深圳辽河通达化工股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司中文名称:深圳辽河通达化工股份有限公司
公司英文名称:SHENZHEN LIAOHE TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED
2.公司法定代表人:张宝吉先生
3.公司董事会秘书:陆峰先生
联系地址:深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
联系电话:0755-2275565
联系传真:0755-2275575
董事会秘书授权代表:徐力军先生
联系地址:辽宁省盘锦市深圳辽河通达化工股份有限公司
联系电话:0427--5855742
联系传真:0427-5859014
4.公司注册地址:深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
公司办公地址:辽宁省盘锦市深圳辽河通达化工股份有限公司
邮政编码:124021
E-mail:LTDM@PUBLIC2.PJPTT.LN.CN
5.年度报告备置地点:深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:辽通化工
公司股票代码:0059
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润总额为3001.9万元,净利润为2541.0万元,主营业务利润为19413.0万元,其他业务利润243.1万元,投资收益0万元,补贴收入7500.8万元,营业外收支净额为-218.4万元,经营活动产生的现金流量净额-3334.5万元,现金流量净额增加-6630.5万元。
(二)主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 125349.6 135538.6 68198.8
净利润(万元) 2541.0 21539.5 20905.2
总资产(万元) 292659.9 279015.2 57971.0
股东权益(万元) 171620.6 130033.6 48500.9
每股收益(元)
1.摊薄计算 0.038 0.35 0.43
2.加权计算 0.04 0.357
每股净资产(元)1.摊薄计算 2.588 2.11 1.00
2.加权计算 2.719 2.15
净资产收益率(％)
1.摊薄计算 1.47 16.56
2.加权计算 1.47 24.13 43
调整后每股净资产(元)1.摊薄计算 2.29 1.92
2.加权计算 2.41 1.95
注:主要财务指标计算方法
a.98、97、96年度指标分别按66322.5124万股、61500万股、45011万股计算。
b.全面摊薄后的计算方法(以1998年12月31日66322.5214万股总股本为计算依据)
每股收益=净利润/本年度普通股总股本
每股净资产=本年度股东权益/本年度末普通股总股本
净资产收益率=净利润/本年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(本年度未股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/本年度末普通股总股本
c.加权平均后的计算方法
每股收益=净利润/[(发行前总股本×8+发行后总股本×4)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]× 100％
3.股东权益变动情况
项目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 61500 537591115.94 41271329.75 13757109.92
166220868.62 1360083314.31
本期增加4822.5214 282487805.56 3811500.54 1270500.18
21598503.05
本期减少 0 0 0 0
0
期未数 66322.5214 820078921.50 45082830.29 15027610.10
187819371.67 1716206337.46
变动原因 报告期内 以报告期内以 98年提取 98年提取
10:3配售股票 10:3配售股票
98年实现利润
及97年滚存利润
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、1997年度公司股份变动情况
单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
一、未流通股份 金转增
1发起人股份 48500 922.5214 49422.5214
其中:国有权
境内法人股 48500 922.5214 49422.5214
境外法人股
其他
2募集法人股
3内部职工股
4优先股或其他
未流通股份总计 48500 922.5214 49422.5214
二、已流通股份
1境内上市的人民
普通股 13000 3900 16900
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他
已流通股份总计 13000 3900 16900
三、股份总数 61500 4822.5214 66322.5214
*期初数按1997年12月31日为基准日;期末已流通公众A股16900万股中含深交所锁定的现任和卸任的本公司高级管理人员所持有的1300股。
2、股票发行与上市及交易情况
(1)本公司为募集设立方式成立的股份公司,1997年1月3日以每股5.38元价格向公众发行了11700万股面值1.00元人民币普通股票,同时向公司职工发行了1300万股面值1.00元人民币内部职工股。其中11700万股人民币普通股在1997年1月30日上市交易.1300万股内部职工股于1997年8月4日上市交易。公司于1998年月日实施本年度配股,国有法人股配售922.5214万股,社会流通股配售3900万股,共配售4822.5214万股,其中3900万股社会流通股于1998年9月17日上市交易。
(2)由于本报告期内公司实施配股,盘锦辽河化工(集团)有限责任公司持有本公司股份由期初45011万股增至45933.5214万股。社会流通股由期初13000万股增至16900万股。公司总股本由期初61500万股增至66322.5214万股。截止1998年12月31日总股本为66322.5214万股。
(二)股东情况介绍
截止1998年12月31日,本公司股东数量为106663户。
1.职工股已全部上市交易流通。
2.持有本公司5％以上股权的股东为:
期初数 比例 期末数 比例
盘盘锦辽河化工(集团)有限责任公司
45011万股 73.19％ 45933万股 69.25％
深圳通达化工总公司
3489万股 5.67％ 3489万股 5.26％
本公司前十名股东持股情况 期末股数(万股) 比例(％)
盘锦辽河化工(集团)有限责任公司 45933 69.25
深圳通达化工总公司 3489 5.26
周艳安 75.2929 0.113
胡玉凤 59.0340 0.089
广东省华侨信托投资公司基金部 40.0000 0.060
刘雪利 38.0121 0.057
颜永新 37.7750 0.057
王晓云 37.0000 0.056
杨鸿杰 35.2900 0.053
陈群 32.6440 0.049
3.本公司唯一持股10％以上的法人股股东为盘锦辽河化工(集团)有限责任公司,其法定代表人为冯恩良先生。经营范围为:塑料加工、精细化工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等,其持有的本公司股份没有质押情况。本公司持股5％以上法人股股东深圳通达化工总公司,其股份没有质押情况。本公司前十大股东之间无关联关系。
