深圳辽河通达股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称：深圳辽河通达化工股份有限公司
英文名称：SHENZHEN LIAOHE TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED
地址:深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
邮政编码:518013
公司法定代表：刘家升
公司咨询机构：公司证券部
公司董事会秘书：陆峰
电话：（0755）2275541
传真：（0755）2275541 2275575
鉴于公司系1997年1月23日正式成立， 以下介绍均为发起人投入到本公司（筹
）的生产经营资产的情况及有关期后事项。
二、主要财务数据和财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1、主营业务收入（万元） 68199 59209 15.2
2、净利润（万元） 20905 15890 31.6
3、总资产（万元） 57971 19889 191.5
4、股东权益（万元） 48501 11972 305.1
5、每股收益（元） 0.43 0.33 30.3
6、每股净资产（元） 1.00 0.25 300.0
7、净资产收益率（％） 43 133 －67.7
8、股东权益比率（％） 83.7 60.2 39.0
注：1、总资产和股东权益95年数，以当年会计报表帐面数反映， 未作调帐处
理，96年数以国资局核准的蛇口信德会计师评估数进行了调帐处理。
2、上市的总股本48500万股。按发行上市后61500万股全面摊薄计算， 每股收
益为0.34元。
三、公司业务经营回顾
1、一年来经营情况
（1）1996年,公司充分发扬“团结、求实、进取、贡献”的企业精神，强化企
业管理，锐意进取，积极采取新工艺降耗增效，取得了较好的经营业绩。全年实现
销售收入68198.8万元，实现利润24594.3万元，税后利润20905万元， 均创历史最
好水平，基本实现了公司预期的经营目标。
（2）抓技术攻关，实施大小技改工程58项， 为降耗增效打下了坚实的基础。
尤其是10月份石脑油气化改造工程的成功，解决了外部供天然气季节性波动带来的
装置低负荷运转问题，为合成氨和尿素稳产和高产创造了条件。
2、经营成果与预测比较
公司《招股说明书》披露1996年预测为主营业务收入 70166 万元， 利润总额
25869万元，净利润22093万元，1996年公司实现的主营业务收入、利润总额、净利
润分别完成预期值的97.20%、95.07%、94.62%，因此，公司1996年经营成果与预测
相比基本一致。
四、股本变化及股本结构情况
本公司于1997年1月3日向社会公开发行股票，1997年1月23日正式成立。 公司
的股本结构和股东现为：
1、股本结构（单位：股 每股面值1元)
（1）尚未流通股份
96年末数 占总股本比例（％）
其中：国有法人股 450110000 73.19
法人股 34890000 5.67
公司职工股 13000000 2.11
（2）已流通股份
其中：境内上市普通股 117000000 19.03
（3）股份合计 485000000 100.00
2、主要股东持股情况（前十名股东）
股东名称 持股数（万股） 比例（％）
盘锦辽河化工（集团） 45011 73.19
有限责任公司
深圳通达化工总公司 3489 5.67
张志刚 9 0.0146
陈 勇 9 0.0146
胡 泓 9 0.0146
陈 健 9 0.0146
刘红月 9 0.0146
候 刚 9 0.0146
李建明 9 0.0146
张秀云 9 0.0146
3、公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 持股数
刘家升 董事长 0
何连玉 副董事长 0
高 抗 副董事长 0
蒋书忱 董事 0
吕砚水 董事、总经理 0
郑德春 董事 1000
乔树挺 董事 0
刘长余 监事 0
安建青 监事 0
费作民 监事 0
于国宏 副总经理 3000
任国玺 副总经理 10000
张宝吉 副总绎面 1000
郝振兴 副总经理 1000
程罐明 副总经理 1000
陆 峰 董事会秘书、总经理助理 1000
王维良 总会计师 3000
五、重要事项
1、深圳市人民政府深府办[1996]42号文批准设立深圳辽河通达化工股份公司
2、中国证监会证监发定[1996]424号文批准本公司公开发行股票。
3、中国证监会证监发字[1996] 425号文批准本公司以“上网定价”方式发行A
股。
4、本公司于1997年1月3日，以每股5.38元的价格， 上网公开发行了境内
上市流通股1.17亿股和发行公司职工股0.13亿股，在完成募股工作后，于 1997年1
月23日依法在深圳市工商管理局登记注册设立.
