深圳辽河通达化工股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
本公司由盘锦辽河化工(集团)有限公司和深圳通达化工总公司共同发起,经深圳市人民政府批准,以募集设立方式成立的股份公司。公司为年产100万吨尿素的大型制造商,拥有二套50万吨级规模大型尿素制造装置。在全国同行业中属于超大型尿素生产企业。
公司于1997年1月23日在深圳市工商管理局登记注册设立。
公司中文名称:深圳辽河通达化工股份有限公司
公司英文名称:SHENZHEN LIAOHE TONGDA CHEMCAIS LIMITED
公司法定代表人:冯恩良先生
公司信息披露负责人:陆峰先生
联系地址:深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
联系电话:0755-2275565
联系传真:0755-2275575
公司注册地址:深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
邮政编码:518031
公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:辽通化工
公司股票代码:0059
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润总额为31256.5万元,其他业务利润为59.5 万元、投资收益0.0万元,营业外收支净额为3617.4万元。
(二)主要会计数据和财务指标
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 1355638.6 68198.8 59208.8
净利润(万元) 21539.5 20905.2 15890.0
总资产(万元) 279015.2 57971.0 19889.9
股东权益(万元) 130033.6 48500.9 11971.9
每股收益(元)扣除申购冻结利息前:
1.摊薄计算 0.35 0.43 0.33
2.加权计算 0.357
扣除申购冻结利息后:
1.摊薄计算 0.344
2.加权计算 0.35
每股净资产(元)1.摊薄计算: 2.11 1.00 0.25
2.加权计算: 2.15
净资产收益率(%)扣除申购冻结利息前:
1.摊薄计算: 16.56 43 133
2.加权计算: 24.13
扣除申购冻结利息后:
1.摊薄计算 16.25
2.加权计算: 23.67
调整后每股净资产(元)
1.摊薄计算: 1.92
2.加权计算: 1.95
注:主要财务指标计算方法
a.1996年和1995年以当年实际股本计算.
b.全面摊薄后的计算方法(以1997年12月31日61500万股总股本为计算依据)
每股收益=净利润/本年度普通股总股本
每股净资产=本年度股东权益/本年度末普通股总股本
净资产收益率=净利润/本年度股东权益*100%
调整后每股净资产=(本年度末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费 用-待处理财产净损失-递延资产)/本年度末普通股总股本
c.加权平均后的计算方法
每股收益=净利润/[(发行后总股本*1+发行后总股本*11)/12]
净资产收益=净利润/[(年初股东权益+股东权益)/2]*100%
(三)本报告期内股权益变动情况及原因(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
485000000 8973 0 485008973
本期增加
130000000 537582143 32309238 10769746 115435682 815327063
本期减少
期末数
615000000 537591116 32309238 10769746 115435682 1300336036
变动原因说明
1.股本:新增股本为募集发行面值人民币1.00元,人民币11700万股 公司职工股1300万股
2.资本公积:募集发行公众A股13000万股的资本溢价。
3.盈余公积:年度利润分配按10%提取法定公积金,按5%提取法定公 益金,二项合计为32309238元。
4.未分配利润:根据本年度董事会分红预案滚存的未分配利润。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1.1997年度公司股份变动情况
单位:万股
期初数 配股 送股 公积金转增 其他 小计 期末数
一,未流通股份
1.发起人股份 48500 48500
其中:国有权
境内法人股 48500 48500
境外法人股
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 1300
4.优先股或其他
未流通股份总计
49800 48500
二,已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