4.本公司控股股东仍为盘锦辽河化工(集团)有限责任公司。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况如下表:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
张宝吉 董事长 0 0
高抗副 董事长 0 0
刘景森 董事 0 0
于国宏 董事兼总经理 0 0
王成虎 董事 0 0
陈世杰 董事 0 0
乔树挺 董事 0 0
蒋书忱 监事长 0 0
王宝山 监事 0 0
安建青 监事 0 0
路兴东 副总经理 0 0
汪福德 副总经理 0 0
韩世琳 总会计师 0 0
陆 峰 董事会秘书 1000 1300 98年配股
四、股东大会简介
(一)股东大会重要决议内容
1、深圳辽河通达化工股份有限公司一届第五次董事会于1998年3月17日在辽宁盘锦辽化宾馆二楼会议室召开。经到会董事审议,决定于1998年4月21日召开公司1997年度股东大会,以审议第五次董事会各项决议。并于1998年3月21日在《中国证券报》上刊登了召开1997年度股东大会的通知。
2、深圳辽河通达化工股份有限公司1997年度股东大会于1998年4月21日上午在盘锦市辽化宾馆如期召开。出席本次股东大会的股东共七名,代表股份485005000股,占公司总股本61500万股的78.86％。其中:国有法人股东1人,代表股份45011万股;法人股东1人,代表股份3489万股;个人股东5人,代表股份5000股。大会股东代表股份总额超过公司股本的50％,符合公司章程对出席股东大会的股东所代表股份总数的规定。公司董事、监事和高级管理人员出席了本次股东大会。
3、出席股东及代表就董事会提交的议案进行了审议后,大会以投票方式对各项议案进行了表决。为使配股工作中涉及到的关联交易遵循“三公原则”,对存在关联交易的议案,在表决时,关联方实行了回避制度。大会审议通过如下决议:
(1)会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司董事会工作报告》
(2)会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司总经理工作报告》
(3)会议审议并通过了《关于深圳辽河通达化工股份有限公司1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告》
(4)会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司1997年度利润分配方案》
(5)会议审议了《深圳辽河通达化工股份有限公司1998年度配股预案》,审议并通过了盘锦辽河化工(集团)有限责任公司提出的《深圳辽河通达化工股份有限公司1998年度配股预案修正案》。
(6)审议通过了按《上市公司章程指引》规范修订后的《深圳辽河通达化工股份有限公司章程》。
4、本次会议同意冯恩良先生因工作需要辞去公司董事长职务,同意陈自强先生因工作需要辞去公司副董事长职务,同意冯恩良先生、陈自强先生、刘家升先生、宋有庆先生、杨敏生先生、何连玉先生、姜兴满先生、陈景厚先生因工作需要辞去公司董事职务。
会议补选刘景森先生、张宝吉先生、于国宏先生、王成虎先生为公司本届董事会董事。
会议同意刘长余先生因工作需要辞去监事会主席职务。
补选蒋书忱先生先生为公司本届监事会监事。
(二)现任董事、具体情况
职务 姓名 性别年龄 任期 年度报酬(元)
董事 张宝吉 男 54 从1998年4月21日起 28000
高 抗 男 60 从1997年1月18日起 不在本公司领取报酬
刘景森 男 51 从1998年4月21日起 不在本公司领取报酬
于国宏 男 38 从1998年4月21日起 30000
王成虎 男 46 从1998年4月21日起 25000
陈世杰 男 46 从1998年7月21日起 不在本公司领取报酬
乔树挺 男 47 从1997年1月18日起 不在本公司领取报酬
监事 蒋书忱 男 54 从1998年4月21日起 不在本公司领取报酬
王宝山 男 49 从1998年7月21日起 不在本公司领取报酬
安建青 男 40 从1997年1月18日起 不在本公司领取报酬
(三)董事、监事离任情况
本报告期内冯恩良先生、陈自强先生、刘家升先生、宋有庆先生、杨敏生先生、何连玉先生、姜兴满先生、陈景厚先生因工作需要辞去公司董事职务,离任。
刘长余先生因工作需要辞去公司监事会主席职务,离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
本报告期内共召开5次董事会,具体民政部如下:
1、1998年度董事会议情况及决议内容
(1)深圳辽河通达化工股份有限公司第一届第五次董事会于1998年3月17日在辽宁盘锦辽化宾馆二楼会议室召开,应到董事11名,出席会议的董事及董事受权代表共计11名,经到会董事审议,一致表决通过如下决
议:
A.深圳辽河通达化工股份有限公司1997年年度报告和深圳辽河通达化工股份有限公司1997年年度报告摘要
B.1997年度董事会工作报告
C.1997度年总经理业务报告
D.1997年度财务决算和1998年度财务预算报告
E.1997年度利润分配预案:根据深圳中诚会计师事务所审计结果,本公司1997年度实现净利润215394920.10元,公司董事会提出以下分配方案:
a.提取10％法定公积金21539492.01元;
b.提取5％法定公益金10769746.00元;
c.截止1997年度末,未分配利润为183085682.09元。按目前公司总股本61500万股为基数,每10股派发现金股利1.10元(含税),共派发现金股利67650000元。
d.剩余未分配利润115435682.09元,滚存下年度。
另外,决定1997年度资本公积金不转增股本。
F.一九九八年度配股方案
a.配股比例:以1997年12月31日股本总额61500万股为基数,按10:3比例向全体股东实施配股。
b.本公司唯一国有法人股股东－－盘锦辽河化工(集团)有限责任公司承诺以其拥有的辽河化工燃原料工程全部净资产认购部分国有法人股可配售股份,放弃其余可配售股份;其他法人股股东承诺放弃本次配股;社会公众股东可自行决定认购或放弃其全部或部分可配售股份。
c.配股股数:国有法人股东的配售股数,根据具体配股价格,按其投入的经评估确认后的净资产折合成相应的配股数额;社会公众股股东配售3900万股。
d.配股价格为每股6-8元。
e.未被认购的配股余额,由本次配股的承销团包销。
f.本次配股资金的用途为:
*收购辽河集团下属辽河复合肥厂项目;
*辽河复合肥厂生产装置扩建改造项目;
*辽河化工燃原料工程技改扩建工程项目;
*偿还锦西天然气化工有限责任公司的逾期债务。
g.本次配股决议有效期为一年。
h.授权董事会全权办理本次配股及相应修改公司章程有关条款等事宜。
i.本决议尚须经股东大会审议通过后,报深圳市证管办出具意见,并报中国证券监督管理委员会审核。
G.审议通过《公司章程》修改草案
H.决定于1998年4月21日召开公司1997年度股东大会,审议上述决
议。
(2)深圳辽河通达化工股份有限公司一届六次董事会于1998年4月19日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室召开。出席会议的董事共11名,占全部董事会成员的100％,达到本公司章程和《中华人民共和国公司法》规定的法定人数。会议审议并通过了修改后的《深圳辽河通达化工股份有限公司1998年度配股预案》、《授权董事会在98年配股后对公司章程进行修改的建议》。