5、本报告是假设在本报告期内本股份公司已经存在的前提下作出的， 而事实
上，本公司1997年1月23日才以募集设立方式正式成立。因此， 本报告仅是模拟股
份公司情况而作出的模拟报告。
6、根据招股说明书，本公司股票为不含权发行。本公司1996 年度利润已分配
归原发起股东。
六、财务报告
（1）、审计意见：
深诚证字[1997]第006号
审计报告
深圳辽河通达化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日的资负表及1996年度利润及利润
分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计
报表发表审计意见. 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。
审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要
的审计程序。
我们认为，上述已审计会计报表，符合中华人民共和国《企业会计准则》和《
股份制试点企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年
12月31日的财务状况及1996年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵
循了一贯性原则。
深圳中诚会计师事务所 中国注册会计师：刘继忠
中国注册会计师：杨荣德
报告日期 一九九七年三月二十五日
（二）、财务报告
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）、财务报表附注
1、公司概况
（1）公司一般情况
本公司是经辽宁省经贸委员会于1996年3月29日以辽经贸发[1996]367号文批准，
由辽宁省盘锦辽河化工（集团）有限责任公司(以下简称辽河集团公司)和深圳通达
化工总公司（以下简称深圳通达公司）共同发起，通过资产重组和股份制改造，以
募集方式设立的股份有限公司。
根据1996年3月10日签订的发起人协议和1996年10月8日公司筹委会制定的《深
圳辽通化工股份有限公司重组方案》，本公司以1996年4月30日为改组基准日， 进
行有关的资产界定、评估和股份制改造工作，设置总股本61,500万股。其中：辽河
集团公司法人股45,011万股，以全资所属的辽河化肥厂经营性净资产折股；深圳通
达公司法人股3,489万股，以其所有的深圳市新城大厦西座11 层办公楼和货币资金
投入，折合相应的股份；社会公众股（A股）113000万股，实际已于1997年1月初通
过公开发行股票募集。
本公司于1997年1月23日正式成立。企业法人营业执照号为深司字N24701。 经
营范围为“化学肥料，化工产品的加工制造、销售（不含易燃易爆危险品）；国内
商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。
（2）评估结果调整说明
按照发行股票并上市交易的有关规定，本公司委托资产评估机构对改组范围内
1996年4月30日的发起人资产进行了评估辽宁省国有资产管理局国资评[1996]808号
文确认的评估结果：资产总计528,013,883.32元人民币，负债合计66,989.009. 93
元人民币.净资产461,024,873.39元人民币；其中评估增值336,429,349.11 元人民
币，增值幅度为270%.在编制本会计报表时。 为反映各发起人净资产的拆股情况，
已将上述评估结果做报表调整处理( 调帐工作俟公司成立后按有关财务制度规定进
行），反映在有关的资产负债项目中。因截止1996年12月31日公司尚未成立，固定
资产折旧仍按评估的原值计提，其他相关资产亦未按评估后值计算调整相关损益类
项目。
调整细节在相关附注中表达。
2、会计报表编制基准和方法说明
本会计报表的编制基准，系假设本公司依重组方案确立的现时结构原业已存在
且无转夯，假设原不完全独立核算的辽河化肥厂于相关经营期间已按独立法人企业
运作，并进行独立核算。
基于上述假设，对原不完全独立核算的辽河化肥厂依据资产重组方案确立的公
司结构和资产范围重新编排会计帐目，进行有关的帐项调整，并使其全年一致，对
原辽河化肥厂与阿河集团公司及其所属单位之间发生的材料采购、产品销售、劳务
供应等关联交易已按公允市价进行调整。
本报表是在辽河化肥厂报表基础上汇总深圳通达公司投入的深圳新城大厦办公
楼单项资产及货币资金编制的。
3、重要会计政策
（1）会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计缺席及
其补充规定。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度予以拟定的。
（2）记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制；计价基础为历史成本法。
（3）会计期间
会计期间采用公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
（4）外币折算方法
以人民币为记比本位位.本年度未涉及外币经济业务。
（5）坏帐准备
决算日，按应收帐款（不含关联公司往来款项）余额的3‰计提坏帐准备， 并
计入当年度损益类帐项。