11700 13000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份总计
11700 13000
三,股份总数 61500 61500
期初数按1997年1月30日本公司上市交易日为基准日;期末已流通公众A股13000万股中含深交所锁定的现任的和卸任的本公司的高级管理人员所持有的21000股。
(二)股东情况介绍
载止1997年12月31日本公司股东数量为90045户
1.职工股已全部上市交易流通。
2.前十名股东持股情况
股东名称 期末数(万股) 比例(%)
盘锦辽河化工(集团)有限公司 45011 73.19
深圳通达化工总公司 43489 5.67
辽宁省证券公司深圳分公司 131.004 0.21
盛时连 110.4450 0.18
湖南中立财务咨询服务有限公司 100.695 0.16
胡玉凤 58.78 0.10
周艳 56.54 0.09
许艾姣 56.00 0.09
柳明亮 54.21 0.09
广东华侨信托投资公司资金部 54
持有本公司5%以上股份的股东年内持持股份无变动
3.本公司唯一持股10%以上的法人股股东为盘锦辽河化工(集团)有 限责任公司,其法定代表人为冯恩良先生。经营范围塑料加工、精细化 工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等，其持有的本公司股份无任何质押。
4.公司董事、监事与高级管理人员的持股情况如下表：
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
陆峰 董事会秘书 1000 1000
四、募集资金使用情况
本公司将募集资金按本公司招股说明书承诺的投资项目，将66682 万元用于收购了锦西天然气化工有限责任公司95.75%股权，并于1997年3月30日与原该股权的拥有者签署了正式的《股权转让合同》。根据合 同，收购价以该股权截止1996年12月31日的净资产值确定，股权实际转让日为1997年1月1日。本公司享有该股权在锦西天然气化工有限责任公司1997年芳的全年收益。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会、董事会、监事会简介
深圳辽河通达化工股份有限公司创立大会于1997年1月18日在深圳 银湖旅游中心贵宾楼宴会厅举行，出度会议股东或经授权的代理人共32名，代表公司股份48513.8万股，占公司总股本61500万股的78.88%,达 到本公司章程和《中华人民共和国公司法》规定的法定召开人数，会议合法有效。大会审议通过了如下决议：
(1)关于辽河通达化工股份有限公司筹建工作的报告。
(2)关于设立深圳辽河通达化工股份有限公司的方案。
(3)关于筹建深圳辽河通达化工有限股份公司的费用说明。
(4)深圳辽河通达化工股份有限公司章程。
(5)关于募股资金用于收购锦西天然气化工有限责任公司股权的议 案。
(6)关于申请深圳辽河通达化工股份有限公司股票在深圳证券交易 所上市交易的交易的议案。
会议选举刘家升、何连玉、高抗、吕砚水、蒋书忱、郑德春、乔树挺为公司首届董事会董事，任期三年；选举刘长余、安建青为公司首届监事会监事，任期三年。另外，费作民为公司职工民主选举产生的公司首届监事会监事。
1997年7月20日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室召开了深圳辽 河通达化工股份有限公司临时股东大会。出席会议的股东或经授权的股东代理人共12名，代表公司股份48510.2万股，占公司总股本61500万股的78.87%，达到《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定的法定召开人数，会议合法有效。大会审议通过了如下决议：
(1)有代表2/3以上表决权的股东表决通过了《关于修改深圳辽河通 达化工股份有限公司章程的报告》。
(2)同意吕砚水、蒋书忱、郑德春先生因工作需要辞去董事职务。
(3)补选和增选冯恩良、陈自强、宋有庆、杨敏生、陈世杰、陈景 厚、姜兴满先生任公司董事。
1997年7月18日，深圳辽河通达化工股份有限公司首届董事会第一 次会议在深圳市银湖旅游中心贵宾楼会议室召开，董事会全体董事出席会议，会议选举刘家升先生任董事会董事长，何连玉先生、高抗先生任董事会副董事长。一致表决通过，聘任吕砚水先生为公司总经理；聘任于国宏先生、任国玺先生、张宝吉先生、郝振兴先生、程耀明先生为副经理；聘任陆峰先生为本公司总理助理；聘任五维良先生为公司总会计师；聘任陆峰为公司董事长秘书。并一致向公司创立大会提出二个议案。
A.《募股资金用于收购锦西天然气化工有了责任公司股权的议案》
B.《关于申请深圳辽河通达化工股份有限公司股票在深圳证券交易 交所上市交易的方案》