(3)深圳辽河通达化工股份有限公司一届七次董事会于1998年4月21日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议厅召开。出席会议的董事共七名,占全部董事会成员的100％,达到本公司章程和《中华人民共和国公司法》规定的法定人数。
A.会议选举刘景森先生为公司董事会董事长。
B.同意冯恩良先生因工作需要辞去公司董事长职务。
C.同意冯恩良先生因工作需要辞去公司总经理职务;同意刘家升先生、刘庆芳先生、吕砚水先生、刘景森先生、张凡先生、陈世杰先生、杨学明先生、蒋书忱先生、谭中兴先生因工作需要辞去公司副总经理职务;同意蒋书忱先生因工作需要辞去公司总会计师职务。
D.聘任张宝吉先生为公司总经理,聘任路兴东先生、高培福先生、汪福德先生为公司副总经理,聘任陆峰先生为公司总经理助理,聘任韩世琳先生为公司总会计师。
(4)本公司董事会于1998年8月18日在辽宁省盘锦市辽化宾馆会议室召开第八次会议,全体董事出席会议并审议通过了如下决议:
深圳辽河通达化工股份有限公司1998年度中期报告。
(5)深圳辽河通达化工股份有限公司一届九次董事会于1998年10月16日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议厅召开。出席会议的董事共7名,占全部董事会成员的100％,达到本公司章程和《中华人民共和国公司法》规定的法定人数。
A.同意刘景森先生因工作需要辞去公司董事长职务。
B.会议选举张宝吉先生为公司董事会董事长。
C.同意张宝吉先生因工作需要辞去公司总经理职务;同意高培福先生因工作需要辞去公司副总经理职务。
D.聘任于国宏先生为公司总经理,聘任李振祥先生为公司副总经
理。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1)根据1997年度股东大会决议,董事会于1998年6月23日实施
《深圳辽河通达化工股份有限公司利润分配方案》:
按公司总股本61500万股为基数,每10股派发现金股利1.10元(含税)共派发现金股利67650000元。
剩余未分配利润115435682.08元,滚存下年度。
(2)根据1997年度股东大会决议,董事会于1998年9月11日实施并完成了深圳辽河通达化工股份有限公司1998年度配股。
(3)依照《配股说明书》的承诺的投资项目,利用1.3亿资金投资锦天化,进一步偿还锦西天然气化工有限责任公司所拖欠的大部份逾期债务。配股募集剩余资金,根据市场变化的实际情况,目前投资于配股说明书承诺项目有一定的问题,董事会决定暂停。具体投资项目有待进一步慎重研究后确定。
(4)根据股东大会的授权,对公司章程有关部分进行修改。
3、聘任和解聘公司经理、董事会秘书的情况
(1)一届七次董事会同意冯恩良先生因工作需要辞去公司总经理职务;同意刘家升先生、刘庆芳先生、吕砚水先生、刘景森先生、张凡先生、陈世杰先生、杨学明先生、蒋书忱先生、谭中兴先生因工作需要辞去公司副总经理职务;同意蒋书忱先生因工作需要辞去公司总会计师职务。
聘任张宝吉先生为公司总经理,聘任路兴东先生、高培福先生、汪福德先生为公司副总经理,聘任陆峰先生为公司总经理助理,聘任韩世琳先生为公司总会计师。
(2)一届九次董事会同意张宝吉先生辞去公司总经理,高培福先生辞去公司副总经理职务。聘任于国宏先生为公司总经理,李振祥先生为公司副总经理。
一届九次董事会同意张宝吉先生因工作需要辞去公司总经理,高培福先生因工作需要辞去公司副总经理职务。聘任于国宏先生为公司总经理,李振祥先生为公司副总经理。
4、审计报告中解释性说明事项的解释
(1)本公司所属分公司辽河化肥厂和控股子公司锦天化同属化肥生产企业,两厂从设备类型和生产分类等各方面指标都接近,但原固定资产分类却不尽相同。本年度,本公司为统一管理、科学经营、实现公司内部资产分类的统一,经多方论证(包括委托辽宁省石油化工规划设计院审查鉴定),本公司董事会决议并报辽宁省盘锦市财政局批准:将辽河化肥厂原固定资产分类的不当之处进行合理调整,将锦天化固定资产分类方法调为与辽河化肥厂一致。
(2)本公司所属分公司辽河化肥厂和子公司锦西天然气化工有限责任公司乃是为辽宁省提供氮肥需要量90％以上的重要企业。报告期内,宏观经济比较困难,购买力不强,市场低迷,本公司为维持产品市场,为辽宁农业服务,生产经营受到一定损失。盘锦市政府根据实际情况,为支持本公司健康运作和发展,给予本公司5900万元财政补贴。
(二)本次利润分配预案
公司董事会于1999年4月15日在辽宁省盘锦市辽化宾馆2楼会议室召开首届董事会第十次会议,根据深圳中诚会计师事务所审计结果,本公司1998年度实现净利润25410003.59元,公司董事会提出以下分配方案:
1.提取10％法定公积金2541000.36元;
2.提取5％法定公益金1270500.18元;
3.1998年度未分配利润为21598503.05元。
4.截止本年度末,公司未分配利润187819371.67元。
5.本年度不分配利润,资本公积金不转增股本。
(三)报告期内利润分配方案执行情况及本年度配股方案实施情况说明
1、根据1997年度股东大会决议,董事会于1998年6月23日实施了深圳辽河通达化工股份有限公司利润分配方案:
按公司总股本61500万股为基数,每10股派发现金股利1.10元(含税)共派发现金股利67650000元。
剩余未分配利润115435682.08元,滚存下年度。
2、根据1997年度股东大会决议,董事会于1998年8月13日实施了深圳辽河通达化工股份有限公司1998年度配股方案:
A.配股发行股票的类型:人民币普通股,每股面值为1.00元。
B.配股比例:以1997年12月31日股本总额61500万股为基数,按10:3比例向全体股东实施配股。
C.国有法人股股东－－盘锦辽河化工(集团)有限责任公司以其拥有的辽河化工燃原料工程全部净资产6458万元认购国有法人股可配售股份922.5214万股,放弃其余可配售股份;其他法人股股东放弃本次配股;社会公众股东认购了1500万股可配售股份,余额由主承销商包销,共配销了3900万股社会流通股
D.配股价格为每股7元,共募集资金27300万元(含发行费用)。
E.配股募集资金1.3亿元按配股方案投资于本公司控股公司———锦西天然气有限责任公司;其他资金由于市场变化原因,目前实施投资有一定的问题,董事会决定暂停,具体投资项目有待进一步慎重研究后确
定。
(五)本公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。
六、监事会报告
1998年公司监事会按《公司法》赋予的职责,围绕股东大会通过的决议,本着对股东负责的精神,广泛开展监督工作。
监事会于1998年4月21日召开一届六次监事会,选选举蒋书忱先生为监事长。
审计报告中解释性说明事项的解释
(1)本公司所属分公司辽河化肥厂和控股子公司锦天化同属化肥生产企业,两厂从设备类型和生产分类等各方面指标都接近,但原固定资产分类却不尽相同。本年度,本公司为统一管理、科学经营、实现公司内部资产分类的统一,经多方论证(包括委托辽宁省石油化工规划设计院审查鉴定),本公司董事会决议并报辽宁省盘锦市财政局批准:将辽河化肥厂原固定资产分类的不当之处进行合理调整,将锦天化固定资产分类方法调为与辽河化肥厂一致。
(2)本公司所属分公司辽河化肥厂和子公司锦西天然气化工有限责任公司乃是为辽宁省提供氮肥需要量90％以上的重要企业。报告期内,宏观经济比较困难,购买力不强,市场低迷,本公司为维持产品市场,为辽宁农业服务,生产经营受到一定损失。盘锦市政府根据实际情况,为支持本公司健康运作和发展,给予本公司5900万元财政补贴。
七、公司业务报告
(一)公司报告期内经营情况