（6）存货计价方法
存货以实际成本计价，发出存货的成本计价除备品备件采用个别认定法外，其
余均按加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在附注5.中表述。
（7）固定资产及其折旧
固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其
它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2, 000
元以上，使用期限超过二年的物品。
A.固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
B.固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原
值、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率。各类折旧率如下:
类别 预计使用年限（年） 年折旧率（％）
一般房屋建筑物 35 2.71
专用房屋、建筑物 25 3.80
动力设备 18 5.28
传导设备 28 3.39
工作机器设备 14 6.78
仪器仪表 10 9.50
起重运输设备 6 15.83
管理用具 5 19.00
其它设备 5 19.00
固定资产及其折旧的细节在附注6.中表述
（8）无形资产及其摊销。
用电使用权从1997年1月起分10年摊销。
无形资产的细节在附注8.中表述
（9）收入实际的确认
以商品（产品）已经发出或劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据
为销售实现的依据。
（10）税项
税种 计税依据 税率
增值税 尿素销售收入 13％
其他产品商品销售收入 17％
城市维护建设税 增值税 1％
教育费附加 增值税 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
*原辽河化肥厂为非独立纳税单位，实现利润金额上交辽河集团公司统一纳税，
根据辽宁省人民政府辽改[1996]105号文批复，本公司股份改组设立并股票上市后，
按15%实际上缴负担率征收所得税，本会计报表编制中， 假设辽河化肥厂一贯地亨
受该所得税优惠政策，原税前利润上交分解为所得税及税后利润上交。
（11）利润分配
1996年4月30日前，原辽河化肥厂和利润全部上交辽河集团公司，1996年 5月1
日起至公开发行股票的，根据发起人会议决议，并已在1996年12月31日《中国证券
报》上刊登的本公司招股说明书中对外公告，各发起人资产形成的利润（或亏报）
均归原发起人分配（或弥补）。本公司经股份制改组并发行股票设立后，税后利润
将依据公司章程按如下程序分配：
a弥补以前年度未弥补亏损
b提取法定盈余公积金10%
c提取公益金5－10%
d提取任意公积金
e分配普通股股利
4、会计报表主要项目附注。
附注1、应收帐款
年末应收帐款无余额，比年初降低182,300.98元。原因为原应收帐款的收回及
本期产品销售方式均为现款现货或先款后货。
附注2、预付帐款
预付帐款之帐龄分析列示如下：
帐龄 1996－12－31
金额 占该帐项金额的百分比
1年以内 8,484,047.09 96.35%
1年至2年
2年至3年 1,441.50 0.01%
3年以上 320,319.38 3.64%
8,805,803.97 100%
预付帐款比年初数增加2,985,940.07元，增长52%，主要是97 年度计划大修而
预付购买备件款。
附注3、其他应收款
（1）其他应收款之帐龄分析列示如下：
帐龄 1996－12－31
金额 占该帐项金额的百分比
1年以内 28,603,156.77 99.21%
1年至2年
2年至3年
3年以上 226,580.60 0.79%
28,830,037.37 100%
（2）按经济内容为：
债务人 1996－12－31
金额 经济内容
备用金 190,325.00 借款
其它个人应收款 468,178.84 借款
盘锦辽河集团供销公司 27,855,916.59 应收尿素预收款
盘锦辽河集团公司 315,616.94 往来款
28,830,037.37
本帐户余额中的应收辽河集团供销公司款27,855,916.59元,占本科目余额 96
.62％,辽河集团供销公司系辽河集团的附属公司, 统一代理阿河公肥厂产品的对外
销售（详见后述附注24、关联公司及其交易）；此余额系应收辽河供销公司向客户
收取的顶收货款。
附注4、待摊费用
1996.12.31 1995.12.31
保险费 199,805.52 117,356.19
94年期初进项税额 3,686,910.00 4,915,879.99
3,885,715.52 5,033,236.18
94年期初进项税额,是指辽河化肥厂1994年因国家增值税改革. 按规定计算并经
主管税务机关批准应抵扣的年初用于增值税应税项目的各存货余额中所含的进项税
额计6,144,84.97元。根据财政部及国家税务总局财税字[1995]42号文,自1995年起
分五年平均摊抵。
附注5、存货
1996－12－31 1995－12－31
原材料 38,697,021.40 26,667,588.26
在制品 10,592,554.00 7,081,498.90