1997年1月30日，深圳辽河通达化工股份有限公司董事会第二次会 议在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室召开，6名董事出席了会议，符 合公司章程规定的法定召开人数。会议审议通过了如下决议：
A.《深圳了河通达化工股份有限公司1996年年度报告》
B.《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》
C.《收购锦西天然气化工有限责任公司董事会和监事会的人事问题 》
1997年7月20日，根据7月20日临时股东大会决议确定改组后的董事会全体11名董事，在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼召开首届董事会第三次会议。会议通过了如下决议：
A.同意刘家升先生因工作需要辞去本公司董事长职务
B.同意何连玉先生因工作需要辞支本公司副董事长职务
C.选举冯恩良先生任本公司董事长
D.选举陈自强先生任本公司副董事长
E.同意吕砚水先生因工作需要辞去本公司总经理职务。同意于国宏 先生、任国玺先生、张宝吉先生、郝振兴先生、程耀明先生因工作需要辞去本公司副总经理职务。同意陆峰先生因工作需要辞去本公司总经理助理职务；同意五维良先生因工作需要辞去本公司总会计师职务。
F.聘任冯恩良先生为本公司总经理
G.根据冯恩良先生提名：聘任刘家升先生作本公司常务副总经理：聘任(按姓氏笔划排序)刘庆芳先生、吕砚水先生、刘景森先生、张凡先生、民杰先生、杨学明先生、蒋书忱先生、谭中兴先生任本公司副总经理；聘任蒋书忱先生兼任公司总会计师。
H.申请公司职工股在深圳证券交易上市。
(4)1997年8月7日，董事会全体董事在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼 会议室召开首次董事会第四次会议。会议审议通过了深圳辽河通达化工股份有限公司1997年中期报告。
2.公司将募集资金按本公司招股说明书承诺的投资项目，将66682 万元用于收购了锦西天然气化工有限责任公司95.75%股权，并于1997年3月30日与原该股权的拥有者签署了正式的《股权转让合同》。根据合 同，收购价以该股权截止1996年12月31日净资产值确定，股权实际转让日为1997年1月1日。本公司享有该股权在锦西天然气化工有限责任公司1997年度全年收益。
3.1997年7月20日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室召开了深圳辽河通达化工股份有限公司临时股东大会。出席会议的股东或经授权的股东代理人共12名，代表公司股份48510.2万股，占公司总股本61500万股的78.87%,达到《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定的法定 召开人数，会议合法有效。大会审议通过了如下决议：
(1)代表2/3以上表决权的股东表决通过了《关于修改深圳辽河通达化工股份有限公司章程的报告》。
(2)同意吕砚水、蒋书忱、郑德春先生因工作需要辞职务。
(3)补选和增选冯恩良、陈自台、宋有庆、杨敏生、陈景厚、姜兴 满先生作公司董事。
1997年7月20日由于原职工民主选举的费作民监事病故，经职工民 主补选王宝山先生担任本公司监事会监事。
4.重大关联交易事项说明
(1)锦西天然气化工有限责任公司的95.75%股权收购。
交易方：盘锦辽河化工(集团)有限责任公司
深圳辽河通达化工股份有限公司
合同价(交易金额)：66682万元
交易对本公司的影响：消除了本公司的母公司与本公司存在的行业竞争问题；使本公司业务扩大，确立了本公司在同行业中的领先地位，大大增强了公司的行业竞争实力和盈利能力。
(2)购货
企业名称 1997年 1996年 定价政策
占购货 占购货
金额 总额％ 金额 总额％
辽河编织袋厂 20146437.50 100 18920406.00 100 市价
(3)销货
企业名称 1997年 1996年 定价政策
占购货 金额 占购货
金额 总额％ 总额％
辽河集团公司 657816494.30 48.53 －－ －－ 市价
辽河复合肥厂 3484932.00 0.26 27173805.93 3.98
参照市价协议定价
辽河进出口公司 18025688.82 1.33 20777248.85 3.05 市价
679327115.12 50.12 47951234.78 7.03
本公司尿素产品原上辽河集团公司垆公司辽河供销公司代销，1997年5月28日，经本公司与辽河集团公司联度会议协商决定：为贯彻辽宁 省政府有关精神，保障辽宁省农业生产用肥需要，本公司自1997年7月 期间，尿素产品统一销售给辽河集团公司，由该公司统一储备并销售，以满足辽宁省农业用肥储备需要。产品交易价格依照随行就市原则定价，以不偏离独立销售与第三者成交价格为准。
(4)其他关联交易事项
企业名称 交易事项 1997年 1996年 定价政策
金额 占交易 金额 占交易
额总额% 额总额%