1、1998年度本公司经营情况
在董事会的“以改革为动力,以规范化运作为方向,以融资和增效为中心,全面做好资、财、人、分、制五方面工作”的方针指导下,经过全体员工的努力,克服了种种困难,在形势不利的情况下,仍然争取了较好的成绩。
公司全年狠抓了技术改造,进一步严格了内部管理,保证了装置的安、稳、长、满、优运转,全年共生产合成氨62.6万吨,尿素100.2万吨。另一方面,又进一步加强了产品的销售工作,在尿素市场仍然处于低迷的情况下,全年共销售合成氨3.65万吨,尿素100.2万吨,使产销率达到100％,货款回收率100％,实现了销售收入125349.6万元。
2、公司财务状况
项目 期初数 期未数 增减数
总资产 2854158238.62 2926599041.60 72440802.98
长期负债 677234759.00 591406113.36 -85828645.64
股东权益 1360083314.31 1716206337.46 356123023.15
主营业务利润 386318203.11 194129624.41 -192188578.70
净利润 246201922.61 25410003.59 -220791919.02
注:增减变化原因
1)总资产:流动资产增加。
2)长期负债:归还部分贷款。
3)股东权益:配售4822.5214万股股票,使本公司股东权益大幅增
加。
4)主营业务利润:市场低迷,价格下滑。
5)净利润:主营业务利润下降,汇兑损益因素影响。
3、在经营中出现的困难与及解决方案
1998年由于尿素市场低迷,价格偏低,同时原材料价格不断上涨,公司面临了较为严峻的生产经营压力。
面对不利局面我们认识到只有眼睛向内才有出路,公司始终坚持以“安全连续、节能降耗、增创效益”为中心开展工作,坚持抓好“企业管理达标”技术更新和设备改造等项工作,坚持采取“争供气、保连续、查隐患,攻关键”等有效措施,使全公司的安全连续高产再创新水平。一年来,全公司以“三改一加强”为主线,以搞好生产经营和资产经营为主要任务,以追求效益最大化为宗旨,深入开展“四创”、“学邯钢、创亿元”、“大干百天”等活动,全面推进面向市场的全过程管理,全体员工充分发扬求实奉献、勤俭创业的精神,努力克服了原料供应紧张,产品滞销、价格低迷等困难,在保证装置长周期运行的同时,千方百计节本降耗、努力开辟产品市场,从而较圆满地完成全年工作任务。
(二)公司投资情况
1、配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较:
承诺投资项目 实际投资项目 说明
1.投资1.3亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同
2.投资1亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化
3.投资5000万元对辽河燃原料厂改造 暂停 市场变化
2、资金使用情况
A.公司利用配股资金1.3亿元解决锦天化债务问题,已于1998年10月份实施。减少财务费用247.75万元。
B.其他配股募集资金未使用。
(三)宏观政策法规影响
1998年11月16日,国务院发布了《国务院关于深化化肥流通体制改革的通知》主要内容如下:
1)改革化肥流通体制,作好总量平均和宏观调控。鼓励化肥企业和经营企业建立稳定的产销关系,化肥企业既可与化肥经营企业签订风购销合同,也可以实行销售代理。
2)拓宽化肥流通渠道,扩大企业自主经营权。
3)改进化肥价格管理方式,建立市场指导下的价格机制。
4)加强化肥进口管理,改进化肥进口代理办法。
5)继续实行优惠政策,支持化肥生产和流通。优先保证化肥生产的能源、原料的供应,国有商业银行将优先安排化肥生产、经营所需资
金。
依照上述规定,预计本公司在1999年度在化肥的生产、经营过程中受实惠。化肥企业销售权限扩大,使企业可以直接面对市场,在一定程度上减少原来让给化肥销售企业的利润,从而可增加公司的收益;化肥价格在一定幅度内变动,有利于保证公司化肥销售价格的稳定;加强进口管理保护国内化肥不再受到进口肥的冲击;对化肥企业实行优惠政策将在一定程度上降低公司的生产成本。
(四)1999年度业务发展计划
1999年是本世纪的最后一年,也是实现三年改革与发展目标承上启下的一年。面对即将跨入的新世纪,我们深圳辽河通达化工股份有限公司,要实现效益稳定增长,树立良好的上市公司形象。我们继续以党的“十五”大确立的邓小平理论为指导方针,进一步建立和完善“市场导向”、“效益第一”的运行机制和增长方式,搞好生产经营和资本运营,立足化肥生产,抓住机遇、开拓进取、深挖潜能、管理创新,进一步理顺以资产为纽带的规范化的母子公司体制,为完成三年改革与发展的目标打下坚实的基础。力争全年完成合成氨62.6万吨,尿素102万吨;加工原油11万吨。实现生产管理的全面突破,完成化肥厂技术改造和50万吨硝酸复合肥立项的各项准备工作,开发多种新产品、新项目,并争取生产重大事故和质量事故为0。
八、重大事件
(一)本年度公司无重大诉讼、仲载事项。
(二)1998年本公司向全体股东以10:3比例实施了配股方案。
本公司第一大股东--盘锦辽河化工(集团)有限责任公司将期下属企业辽河燃原料厂化肥为配股的实物资产折算为922.5214万股,配入本公司。向社会股东配售3900万股,共募集资金26700万元(扣除发行费用)。
(三)重大关联交易事项
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代
关系 表人
盘锦辽河化工(集团)有限责任公司
盘锦市 石油化工产品、塑料制品、 母公司 国有企业 冯恩良
建材、机械设备等
(1)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
盘锦辽河化工(集团)
有限责任公司 380000000.00 380000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
股东名称
年初数 本期增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
盘锦辽河化工(集团)有限责任公司
450110000 73.19 9225214.00 - 459335214.00 69.26
(4)不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本公司的关系
深圳通达化工总公司 本公司之股东
辽河复合肥厂 辽河集团公司直属厂
辽河进出口公司 辽河集团公司直属公司
盘锦辽河塑料制品有限公司 辽河集团直属公司
辽河供销公司 辽河集团直属公司
盘锦辽河热电有限公司 辽河集团直属公司
锦西化工总厂 本公司控股的锦天化之股东
(5)关联公司交易事项
A.购货
企业名称 1997年 1998年 定价政策
金额 占该类购 金额 占该类购
货总额％ 货总额％
盘锦辽河塑料制品有限公司(购编织袋)
20146437.50 100 22919679.57 100 市价
盘锦辽河热电有限公司(购蒸汽)
- 91615100.00 100 协议定价
20146437.50 100 114534779.57
B.销货
企业名称 1997年 1998年 定价政策
金额 占销货 金额 占销货
总额％ 总额％
辽河集团公司
657816494.30 48.53 1024787869.13 81.75 市价
辽河复合肥厂
3484932.00 0.26 14736668.18 1.18 协议定价
辽河进出口公司
18025688.82 1.33 2857522.13 0.23 协议定价
679327115.12 50.12 1042382059.44 83.16
