度。根据公司《分公司、子公司管理
制度》等要求，对分、子公司实行重大事项报告制度，公司对控股子公司采取派
出董事、监事、经理等方式实施有效控制，明确了控股子公司的发展战略、人事、
薪酬、预算、投资、筹资、关联交易、信息报送等重大事项的控制管理办法。通
过定期对控股子公司经营目标进行考核，确保公司经营方向和目标符合公司战
略。
       （二）公司关联交易的内部控制情况
       公司严格按照《公司章程》、《关联交易管理办法》规定，对公司关联交
易进行报备、审核、控制、跟踪管理。明确划分公司股东大会、董事会对关联交
易事项的审批权限。独立董事对提交董事会审议的关联交易做事前认可，并在董
事会决议后发表独立意见。公司董事会及时、准确、完整地发布关联交易公告。
本年度公司发生的关联交易均按照控制程序执行，决策程序合法，交易价格公允，
没有损害公司及其股东，特别是中小股东的利益。此外，公司聘请的外部审计机
构在对公司进行年度审计时，同时需对公司关联方资金占用情况进行审核并出具
独立审核意见。
       （三）公司信息披露的内部控制情况 公司严格按照《信息披露管理办法》
规定，对重大事件的报告、传递、审核、披露程序作出了相应的规定，并得到较
好的落实。确保信息披露及时、准确、完整。公司报告期没有发生信息泄漏事件
或内幕交易行为。
       （四）公司对外担保的内部控制情况 按照《公司法》、《证券法》以及公
司章程，公司严格控制对外担保事项。2010年度，公司未发生对外担保情形。
       （五）公司重大投资的内部控制情况 公司重大投资的内部控制遵循合法、
审慎、安全、有效的原则，《公司章程》中明确了股东大会、董事会重大投资的
审批权限，制定了相应的审议程序。2010年度，公司无新增重大投资项目。
        三、公司内部控制存在的问题及整改计划 公司按照《公司法》、《上市
公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，加强公司内部控制制度建设，取得
一定成效。随着公司经营规模的不断扩大，公司内部控制需不断进行完善，以强
化公司风险控制与管理，保障公司的持续、健康、快速发展。
       （一）目前公司的内部控制存在问题
       1、董事会各专门委员会的作用需得到更充分发挥。
       2、随着公司业务的发展，内控制度的学习、培训和执行力度需进一步加强。
       3、内部控制监督制度需进一步完善。
    （二）改进和完善内部控制制度的计划和措施
    1、继续强化董事会各专门委员会在董事会运作和决策中的作用，充分发挥
各独立董事的专业技术才能。
    2、进一步加强控制制度的学习培训，树立风险防范意识，培育良好企业精
神和内部控制文化。
    3、加强内部控制监督制度的建立健全工作，完善责任追究机制，强化内部
审计工作制度，充分发挥审计委员会的监督职能，加强内部审计部门定期和不定
期地对内控制度的检查，确保各项制度的有效执行。
    四、董事会内部控制情况的总体评价
    董事会认为，公司内部控制制度已基本建立健全，现有的内部控制制度符
合我国有关法规和证券监管部门的要求，能够适应公司管理的要求，符合当前公
司生产经营实际情况需要和公司发展的需要。在企业管理各个过程、各个关键环
节、重大投资、重大风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。能够对编制真实、
公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有
关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。 公司内部控制制度制订
以来，各项制度得到了有效的实施，促进了公司稳步、健康发展。但内控制度建
设是长期工作，由于内部控制制度固有的局限性，特别是近年来宏观环境、政策
法规持续变化，可能导致原有控制活动不适用或出现错误，对此公司将及时进行
内部控制体系的补充和完善。持续优化包括经营控制、财务管理控制和信息披露
控制在内的内控体系，以保障公司战略、经营目标的实现。
    五、监事会及独立董事对公司内控制度自我评价报告的意见
    （一）监事会的意见
    报告期内，公司在上一年度公司治理活动的基础上，进一步建立修订了内
部控制制度，各项内控制度制定较为完善，执行得力，符合中国证监会及深圳证
券交易所相关规范性文件的要求，在推动公司各项业务发展的同时有效的防范了
风险。公司内部架构完整有序，运行正常，各位董事、监事、高级管理人员以及
公司其他员工能够做到兢兢业业，勤勉尽责。
     （二）独立董事的意见
公司 2010 年度内控制度的自我评价报告中所叙述的情况，与公司的实际情况是
一致的。报告期内，公司董事会进一步完善了各专门委员会的机构建设，为今后
董事会更好的开展工作创造了条件。现阶段公司各项内控制度，包括“三会”制
度、信息披露、对外担保等，制订的比较完善，实践中也得到较好的贯彻实施，
基本上符合中国证监会等监管机构对于公司治理的相关规定，对规范公司经营活
动、减少风险起到了积极的作用。未来，公司也将根据自身发展的需要以及监管
机关的要求，对各项内控制度进行进一步的修改和完善。 综上，独立董事认为，
公司内控制度的自我评价报告的内容是真实客观的。