辽河集团公司 公共服务费 8550741.96 100 2370400.00 100 协议定价
辽河供销公司 代销手续费 1588546.69 100 4288868.39 100 协议定价
10139288.65 100 3659268.39 100
5.报告期无重大诉讼、仲裁事项。
(二)公司本年实现利润21539万元，与招股说明书备考披露的1997 年度预测利润356700万元，存在较大差异，公司董事会和监事会就主要原因说明如下：
单位：万元
项目 1997年 1997年 主要原因
预测数 实际数
1.主营业务收入 159587 1355390 进口素失控，冲击市场，千
万价格滑落，销售收入下降
2.经营成本 92623 99894 天然气价格上涨，辽河化肥
厂燃料油价格上涨，千万生
产成本上升
减：销售费用 540 546
管理费用 11239 10992 加强管理，节约开支
财务费用 9830 (4248) 银行降息，人民币升值
，汇兑益利所致
营业税金及附加 1182 775 销售价格低所致
3.主营业务利润 44173 27580
加：其他业务利润 (200) 59
营业外收支额 3617 公司本年度所得税“告征后
返还”的计缴规定返还所得
税和冻结新股申购资金利息
形成
4.总额 43973 31257
5.净利润 35798 21539
(三)本年度利润分配预案
公司董事会于1998年3月17日在辽宁省盘锦市辽化宾馆2楼会议室召开首届董事会第五次会议，根据深圳中诚会计事务所审计结果，本公司1997年度实现净利润215394920.10元，公司董事会提出以下分配方案；
1.提取10%法定公积金21539492.01元；
2.提取5%法定公益金10769746.01元；
3.截止1997年度末，未分配利润为183085682.08元，按目前公司总股本61500万股为基数，每10股派现金1.10元（含税），共派发现金股 利67650000元。
4.剩余未分配利润15435682.08元，滚存下年度。
另外，本年度资本公积金不转增股本。
以上预案尚需提交1997年度公司股东大会审议通过并报深圳市证券 管理办公室审查批准后实施。
六、财务报告
(一) 审计意见
公司财务报告经深圳中诚会计中国注册会计师朱文岳、刘继忠审计，并出具无保留意见审计报告“深诚证审[1998]第015号”。
(二)会计报表
1.资产负债表(见附表)
2.利润及利润分配表(见附表)
3.财务状况变动表(见附表)
(三)财务报表附注
1.公司简介
本公司系经辽宁省经贸委员会于1996年3月29日以辽经贸发[1996]367号文批准，由辽宁省盘锦辽河化工(集团)有限责任公司(以下简称辽 河集团公司)和深圳通达化工总公司(以下简称通达公司)共同发起通过 资产重组以社会募集方式设立有限公司。1991年1月3日，根据中国证券监督管理委员会证监发字[1996]424号文批准，公开发行人民币普通股13000万股，发行后总股本为61500万股。本公司于1997年1月23日在深圳市工商行政管理局正式注册成立，领取深司法N24701号企业法人营业执照。本公司的经营范围：化学肥料、化工产品的加工制造、销售(不含 易燃易爆危险品);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。
2.主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。本公司的会计政策根据上述会计准则和制度拟定。
(2)会计期间
会计期间采用日历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日止。
(3)合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表 暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并合计报表合并范围请示的 复函》等有关文件的要求编制。
本公司合并会计报表范围的子公司(详见列示于附注三被投资公司 概况)会计报表已在编制合并会计报表时做必要的会计项目调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所 拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司 应分得的利润(或应承担的亏损)。
(4)记帐原则和计价基础
本公司的计帐原则为发生制,计价基础为成本法。
(5)外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,年度内发生的非本位币经济业务,按 有业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价进行调整由此产生的折全人民币差额,业已计入当年度损益。
(6)坏帐核算方法
决算日,按应收帐款余额的0.3%计提坏帐准备,并计入当年度损益。