本公司尿素销售主要销售给辽河集团公司直属公司辽河供销公司,由该公司买断并对外销售,产品交易价格依照随行就市原则定价。
(6)关联方应收、应付款项余额
1997.12.31 1998.12.31 占全部应收(付)款
项余额的比重(％)
企业名称 金额 金额 1997.12.31 1998.12.31
应收帐款
其中:辽河集团供销公司
15183314.56 43724532.43 16.53 42.48
其他应收款
其中:辽河集团公司
12698481.10 32355640.64 23.14 15.90
辽河复合肥厂 - 125976204.32 - 61.90
短期借款
其中:辽河集团公司
210000000.00 73000000.00 58.65 26.56
其他应付款
其中:辽河集团公司
- 2102815.25 8.14
(四)公司已采用微机辅助管理,系统从硬件到软件已考虑到2000年问题。因此,2000年计算机问题对公司无影响。
(五)本公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
九、财务报告
深同证审字[1999]第029号
审计报告
深圳辽河通达化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,1998年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表,1998年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
同时,我们注意到:
1.如会计报表附注二.17所述,贵公司所属两大化肥生产企业因固定资产分类的规范、统一,1998年度减少折旧费并相应增加利润总额46,379,414.13元,并累积调增以前年度损益64,964,726.39元。
2.如会计报表附注五.32所述,贵公司所属辽河化肥厂根据辽宁省盘锦市财政局盘财工发[1998]331号文,共获得59,000,000.00元财政补贴,已作为补贴收入计入1998年度损益。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师朱文岳
中国注册会计师刘继忠
一九九九年四月十九日
(一)审计意见
公司财务报告经深圳同人会计师事务所中国注册会计师朱文岳、刘继忠审计,并出具有解释性说明的无保留意见审计报告＂深同证审[1999]第029号＂
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
深圳辽河通达化工股份有限公司
合并会计报表附注
单位:人民币元
一、公司简介
本公司系经辽宁省经贸委员会于1996年3月29日以辽经贸发(1996)367号文批准,由辽宁省盘锦辽河化工(集团)有限责任公司(以下简称辽河集团公司)和深圳通达化工总公司(以下简称深圳通达公司)共同发起,通过资产重组以社会募集方式设立的股份有限公司。1997年1月3日,根据中国证券监督管理委员会证监发字(1996)424号文批准,公开发行人民币普通股13,000万股,发行后总股本为61,500万股。本公司于1997年1月23日在深圳市工商行政管理局正式注册成立,领取深司法N24701号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会以证监上字(1998)86号文批准同意,1998年9月11日,本公司向全体股东配售48,225,214股普通股,总股本变更为663,225,214股,是次变更业已办理工商变更手续。
本公司的经营范围:化学肥料、化工产品的加工制造、销售(不含易燃易爆危险品);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
6.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)所执行的行业会计制度,已在会计报表合并时做必要的调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易,均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分享的利润(或应承担的亏损)。
7.现金等价物的确定标准:
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按决算日应收帐款(不包含关联公司往来款项)余额的3‰计提,并计入当年度损益。
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品四类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本除备件实行个别认定法外,均以加权平均法计算确定。本公司不计提存货跌价准备。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在五.7中表述。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐,其他长期股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司不计提长期投资减值准备。
长期投资的细节在五.9及附注四控股子公司概况中表述。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价,惟本公司在股份制改造中,按照发行股票并上市交易的有关规定,对改组范围内1996年4月30日的发起人资产进行了评估。本公司已将评估结果于公司成立日调整入帐,固定资产按评估后价值计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类别预计 使用年限(年) 年折旧率(％)
住宅 40 2.38
一般房屋、建筑物 35 2.71
专用房屋、建筑物 25 3.80
动力设备 18 5.28
传导设备 28 3.39
工作机器设备 14 6.78
仪器仪表 10 9.50
起重运输设备 6 15.83
管理用具及其他 5 19
固定资产及其折旧的细节在五.10中表述
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定目的及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在五.11中表述。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并根据其受益期限按月平均摊销。
无形资产的细节在五.12中表述
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并根据受益期限按月平均摊销。开办费、长期待摊费用的细节在五.13、五.14中表述。
15.收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17.主要会计政策、会计估计的变更事项说明:
本公司所属分公司辽河化肥厂和控股子公司锦西天然气化工有限责任公司(以下简称”锦天化公司”)同属化肥生产企业,两厂从设备类型和生产分类等各方面指标都接近,但原固定资产分类却不尽相同。本年度,本公司为统一管理、科学经营、实现公司内部资产分类的统一,经多方论证(包括委托辽宁省石油化工规划设计院审查鉴定),本公司董事会决议并报辽宁省盘锦市财政局批准:将辽河化肥厂原固定资产分类的不当之处进行合理调整,将锦天化公司固定资产分类方法调为与辽河化肥厂一致。