产成品 214,689.48 228,709.63
低值易耗品 174,132.28 740,194.92
51,605,397.16 34,717,991.71
存货年末余额中含1996年4月30日之资产经评估而增值14,645,983.25元, 增值
率42.97％,主要为备品备件的评估增值
存货年末余额比年初余额增长48.64％,主要因上述评估增值所致。
附注6、固定资产及其累计折旧
固定资产及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
1996.1.1 本年增加 本年减少 1996.12.31
固定资产原价：
房屋及建筑物 60,835,795.78 108,367,404.59 169,203,200.37
动力设备 112,319,875.40 146,976,670.60 46,411.25 299,250,134.75
传导设备 4,083,822.37 38,187,234.59 2,869,666.96 76,149,390.00
工作机器设备 188,161,482.81 256,887,423.97 8,825,844.72 436,223,062.06
仪器仪表设备 42,601,278.17 39,961,895.87 154,526.93 82,408,617.11
运输设备 4,993,971.40 185,834.96 213,303.36 4,906,503.00
管理工具 4,623,664.53 734,274.19 297,276.51 5,060,662.21
其它设备 3,958,616.30 5,426,285.07 9,384,902.00
458,266,507.39 596,727,023.84 12,407,029.73 1,042,586,501.50
累计折旧：
房屋及建筑物 38,315,163.61 41,451,137.79 79,766,301.40
动力设备 80,104,410.58 66,566,284.62 44,090.69 146,626,604.51
传导设备 30,808,358.80 16,207,881.03 3,588.13 47,012,651.70
工作机器设备 44,892,935.47 120,691,213.53 265,584,149.00
仪器仪表设备 27,835,873.64 22,466,497.08 146,800.58 50,155,570.14
运输设备 2,051,562.97 835,594.27 148,540.91 2,738,616.33
管理工具 2,788,349.71 467,346.17 389,393.63 2,866,302.25
其它设备 2,192,999.25 791,380.75 511,189.29 2,473,190.71
328,989,654.03 269,477,335.24 1,243,603.23 597,223,686.04
固定资产净值 129,276,833.36 445,363,115.46
以上固定资产期末余额中含1996年4月30日资产评估增值316,571,399.20元,增
值率236.27%。其中：
类别 评估增（减）值 年折旧率（％）
房屋及建筑物 60,047,275.66 186.88
动力设备 75,882,761.79 241.37
传导设备 22,575,146.54 229.03
工作机器设备 136,237,111.96 279.61
仪器仪表设备 20,022,093.81 144.96
运输设备 （60,505.33） 0.02
管理工具 894,033.47 47.01
其它设备 973,481.30 58.74
固定资产期末余额比年初余额增长244.50％,主要因资产评估增值所致。
附注7、在建工程
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
石脑油改造工程 70.8％ 12,034,070.93 17,000,000.00 无 自筹
附注8、无形资产
1996.12.31
用电使用权
5,200,000.00
原值：
以前年度发生额
本期发生额 5,200,000.00
已摊金额：
以前年度摊销额
本期摊销额
期末余额 5,200,000.00
剩余摊销年限 18年
用电使用权指辽河集团公司向辽河化肥厂提供的输变电网使用权,系1996年4月
30日资产评估界定的新增无形资产
附注9、短期借款
1996－12－31
贷款单位 借款日 到期日 年利率 贷款金额
原币 折合人民币 贷款条件
辽宁省盘锦辽河化工 1996.1.1 1996.12.31 12.06% 55,000,000.00 信用
(集团)有限责任公司
本公司截至1996年12月31日止无逾期贷款。
附注18、应付帐款。
应付帐款1996年12月31日的余额为人民币1,919,705.42元。
截至1996年12月31日止,本公司尚无应付关联公司的款项。
附注11、预收贷款
预收贷款1996年12月31日的余额为人民币31,438,491.30 元, 比年初余额增长
151%,主要因尿素销售预收款的增加。
截至1996年12月31日止,本公司尚无应付关联公司的款项。
附注12、税项
1996.12.31