(7)存货核算方法
本公司的存货分为原材料,在制品,产成品,低值易耗品四类,各类存 货的取得以实际成本计价,发出的成本除备件实行个别认定法外,均以加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
(8)长期投资核算方法
A.债券投资:债券投资按实际成本计价,其存续期内的应计利息计入当年度损益。
B.股票投资及其他投资
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占 被投资公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资 本20%至50%,时,以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50%以上 以及投资额虽占投资资本总额20至50%,但对其实质上拥有控制权者,采 用权益法核算，并对会计报表予以合并。
(9)固定资产及其折旧
A.固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物,机器设备,运 输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单 位价值在人民币2000元以上,使用期限超过二年的物品。
B.固定资产计价:固定资产按实际成本计价,惟本公司在股份制改造中按照发行股票并上市交易的有关规定,对改组范围内1996年4月30日的发起人资产进行了评估。本公司已将评估结果于公司成立日调整入帐, 固定资产按评估后价值计价。
C.固定资产折旧方法:固定资产采用直线法计算,并按各类固定资产的原值,估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其分类折旧率。 各类折旧率如下:
类别 预计使用年限(年) 年折旧率%
一般房屋、建筑物 35 2.71
专用房屋、建筑物 25 3.80
动力设备 18 5.28
传导设备 28 3.39
工作机器设备 14 6.78
仪器仪表 10 9.50
起重运输设备 6 15.83
管理用具及其他设备 5 19
(10)在建工程核算方法
在建工程按成本计价,在建工程达到设定目的及设定用途并交付使 用时,确认为固定资产。
(11)无形资产核算方法
无开资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并根据其受益期限 按月平均摊销。
(12)递延资产核算方法
递延资产按形成时发生的实际成本计价,并根据其受益期限按月平 均摊销。
(13)收入实现的确认
以商品(产品)已经交付,所有权已经转移或已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭据为销售实现的依据。
(14)税项
A.本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率%
增值税 尿素销售收入 13
其它产品、商品销售收入 17
营业税 营业收入 5
城市维护建设税 增值税、营业税额 7
教育费附加 增值税、营业税额 3
企业所得税 积少成多纳税所得额 33
B.优惠税率及批文
根据辽宁省人民政府函改[1996]105号文批复,本公司按33%税率征 收所得税,并由同级财政返还18%,实际上缴税负率为15%。
本公司之控股公司锦西天燃气化工有限责任公司经辽宁省人民政府函政[1996]104号文批准按33%税率计征企业所得税,由财政返还9%,实际上缴税负率为24%;其附属公司企业所得税按33%税率计征。
(15)利润分配方法本公司的利润分配由本公司董事会依据《中华人 民共和国公司法》公司章程,(在弥补以前年度未弥补亏损后)按以下分 配:
提取法定盈余公积金 10%
提取公益金 5%
提取任意盈余公积金及分红基金的比例由本公司股东大会根据公司 实际情况确定。
利润分配的细节在四(25)中表述。
3.本的子公司概况列示如下:
(1)公司名称 注册地点 法定代表人 注册资金 拥有权益
主营业务 会计报到表是否合并
锦西天燃气化工有 葫芦岛市 冯恩良 59532.60 95.75%
限责任公司 化学肥料化工产品加工制造销售 合并
(2)锦西天然气化工有限责任公司的子公司及联营公司概况列示如下
公司名称 注册地点 法定代表人 注册资金 拥有权益
主营业务 会计报到表是否合并
葫芦岛天新复台 葫芦岛 杨敏 生 500000.00 51%
复合肥产品 否
4.合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
1997.12.31 1997.12.31
现金 52620.03 1703.67
银行存款 141008895.96 23984100.00
141061515.99 23985803.67
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析如下:
帐龄 1997.12.31
金额 占该帐项金额的百分比
1年以内 87639721.07 95.42%
1至2年 4209187.11 4.58%
91848908.18 100%
本帐户余额中持本公司5%以上股份的股东余额15183314.56元,系应收辽河集团公司销售尿素产品款。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
金额 占该帐项金额比例(%) 金额
1年以内 53009694.22 70.83 28603456.71
1年至2年 20000.00 0.03 - -
2年至3年 21481613.28 28.70 - -
3年以上 329468.18 0.44 226580.60
74840775.68 100 28830037.37
关联往来款项、欠款单位欠款额占本项目总额10%以上的详情:
债务人名称 欠款原因 金额 借款日期 所得收益
辽河集团公司 周转资金往来 1264978481.10 1997.1 - -
4.预付帐款
预付帐款的帐龄分析如下
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
金额 占该帐项金额比例% 金额
1年以内 7759281.47 81.81 8484047.09
1年至2年 813354.89 8.57 - -
2至3年 591061.36 6.23 1441.50
3年以上 321756.88 3.39 320315.38
9485454.60 100 8805803.97
持本公司5%以上的股份的股东没有本项欠款。
5.待摊费用
1997.12.31 1996.12.31
保险费 25548696.65 198805.52
94年初存货待抵扣税金 7109444.49 3686910.00
9668141.14 3885715.52
6.存货 1997.12.31 1996.12.31
原材料 116490599.86 38697021.40
在制品 24012976.65 10592554.00
产成品(或库存商品) 3956563.66 21416489.48
144778542.70 51605397.16
7.长期投资
被投资单位名称 投资金额 占补投资公司
注册资本比例
葫芦岛天新复合肥有限任责任公司 255000.00 51%
葫芦岛港口建设开发有限公司(筹) 1500000.00 筹建中,比例待定
1750000.00
8.固定资产及折旧
1997.1.1 本年增加 本年减少 1997.12.31
固定资产原值
房屋及建筑物 169203200.37 377628165.29 - - 546831365.66
机器设备 781007488.92 1655945747.62 - - 2436953236.54
运输工具 4906503.00 25028066.75 - - 29934569.75
电子设备及其他87469309.21 108316065.65 - - 195785374.86
合计 1042586501.50 166918045.31 - - 3209504546.81
累计折旧:
房屋及建筑物 79766301.40 52672984.70 - - 132439286.10
机器设备 461696595.92 373146874.85 - - 834843470.77
运输工具 2738616.33 15311071.81 - - 18049688.14
电子设备及其他53021872.39 43054518.23 - - 96076390.62
合计 597223386.04 484185449.59 - - 1081408835.63
固定资产净值 445363115.46 2128095711.18
*固定资产本期增加额除因收购锦天化公司并入数外,另辽河化肥厂 醋从在建工程转入固定资产金额21233385.65元.
9.在建工程
工程名称 预算数 期初余额 本期增加
期末余额 资金来源 工程进度
石脑油改造工程 17000000.00 12034070.93 9439814.90
21473885.83 自筹 已完工
合成燃料气改造 10825700.00 - - 3919648.32
3919648.32 自筹 在建
凉水塔改造 4720000.00 - - 3178934.79
3178934.79 自筹 在建
尿素仪表升格 1960000.00 - - 1063322.73
1603622.73 自筹 在建
住宅工程 - - - - 50693745.14
12512498.36 自筹 基本完工
热网改造 - - - - 32548321.45
6416281.93 自筹
合计 12034070.93 105043800.51
52764585.14
本期辽河化肥厂和锦天公式从在建工程转固定资产金额64313286.30元.