根据《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定,辽河化肥厂在固定资产总分类及分类折旧政策不变的前提下,只对具体固定资产的归类做调整(如将冷凝塔、吸收塔、铁槽、铁罐等从机器设备调入传导设备,将水泥结构的槽罐等从机器设备调入构筑物等),故采用未来适用法,自1998年1月1日起按新的固定资产分类方法计提折旧。此项变更对1998年损益的影响为减少折旧并相应增加利润总额11,928,157.91元。
锦天化公司参照辽河化肥厂的固定资产分类,从原来的六类重新细分为九类,此项会计政策变更采用追溯调整法,追溯调整至公司成立日1996年1月1日。此会计政策变更,对1998年损益的影响为减少折旧并相应增加利润总额34,451,256.22元;按追溯调整法计算的会计政策变更累积影响数为64,964,726.39元,其中对1997年度损益的影响为增加净利润36,024,450.63元。
三、税项
(2)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 尿素、液化气销售收入 13％
其他产品、商品销售收入 17％
营业税 营业收入 3％/5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 7％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％/33％
(2)优惠税率及批文
本公司在深圳市注册,享受深圳经济特区税收优惠政策,所得税税率为15％。
本公司之分公司辽河化肥厂,按属地纳税原则,在辽宁省盘锦市计缴所得税。根据辽宁省人民政府辽政(1996)105号文批复,辽河化肥厂按33％税率征收企业所得税,并由同级财政返还18％,实际上缴税负率15％。
本公司之控股子公司锦西天然气化工有限责任公司经辽宁省人民政府辽政(1996)104号文批准按33％税率计征企业所得税,由财政返还9％,实际上缴税负率为24％;其附属公司企业所得税按33％税率计征。
税项的细节在五.20中表述
四、控股子公司概况
A.本公司的子公司概况列示如下:
公司名称注册地点注册资本投资金额拥有权益经营范围会计报表
是否合并
锦西天然气化工有限责任公司葫芦岛市59,532.60万元59,532.60万元95.75％化学肥料、化工产品加工制造销售合并
B.锦西天然气化工有限责任公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本
投资金额 拥有权益 经营范围 会计报表
是否合并
葫芦岛天新复合肥有限责任公司 葫芦岛 500,000.00
255,000.00 51％ 复合肥产品 否
该公司规模小且处于停业状态,故该项投资按成本法核算。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
1997.12.31
原币 汇率 折合本位币
1998.12.31
原币 汇率 折合本位币
现金 USDK3540.08 8.320 229454.01
USD440.00 8.1586 3589.78
RMB23166.02 23166.02
RMB77928.01 77928.51
52620.03 81518.29
银行存款 USD3577.56 8.6120 30810.03
USD3714.18 8.6042 31957.64
FFR136191.37 1.7416 237195.56
FFR116620.33 1.8255 212885.43
RMB43181586.20 43181586.20
RMB72097609.46 72097609.46
43449591.79
72342452.53
其他货币资金* 97559304.17
RMB2332827.29 2332827.29
141061515.99
74756798.11
*其他货币资金指本公司存放在辽河集团公司结算中心的暂存款。
2.应收票据
出票单位 出票日期 到期日 1998.12.31
锦州西洋特肥厂 1998.11.24 1999.5.24 2000000.00
锦州西洋特肥厂 1998.12.17 1999.5.30 1200000.00
辽阳石化产品 1998.10.27 1999.4.27 250000.00
沈阳亚太科技 1998.12.18 1999.3.21 000000.00
4450000.00
3.应收帐款
帐龄 1997.12.31 1998.12.31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 87639721.07 95.42％ 53893337.60 52.36％
1年至2年 4209187.11 4.58％ 45327425.30 44.04％
2年至3年 - 3713518.45 3.60％
91848908.18 100％ 102934281.35 100％
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东欠款余额,在附注七中披露。
4.预付帐款
项目 1997.12.31 1998.12.31
1年以内 7759281.47 11735626.00
1年至2年 813354.89 1594421.80
2年至3年 591061.36 141900.00
3年以上 321756.88 320315.38
9485454.60 13792263.18
持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
5.应收补贴款
项目 1997.12.31 1998.12.31
应收所得税返还款 15709882.11 19368335.35
应收财政补贴款 - 59000000.00
15709882.11 78368335.35
6.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997.12.31 1998.12.31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 37299812.11 67.46％ 147038942.50 73.51％
1年至2年 20000.00 0.04％ 25529665.88 12.76％
2年至3年 17639124.91 31.90％ 5649229.10 2.82％
3年以上 329468.18 0.60％ 21811081.46 10.91％
55288405.20 100％ 200028918.94 100％
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东欠款余额,在附注七中披露。
1998年末余额比1997年末余额增加270.86％,主要因本年配股资金到位后,原定注资收购辽河集团直属分厂辽河复合肥厂方案尚未实施,已付投资款100,000,000.00元暂作为往来款列示所致。
7.存货
1997.12.31 1998.12.31
原材料 116490599.86 121824532.63
在制品 24012976.25 26850432.84
产成品 3956563.66 3045114.47
低值易耗品 318402.93 391869.09
144778542.70 152111949.03
8.待摊费用
项目
原始金额 1997.12.31 本期增加 本期摊销 1998.12.31
保险费
7949293.52 2558696.65 5390596.87 5256781.77 2692511.75
94年初存货待抵扣税金
18232851.45 7109444.49 3646570.29 3462874.20