2,849,353.98
增值税
城建税和所得税均按月结算上交辽河集团公司, 期末欠交金额已反映在其它应
收,应付辽河集团公司的往来帐户中。
附注13、其他应付款
1996.12.31
金额 主要款项性质
辽宁省盘锦市环保局 200,000.00 环保费用
其它 5,639.23
205,639.23
附注14、预提费用
1996.12.31 1995.12.31
渣油 195,545.20 1,261,248.00
石脑油 3,001,088.79
3,196,633.99 1,261,248.00
附注15、股本
股东 约定持股数（股） 持股比例 实收股本
盘锦辽河化工（集团）有限公司 450,110,000 73.19% 450,110,000.00
深圳通达化工总公司 34,890,000 5.67% 34,890,000.00
社会公众 130,000,000 21.14%
615,000,000 100% 485,000,000.00
实收股本中,发起人以存量净资产折合的股本为461,020,000.00元。 根据资产
评估结果,本公司截止1996年4月30日发起人存量净资产为461,024,873. 39元,
其中：辽河集团公司450,113,343.39元,折450,110,000股；深圳通达公司10, 911
,530.00元,折10,910,000股；折余资产作为公司资本公积。按约定持股数量, 深圳
通达公司资产折股后尚欠缴股金23,980,000.00元,该公司已分别于1996年10月24日
和1996年12月6日以货币资金缴付股款23,984,100.00元,溢缴金额4,100.0元作为资
本公积；社会公众股拟通过公开发行股票募集。
附注16、资本公积
1996－12－31
期初余额 12,159,227.68
本期增加：
溢价收入 4,100.00
捐赠收入：
净资产折股余额 4,873.39
本期减少：
转增股本 12,159,227.68
期末余额 8,973.39
期初余额系原辽河化肥厂1993年12月31日的资产评估增值, 已作为折股净资产
转入股本。
附注17、未分配利润
1996.12.31
期初金额
本期净利润 209,051,652.65
利润分配
1.提取法定盈余公积
2.提取任意盈余公积
3.提取法定公益金
4.外商投资企业提取职工福利与奖励基金 209,051.652.65
上交辽河集团公司
期末余额
根据公司发起人协议,在改组基准日至股份公司成立前,发起人资产形成的利润
归原发起人所有,相应亏损由原发起人弥补,故本期净利润全额上交辽河集团公司。
附注18、主营业务收入
1996 1997
尿素销售收入 625,730,578.02 542,579,310.65
液氨销售收入 56,148,810.75 49,434,785.76
其他产品销售 108,448.00 73,954.04
681,987,836.77 592,088,050.45
附注19、主营业务成本
1996 1995
尿素成本 362,853,597.02 342,003,918.28
液氨成本 26,145,227.50 20,763,267.41
其他产品成本 4,337,094.52 2,087,661.25
393,335,919.04 364,854,846.94
附注20、财务费用
1996 1995
利息净支出（收入） 5,998,634.72 5,602,058.19
附注21、其他业务利润
1996 1995
驰放气,蒸汽等 3,221,825.83
副产品销售收入
附注22、营业外支出
1996 1995
罚款支出 1,510.00 1,859,270.00
5、财务承诺
截至1996年12月31日止,本公司已批准未签约的资本性支出明细项目列示如下：
金额
收购锦西天然气化工有限
责任公司的全部股股股款 696,448,983.16
6、关联公司及其交易
（1）本公司的关联公司名称及关系列示如下：
关联公司名称 注册地 与本公司的关系
辽宁省盘锦辽河（集团）有限责任公司 盘锦市 本公司发起人股东
深圳通达化总公司 盘锦市 本公司发起人段东
辽河复合肥厂 盘锦市 辽河集团公司直属厂
辽河编织袋厂 盘锦市 辽河集团公司直属厂
辽河进出口公司 盘锦市 辽河集团公司直属公司
辽河供销公司 盘锦市 辽河集团公司直属公司
（2）关联公司交易
关联公司名称 交易事项 金额
辽河复合肥厂 销售尿素,液氨 27,173,805.93
辽河进出口公司 销售尿素 20,777,428.85
辽河编织袋厂 采购编织袋,线 18,920,406.00
阿河供销公司 销售手续费 1,288,868.39
辽河集团公司 服务费用 2,378,400.00
七、期后事项
1.本公司已于1997年1月3日公开发行股票A股 13, 000 万股（其中内部职工股
1300万股）,每股发行价5.38元／股,共募集资金6994万元,并于1997年1月23日正式
成立,本公司社会公众股11,700万股已于1997年1月30日在深圳证券交易所挂牌上市。
2.1996年度,本公司没有能完成发行股票的工作,因此,除发起人之外,本公司没
有其它股东存在。发起人资产形成的利润（即本报告期内本公司利润）归发起人所
有。
3.报告期内无重大法律诉讼、仲裁事项。
深圳辽河通达化工股份有限公司董事会
1997年4月7日
