独立董事专项说明及独立意见
    北方华锦化学工业股份有限公司五届二十七次董事会于2014年3月26日在辽
宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，作为本公司的独立董事，我们参加了这次
会议。根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准
则》的要求和《公司章程》的有关规定，基于独立判断的立场，就本次会议审议
的议案发表如下独立意见：
    一、关于公司利润分配预案的独立意见
    1．未分红原因：
    （1）2013年经营情况
    2013年因石化行业整体走势下降，聚烯烃市场萎靡，柴油销路不畅，公司盈
利下滑较大，年销售收入总额416亿元，利润总额-1.29亿元，净利润-1.62亿元。
    （2）2014年预计投资情况
    内蒙古煤化工项目总体投资约80亿，主体建筑预计于14年投入使用，本年预
计投资入24亿元。
    2014年起，公司拟对炼化分公司、乙烯二分公司部分装置进行节能改造，预
计总投资100亿元。
    公司预计2014年经营业绩仍无法大幅改善，考虑到新建及改造项目较多，经
董事会研究决定公司2013年公司拟利润不分配，公积金不转增股本。如项目有实
质性进展，公司会及时披露。
    2．独立意见：
    我们认为：公司2013年度未做出现金分红的决定，符合有关规定的要求,有
利于保证公司增产改造项目的顺利实施，并有利于维护股东的长远利益。因此，
我们对董事会未做出现金利润分配预案表示同意。
    二、关于2013年关联交易和控股股东及其他关联方资金占用的意见
    1、关于对关联方交易的意见
    公司的各项关联交易是因正常的生产经营需要而发生的,关联交易是根据市
场化原则而运作的,关联交易的价格公平合理,符合有关法规和公司章程的规定,
未损害广大中小股东的利益。同意提请公司股东大会审议。
    2、关联方资金占用意见
    截至2013年12月31日，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金


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的情况。
    三、关于公司2014年度日常关联交易的独立意见
    根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司董事会已事前向本人提
交了有关资料，本人在审阅有关文件的同时，就有关问题向公司有关部门和人员
进行了询问，同意将本议案提交公司董事会讨论。基于本人的独立判断，现发表
独立意见如下：
    1、同意华锦股份制订的2014年度日常关联交易计划。
    2、华锦股份2014年度日常关联交易计划已经公司第五届第二十七次董事会
审议通过，并将提交公司2013年度股东大会审议，表决程序符合有关规定。
    3、公司 2014 年日常关联交易事项是公司与关联方在日常生产经营活动中所
产生的，交易价格依据公司与关联方签订的相关协议以市场价格进行，不存在损
害中小股东权益的情况，符合公司和全体股东的利益。
    四、关于《公司内部控制自我评价报告》的独立意见
    公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至
2013年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。 报告期内，
公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到
了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部
控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大
变化。
    综上，独立董事认为，公司内控制度的自我评价报告的内容是真实客观的。
    五、关于公司对外担保事项的独立意见
    根据中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号文《关于规范上
市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》，
作为公司独立董事，我们本着对公司、全体股东负责的态度，对公司对外担保情
况进行了认真的核查，现发表如下独立意见：
    报告期内，以及以前期间发生并累计至2013年12月31日，公司不存在为控股
股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无任何形式的对
外担保事项，公司累计和当期对外担保金额为零。
     六、关于续聘2014年度会计师事务所的独立意见
    鉴于瑞华会计师事务所为公司提供审计服务的团队保持稳定，对公司情况有

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比较详细的了解，为公司提供审计服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执
业准则，顺利地完成了年度各项审计任务。提议续聘瑞华会计师事务所有限公司
为公司2014年度财务审计机构。




                                          高闯、王萍、康锦江


                                            2014年3月26日




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