其他
818883.00 - 818883.00 400000.00 418883.00
27001027.97 9668141.14 6209479.87 9303352.06 6574268.95
9.长期股权投资
被投资单位名称
注册资本 1998.12.31 占被投资单位 备注
投资金额 注册资本比例
葫芦岛天新复合肥有限责任公司
500000.00 255000.00 51％
葫芦岛港口建设开发有限公司(筹)
2,300,000.00 筹建中,比例待定
2555000.00
10.固定资产及折旧
1998.1.1 本年增加 本年减少 1998.12.31
固定资产原价:
住宅 113075822.97 24061184.18 137137007.15 -
一般房屋、建筑物
248671340.37 6681455.82 656948.00 254695848.19
专用房屋、建筑物
478942888.61 15498199.80 143808.25 494297280.16
动力设备
1002098874.22 27421088.93 72200.00 1029447763.15
传导设备
935794081.58 25421921.94 188122.00 961027881.52
工作机器设备
193403024.07 26101400.62 233240.00 219271184.69
仪器仪表
183817123.13 21546876.43 934120.00 204429879.56
起重运输设备
32337388.67 1711468.50 1576860.00 32471997.17
管理用具及其他
21364003.19 2005820.83 17500.00 23352324.02
3209504546.81 150449417.05 140959805.40 3218994158.46
累计折旧:
住宅 9068465.75 2685550.80 11754016.55 -
一般房屋、建筑物
57925274.82 7684835.34 139609.31 65470500.85
专用房屋、建筑物
153813073.77 18762560.63 42342.95 172533291.45
动力设备
344169717.76 54154146.53 167732.66 398156131.63
传导设备
265742569.32 32209869.86 226956.74 297725482.44
工作机器设备
75081919.54 16422717.09 776384.18 90728252.45
仪器仪表
86112501.31 19530851.04 125808.72 105517543.63
起重运输设备
12735134.40 5097637.89 1119938.38 16712833.91
管理用具及其他
8911900.75 4246262.26 - 13158163.01
1013560557.42 160794431.44 14352789.49 1160002199.37
固定资产净值
2195943989.39 2058991959.09
本年增加数包括本年增资吸收的辽河燃原料厂的固定资产原值68,642,041.90元,累计折旧8,357,446.68元;本公司控股子公司锦天化公司本年职工住宅实施房改减少固定资产原值137,137,007.15元,累计折旧11,754,,016.55元。
11.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
本期转入 期末数 资金来源 项目进度
固定资产数
石脑油改造工程 17000000.00 21473885.83 --
21473885.83 自筹 完工待决算*
合成燃料气改造 10825700.00 3919648.32 2087444.61
- 6007092.93 自筹 完工待决算
凉水塔改造 4720000.00 3178934.79 985824.19
- 4164758.98 自筹 完工待决算
尿素仪表升格 1960000.00 1063622.73 --
1063622.73 自筹 完工待决算
干气压缩机 5200000.00 822704.64 3239641.99
- 4062346.63 自筹 完工待决算
住宅工程 12512498.36 13681495.31
26193993.67 - 自筹
热网工程 4199713.18 292227.00
4491940.18 自筹
合成改造 4093053.36 11634851.93
15727905.29 - 自筹
其他 1500523.93 2652694.30
4153218.23 自筹 在建
52764585.14 34574179.33
46413839.14 40924925.33
*因其尚未交付使用且未办理竣工决算,故未转入固定资产。
以上在建工程资金来源均系自筹,未有利息资本化金额。
12.无形资产
项目
原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
用电使用权
5200000.00 4680000.00 - 520000.01 4159999.99
专有技术
30870136.27 20761985.73 - 3224878.36 17537107.37
36070136.27 25441985.73 - 3744878.37 21697107.36
(1)用电使用权,指辽河集团公司向本公司附属辽河化肥厂提供的输变电网使用权,系1996年4月30日评估界定的无形资产,从1997年1月起分10年摊销。
(2)专有技术,指本公司之控股子公司锦天化公司向法国法西尼布公司购买的合成氨装置及尿素装置的许可证和专有技术,系按合同支付的外币金额及工程决算时的外汇市价折合为人民币并考虑外汇贷款金额应分摊的利息确定其原值,从1997年5月起分10年摊销。
13.开办费
原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
38280217.30 24061850.88 - 3858402.86 20203448.02
开办费,指本公司之控股子公司锦天化公司在基建期间发生的生产人员培训费及其全资子公司金秋宾馆的筹建费。从1995年6月起分10年摊销。
14.长期待摊费用
项目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销
本年转出* 年末余额
大修费 23891003.58 31787988.56 12684521.99 11882658.45
20581506.97 12008345.13
职工住宅 96226658.35 - 96226658.35 4811332.92
- 91415325.43
房改损失
其他待摊费用 87563482.75 54837535.17 48141.00 8790757.00
- 46094919.17
207681144.68 86625523.73 108959321.34 25484748.37
20581506.97 149518589.73
(1)大修费指本公司所属辽河化肥厂及控股子公司锦天化公司在1997年度发生的生产装置周期性停产大修费用。按大修周期平均摊销。
(2)职工住宅房改亏损指本公司控股子公司锦天化公司在1998年6月出售职工住宅发生的亏损,经锦天化董事会批准,自1998年7月起暂分10年摊销。
(3)其他待摊费用指本公司控股子公司锦天化公司在1994年5月基建竣工决算时,由基建转入的因不能取得产权而不能计入固定资产核算却由该公司受益的投资支出,如厂外公路、桥梁、铁路专用线等,自1995年6月起分10年摊销。