10.无形资产
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
用电使用权 5200000.00 - - 520000.00 4680000.00
专有技术 - - 23889054.59 3127068.86 20761985.73
5200000.00 23889054.59 3647068.86 25441985.73
*用电使用权反映辽河集团公司向本公司附属辽河化肥厂提供的输 变电网使用权,系1996年4月30日资产评估界定的无形资产。从1997年1 月起分10年摊销。
**专有技术指本公司之控股公司之控股公司锦天化公司向法国法西尼布公司购买的合成氨装置及尿素装置的许可证和专有技术。系按合同支付的外币金额及工程决算时的外汇市价折全为人民并考虑外汇货款金额应分摊的利息确定其原值。从1997年5月起分10年摊销。
11.递延资产
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 - - 28072159.36 4010308.48 24061850.88
大修理费 - - 45203895.60 13415907.04 31787988.56
其他递延支出 - - 63967721.45 9130186.28 54837535.17
- - 137253776.41 26556401.80 110687374.61
*开办费指本公司控股公司锦天化公司在基建时期发生的生产人员 培训费及其全资子公司金秋宾馆的筹建费。分十年摊销。
**大修理费指本公司所属辽河化肥厂及控股锦天化在本年度发生的生产装置周期性停产大修费用。按大修周期平均销。
***其他递延支出指本公司控股公司锦天公公司在1994年5月基建竣工决算时,由基建转入的因不能取得产权而不能计入固定资产核算却由 该公司受益投资支出,如厂外公路、桥梁、铁路专用线等。分十年摊销 。
12.短期借款
借款类别
1997.12.31 1996.12.31 借款期限 年利率%
银行借款
其中:担保 148000000.00 - - 97.9-98.10 7.20-9.24
其他单位借款 210000000.00 55000000.00 97.9.30-
98.12.31
合计 358000000.00 55000000.00 - -
*其他单位借款210000000.00元系欠股东辽河集团公司款,其中:辽 河化肥厂欠款80000000.00元,系流动资金借款,年利率9.54%;锦天化公 司欠款130000000.00元,系应付巡河集团公司代还的购天然气气款,利率按同期银行贷款利率计。
本公司截止1997年12月31日止无逾期贷款。
13.应付票据
种类 出票日 到票日 金额 贴现率
银行承况汇票 1997.12.23 1998.3.23 5000000.00 0.618375%
1997.12.23 1998.3.26 5000000.00 0.618375%
1997.12.23 1998.3.26 5000000.00 0.618375%
1997.12.24 1998.3.26 5000000.00 0.618375%
20000000.00
以上应付票据应付中海石油销售公司葫芦岛经销所的天燃气款,已 由锦天化公司向银行承兑。
14.应付帐款
应付帐款1997年12月31日的余额为人民币33330324.07元,系购原材料款截至1997年12月31日止,本公司无应付持本公司5%以上股份股东的 款项。
15.应收货款
预收货款1997年12月31日的余额为人民币1957448.46元。
截止1997年12月31日,本公司无应付持本公司5%以上股份股东的款 项。
16.其他应付款
其他应付款1997年12月31日的余额为人民币7570924.61元。
截至1997年12月31日止,本公司无应付持本公司5%以上股份股东的 款项。
17.未交税金
1997.12.31 1996.12.31
增值税 58131859.70 2849353.98
城市维护建设税 736133.89 - -
所得税 84647586.43 - -
143515580.02 2849353.98
18.其他未交款
1997.12.31
教育费附加 315485.95
19.未付股股利
未付股利67650000.00元是根据董事会关于1997年度利润分配预案,已作预分配但未支付的普通股股利。
20.预提费用
类别及项目 预提原因 1997.12.31 1996.12.31
电费 本期已耗,尚未支付 2956813.47 - -
利息 按借款期应计 43214987.33 - -
土地租金 按合同应计 1159310.40 - -
渣油、石脑油 预计耗用数 - - 3196633.99
47331111.20 31966333.99
21.一年内到期的长期负债
1997.12.31
贷款金额
贷款单位 借款日 到期日 年利率% 原币(FFR)
折合人民币 贷款条件
1.银行借款 1998.7 1998.12.31 8.3 30080353.16
41277764.62 抵押
1998.7 1998.12.31 2 13850157.84
19005879.09 抵押 (RMB)
2.其他单位借款* 1996 1998.04 15 5748900.00
5748900.00 担保
1992 1998.12 9 26959000.00
26959000.00 担保
*其他单位贷款中:应付辽宁少重点工程投资开发公司5748900.00元;应付辽宁省建设投资公司支农周转金款26959000.00元。
22.长期借款
其中
1997.12.31 3-5年 5年以上 年利率
原币(FFR) 折合人民币 %
银行借款
其中:抵押*
399704606.89 548494646.82 - - 548494646.82 2-8.3
担保 60000000.00 60000000.00 - - 15.3
其他借款** 45000000.00 - - 45000000.00 无息
