关于北方华锦化学工业股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2014]第 14010006 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
附表：
上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司金额单位：人民币万元
资金
占用 占用方与上市公司的 上市公司核算 2013 年期初占 2013 年度占用 2013 年度偿还 2013 年期末占 占用形 占用
资金占用方名称
方类 关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生额 用资金余额 成原因 性质
别
北方华锦化学工业 提供 经营性
控股股东 应收账款 1,126.71 39.88 1,086.83
集团有限公司 劳务 往来
盘锦华锦精细化工 提供 经营性
控股股东的子公司 应收账款 21.12 21.12 -
园区管理有限公司 劳务 往来
辽宁北方化学工业 提供 经营性
同受实际控制人控制 应收账款 4.43 4.43 -
有限公司 劳务 往来
北方华锦化学工业 提供 经营性
控股股东 预付账款 79,054.06 501,806.66 577,535.72 3,325.00
集团有限公司 劳务 往来
盘锦辽河化工集团
代理进 经营性
控股 进出口有限责任公 控股股东的子公司 预付账款 20,224.38 15,318.61 32,780.20 2,762.79
口货物 往来
股东、 司
实际 盘锦华锦精细化工 提供 经营性
控股股东的子公司 预付账款 2,576.00 2,576.00 -
控制 园区管理有限公司 劳务 往来
人及 北京北方节能环保 经营性
同受实际控制人控制 预付账款 2,691.29 2,478.00 213.29 销货
其附 有限公司 往来
属企 辽宁锦禾农资有限 经营性
控股股东的子公司 应收票据 4,100.00 4,100.00 销货
业 责任公司 往来
盘锦辽河化工集团
代理进 经营性
进出口有限责任公 控股股东的子公司 其他会计科目 -119.46 96.34 1,666.87 -1,689.99
口货物 往来
司
科莱恩华锦催化剂 经营性
控股股东的子公司 其他会计科目 -14.36 636.48 1,290.71 -668.59 购货
（盘锦）分公司 往来
大连北方化学工业 经营性
同受实际控制人控制 其他会计科目 -2,117.77 14,592.62 14,701.06 -2,226.21 购货
有限公司 往来
辽宁北方化学工业 经营性
同受实际控制人控制 其他会计科目 953.97 1,034.59 -80.62 购货
有限公司 往来
北京北方光电有限 经营性
同受实际控制人控制 其他会计科目 -813.88 2,367.14 1,931.02 -377.76 购货
公司 往来
北京节能环保有限 经营性
同受实际控制人控制 其他会计科目 -106.76 106.76 - 购货
公司 往来
广州北方化工有限 经营性
同受实际控制人控制 其他会计科目 -210.58 26,975.38 26,781.97 -17.17 购货
公司 往来
北京中兵北方节能 经营性
同受实际控制人控制 其他会计科目 151.76 -151.76 购货
科技有限公司 往来
资产收
北方华锦化学工业 非经营
控股股东 其他会计科目 114,849.19 -114,849.19 购、接
控股 集团有限公司 性往来
受劳务
股东、
北京北化凯明特种 经营性
实际 同受实际控制人控制 其他会计科目 -855.06 45,336.55 44,510.01 -28.52 购货
化工有限责任公司 往来
控制
辽宁锦禾农资有限 经营性
人及 控股股东的子公司 其他会计科目 13,598.51 14,437.95 -839.44 购货
责任公司 往来
其附
无锡北方化学工业 经营性
属企 同受实际控制人控制 其他会计科目 -97.12 113.98 34.78 -17.92 购货
有限公司 往来
业
北方爆破工程有限 经营性
同受实际控制人控制 其他会计科目 -6.68 414.90 453.21 -44.99 购货
责任公司 往来
盘锦华锦乙烯有限 资产收 非经营
控股股东的子公司 其他会计科目 -110,891.91 110,891.91 -
责任公司 购 性往来
接受劳 经营性
盘锦辽河医院 同受控股股东控制 其他会计科目 -32.14 32.14 -
务 往来
小计 —— —— —— -12,259.02 740,033.24 837,278.47 -109,504.25 —— ——
关 联
自 然
人 及
其 控
制 的
法人
小计 —— —— —— - - - - —— ——
其 他
关 联
人 及
其 附
属 企
业
小计 —— —— —— - - - - —— ——
借款、
阿克苏华锦化肥有 非经营
全资子公司 其他应收款 21,000.00 1,200.00 22,200.00 商标使
上 市 限责任公司 性占用
用费
公 司
耕地占
的 子
用税、
公 司 内蒙古华锦化工有 非经营
全资子公司 其他应收款 5,755.55 31,632.88 8,488.43 28,900.00 土地出
及 其 限公司 性占用
让金、
附 属
借款
企业
盘锦辽河富腾热电 非经营
全资子公司 其他应收款 8,417.62 2,000.00 10,417.62 借款
有限公司 性占用
小计 —— —— —— 35,173.17 34,832.88 8,488.43 61,517.62 —— ——
总计 —— —— —— 22,914.15 774,866.12 845,766.90 -47,986.63 —— ——