关于北方华锦化学工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2018】14020002 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
附表
上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
2017年度占用累计
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 2017年初占用 2017年度占用资金 2017年度偿还 2017年末占用资
资金占用方名称 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 资金余额 的利息（如有） 累计发生额 金余额
息）
现大股东及其附
非经营性占用
属企业
前大股东及其附
非经营性占用
属企业
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
2017年度往来累计
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 2017年初往来 2017年度往来资金 2017年度偿还 2017年末往来资
资金往来方名称 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 资金余额 的利息（如有） 累计发生额 金余额
息）
北方华锦化学工业集
控股股东 应收账款 1,440.77 478.00 962.77 提供劳务 经营性往来
团有限公司
北方华锦化学工业集 控股股东的子公
应收账款 1.62 1.62 提供劳务 经营性往来
团有限公司华锦宾馆 司
阿 克 苏 华 锦 化 肥 有 控股股东的子公 应收账款 12,399.09 3,109.52 9,289.57 销货 经营性往来
限责任公司 司
辽宁北方化学工业有 同受实际控制人
应收账款 5,000.00 154,897.33 154,897.33 5,000.00 销货 经营性往来
限公司 控制
辽宁北方戴纳索合成 本公司实际控制
应收账款 38,756.38 14,118.83 24,637.55 销货 经营性往来
橡胶有限公司 人的合营企业
盘锦辽河化工集团进出 控股股东的子公
应收账款 3,064.40 3,064.40 - 销货 经营性往来
口有限责任公司 司
北方华锦化学工业集
控股股东 预付账款 57,242.13 591,486.48 522,984.82 125,743.79 提供劳务 经营性往来
团有限公司
盘锦辽河化工集团进出 控股股东的子公
预付账款 2,480.35 37,503.48 27,749.11 12,234.72 代理进口货物 经营性往来
口有限责任公司 司
北京北方节能环保有 同受实际控制人
预付账款 511.70 2,000.00 511.70 2,000.00 提供劳务 经营性往来
限公司 控制
大连北方化学工业有 同受实际控制人
预付账款 5,267.33 3,167.33 2,100.00 销货 经营性往来
限公司 控制
同受实际控制人
兵器下属子公司 预付账款 80,869.47 21,965.18 80,869.47 21,965.18 原油款 经营性往来
控制
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附表
上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
2017年度占用累计
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 2017年初占用 2017年度占用资金 2017年度偿还 2017年末占用资
资金占用方名称 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 资金余额 的利息（如有） 累计发生额 金余额
息）
西安北方惠天化学工 同受实际控制人
预付账款 400.00 200.00 200.00 购货 经营性往来
业有限公司 控制
北京北方阳光物业管 同受实际控制人
其他应收款 9.53 9.53 - 提供劳务 经营性往来
理有限责任公司 控制
辽宁锦禾农资有限责 控股股东的子公
应收票据 6,410.00 27,000.00 24,470.00 8,940.00 销货 经营性往来
任公司 司
辽宁北化鲁华化工有 同受实际控制人
应收票据 - 808.86 683.86 125.00 销货 经营性往来
限公司 控制
辽宁北方戴纳索合成 本公司实际控制
应收票据 1,000.00 6,000.00 1,000.00 6,000.00 销货 经营性往来
橡胶有限公司 人的合营企业
兵工财务有限责任公 同受实际控制人
应收利息 693.70 693.70 提供劳务 经营性往来
司 控制
大股东及其附属 中兵融资租赁有限责 同受实际控制人
长期应收款 870.00 1,130.00 2,000.00 融资租赁保证金 经营性往来
企业 任公司 控制
大连北方化学工业有 同受实际控制人
其他会计科目 -4.52 26,117.16 26,306.22 -193.58 购货 经营性往来
限公司 控制
盘锦辽河化工集团进出 同受实际控制人
其他会计科目 - 627.41 752.47 -125.06 购货 经营性往来
口有限责任公司 控制
北京北方光电有限公 同受实际控制人
其他会计科目 -136.30 296.27 202.44 -42.47 购货 经营性往来
司 控制
北方华锦化学工业集 借款、提供劳
控股股东 其他会计科目 -8,877.89 77.89 31,819.77 -40,619.77 经营性往来
团有限公司 务
北化凯明化工有限公 同受实际控制人
其他会计科目 -8.34 5,069.30 5,387.56 -326.60 购货、销货 经营性往来
司 控制
辽宁锦禾农资有限责 控股股东的子公
其他会计科目 -1,235.28 49,803.20 49,084.49 -516.57 销货 经营性往来
任公司 司
西安北方惠天化学工 同受实际控制人
其他会计科目 -154.38 908.42 1,507.99 -753.95 购货 经营性往来
业有限公司 控制
无锡北方化学工业有 同受实际控制人
其他会计科目 -0.44 99.13 98.83 -0.14 销货 经营性往来
限公司 控制
3
附表
上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
2017年度占用累计
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 2017年初占用 2017年度占用资金 2017年度偿还 2017年末占用资
资金占用方名称 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 资金余额 的利息（如有） 累计发生额 金余额
息）
辽宁北方戴纳索合成 本公司实际控制
其他会计科目 -147.84 147.75 -0.09 销货 经营性往来
橡胶有限公司 人的合营企业
内蒙古一机集团大地 同受实际控制人
其他会计科目 -6.80 6.80 - 购货 经营性往来
工程机械有限公司 控制
晋西铁路车辆有限责 同受实际控制人
其他会计科目 -450.00 2,587.50 11,700.00 -9,562.50 购货 经营性往来
任公司 控制
中国兵器工业集团公
实际控制人 其他会计科目 -310.00 160.00 150.00 -300.00 科研费 经营性往来
司
同受实际控制人
兵器下属子公司 其他会计科目 -27,816.93 1,248,511.67 1,220,694.74 - 购货 经营性往来
控制
辽宁北化储运有限公 同受实际控制人
其他会计科目 -77.38 -36.53 -40.85 销货 经营性往来
司 控制
中兵融资租赁有限责 同受实际控制人
其他会计科目 -20,798.10 11,645.89 13,858.83 -23,011.04 融资租赁 经营性往来
任公司 控制
广州北方化工有限公 同受实际控制人
其他会计科目 51,211.18 51,733.32 -522.14 销货 经营性往来
司 控制
北京北方节能环保有 同受实际控制人
其他会计科目 -632.00 598.66 1,089.21 -1,122.55 接受劳务 经营性往来
限公司 控制
内蒙古华锦化工有限
全资子公司 其他应收款 57,054.86 8,024.50 65,079.36 - 借款 非经营性往来
上市公司的子公 公司
司及其附属企业 盘锦辽河富腾热电有 借款、提供劳
全资子公司 其他应收款 10,012.16 5,303.89 15,316.05 非经营性往来
限公司 务
关联自然人及其
非经营性往来
控制的法人
其他关联方及其
非经营性往来
附属企业
总 计 —— —— —— 165,310.79 2,311,504.44 - 2,316,742.60 160,072.63 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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