653494646.82 60000000.00 593494646.82
*本附注及附注21中的外币借款,是锦天公司从法国购置的盛大化肥生产设备并以该设备抵押而形成的法国政府混合贷款及买方信贷。
**单位借款45000000.00元系应付辽宁省建设投资支农周转金款。
23,股本
本年变动增减
1997.01.23 配股 送股 公积 其它 小计 1997.12.31
转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
485000000.00 485000000.00
其中
境内法人持有股份
485000000.00 485000000.00
2.内部职工股
13000000.00 (12979000.00) 21000.00
尚未股份合计
498000000.00 (12979000.00) 485021000.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
117000000.00 12979000.00 129979000.00
2.其他已流通股份合计
117000000.00 12979000.00 129979000.00
三 .股份总数
615000000.00 615000000.00
本公司内部职工股减少数系指按有关规定自股票发行之日始满半年 后的上市通数,余21000股系本公司在职高层管理人员持有股数。
24.资本公积
1997年 1996年
期初余额 8973.39 12159227.68
本期增加数
申购股款冻结利息 99232.65 - -
净资产折股余额 - - 8973.39
本期减少数:
其中:转增股本 - - 12159227.68
发行费用冲减股票溢价 31917090.10 - -
期末余额 537591115.94 893.39
25.盈余公积
1997年 1996年
期初余额
本期增加数: 32309238.02 - -
其中:1.利润分配
a.法定盈余公积 21539492.01 - -
b.公益金 10769746.01 - -
c.任意盈余公积 - - - -
2.减免税转入 - - - -
本期减少数: - - - -
期末余额 32309238.02 - -
26.利润分配
1997.12.31
期末余额 - -
本期合并净利润 215394920.10
利润分配
提取法定盈余公积 21539492.01
提取法定公益金 10769746.01
预分股利 67650000.00
期末余额 115435682.08
根据本公司董事会关于1997年度利润分配预案,将每10股派发现金 股利人民币1.10元,剩余可供分配利润滚存。
27.主劳业务收入
1997年 1996年
尿素销售收入 1299541776.20 625730578.02
液氨销售收入 55504500.75 56148810.75
其他产品销售收入 339866.46 108348.00
1355386143.41 681987736.77
28.主营业务成本
1997年 1996年
尿素成本 949473407.61 625853597.02
液氨成本 42810774.85 26145227.50
其他产品成本 6659906.60 4337094.52
998944089.06 393335919.04
29.财务费用
1997年 1996年
利息支出 59577300.13 5998634.72
减:利息收入 1326516.57 - -
汇兑收益* 101349986.09 - -
其他 620030.18 - -
(42479172.35) 5998634.72
*本公司所属锦天化公司,截止1997年12月31日尚有外币长短借款法国法郎FFR443635117.89元(法国政府混合贷款FFR263162998.92元,折算人民币汇率自年初的1:1.5831调整为年末的1:3.7225,产生汇兑收益93540464.61元;另本年内归还外币借款FFR38280048.78元,产生汇兑收益7809521.48元。
30.其他业务利润
1997年 1996年
驰放气、蒸汽等副产品 594718.35 3221825.83
销售收入
31.补贴收入
补贴收入33382755.95元,系本年度按本公司所得税"先征后返还"的 计缴规定计算的返还所得税收入。
32.营业处收入
1997年 1996年
申购股权冻结资金利息 4862399.61 - -
罚款收入 1340.00 - -
无须偿还的应付帐款 10482.28 - -
4874221.89 - -
33.营业外支出
1997年 1996年
罚款支出 1511937.98 1510.00
捐赠支出 2100000.00 - -
其他 258000.00 - -
1979937.98 1510.00
34.少数股东权益
少数股东权益353795753.92元.系数本公司之控公司锦天化公司的 少数股东锦西化工总厂对其拥有的权益。
七、公司其他资料
公司首次注册登记时间:1997年1月23日
公司注册地址:深圳市深南中路13号新城大厦西11楼
工商登记号码:深司字N24701
税务登记号码:
地税:地税登字 440304279309506
国税:国税深字 440301279309506
公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
公司报告期证券主承销机构:君安证券有限公司
公司所请会计师事务所:深圳中诚会计师事务所
八、备查文件
1.载有董事长亲笔签名的本公司1997年度报告正本
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名的财务报表
3.载有会计师事务盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正 本.
4.公司章程
深圳辽河通达化工股份有限公司董事会
1998年3月21日