*本年转出数系固定资产更新改造支出误计入大修费,本年转入固定资产。
15.短期借款
借款类别 1997.12.31 1998.12.31 借款期限
月利率 备注
银行借款 - 151750000.00
其中:担保 148000000.00 151750000.00 1998.3.12-1999.12.15
7.92％-5.8575‰ 周转借款
其他单位借款*
210000000.00 123000000.00
合计 358000000.00 274750000.00
*其他单位借款123,000,000.00元系欠股东辽河集团公司款,其中:辽河化肥厂欠款60,000,000.00元,系流动资金借款,月利率7.2‰;辽河燃原料厂欠款13,000,000.00元,月利率7.2‰;锦天化欠款50,000,000.00元,月利率5.8575‰。
本公司截至1998年12月31日止无逾期贷款。
16.应付票据
应付票据1998年12月31日的余额为人民币18,700,000.00元,其中无应付持本公司5％以上股份股东的应付票据。
17.应付帐款
应付帐款1998年12月31日的余额为人民币32,767,231.81元,其中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
18.预收帐款
预收帐款1998年12月31日的余额为人民币3,566,890.65元,其中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
19.其他应付款
其他应付款1998年12月31日的余额为人民币25,844,670.26元,其中:欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项为人民币2,102,815.25元,详情在附注七中揭示。
20.应交税金
1997.12.31 1998.12.31
增值税 58131859.70 2367471.70
所得税* 83898486.43 51476539.58
营业税 - 18711.20
城市维护建设税 736133.89 402617.05
142766480.02 54265339.53
*本公司控股子公司锦天化公司1996、1997年应纳所得税已由葫芦岛市第二税务代理所出具汇算清缴报告,锦天化公司据该所核定数计提所得税纳税准备;1998年度锦天化公司亏损,未计提所得税纳税准备。
21.其他应交款
1997.12.31 1998.12.31
教育费附加 315485.95 172550.17
22.预提费用
类别及项目预提原因 1997.12.31 1998.12.31
电费本期已耗,尚未支付 2956813.47 3096809.84
利息按借款合同应计 43214987.33 37511145.82
土地租金按合同应计 3429310.40 4667231.57
天燃气预计耗用数 - 2441852.59
其他 - 1132272.86
49601111.20 48849312.68
23.一年内到期的长期负债
1998.12.31
借款金额
贷款单位
借款日 还款日 年利率 原币 折合人民币 贷款条件
1.银行借款
中国银行总行
1994.12 1999.09 7.2％ RMB30000000.00 30000000.00 担保
中行买方信贷
1989.07 1999.12 8.3％ FFR30080000.00 44378528.00 抵押
中行法国政府
1989.07 1999.12 2％ FFR13158000.00 19412655.30 抵押
2.其他单位借款
辽宁省建设投资公司
1992 1998.12 9％ RMB26959000.00 26959000.00 担保*
120750183.30
*该笔借款已逾期,正在办理展期手续。
24.长期借款
1998.12.31
借款单位
币种 原币金额 折合人民币金额 借款期限 年利率 借款
条件
辽宁省建设投资公司
人民币 45000000.00 45000000.00 90.3-2002 无息
中行法国政府法国
法郎 249994998.92 368830121.66 1989-2022 2％ 抵押
中行买方信贷法郎
法郎 120361942.39 177575991.70 1989-2002 8.3％ 抵押
591406113.36
*本附注及附注23中的外币借款,是锦天化公司从法国购置的成套化肥生产设备并以该设备抵押而形成的法国政府混合贷款及买方信贷。
25.股本
本年变动增减
1997.12.31 配股* 送股 公积 其它 小计 1998.12.31
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
485000000.00 9225214.00 9225214.00 494225214.00
其中:
境内法人持有股份
485000000.00 9225214.00 9225214.00 494225214.00
2.内部职工股
21000.00 6300.00 6300.00 27300.00
尚未流通股份合计
485021000.00 9231514.00 9231514.00 494252514.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股
129979000.00 38993700.00 38993700.00 168972700.00
已流通股份合计
129979000.00 38993700.00 38993700.00 168972700.00
三、股份总额
615000000.00 48225214.00 48225214.00 663225214.00
*经中国证券监督管理委员会以证监上字(1998)86号文批准,本公司于1998年9月向全体股东配售48,225,214股普通股,变更后股本业经深圳同人会计师事务所深同证验字(1998)第012号验资报告验证。
26.资本公积
项目
1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31
股票溢价收入
537491883.29 282487805.56 - 819979688.85
申购资金冻结利息
99232.65 - - 99232.65
537591115.94 282487805.56 - 820078921.50
本年增加数是指1998年9月配股时的溢价收入289,351,284.00元扣除配股费用6,863,478.44元后的净额。
27.盈余公积
项目 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31
法定盈余公积 27514219.83 2541000.36 - 30055220.19
法定公益金 13757109.92 1270500.18 - 15027610.10
41271329.75 3811500.54 - 45082830.29
28.未分配利润
分配比例 1998年
年初余额 166220868.62
本年合并净利润 25410003.59
可供分配利润 191630872.21
减:利润分配
1.提取法定盈余公积 10％ 2541000.36
2.提取法定公益金 5％ 1270500.18
预分股利 -
年末余额 187819371.67
年初未分配利润中包含以前年度损益调整增加数50,785,186.54元。根据本公司关于1998年度利润分配的董事会预案,1998年实现净利润在计提10％法定公积金5％法定公益金后,不分配。
29.主营业务收入
项目 1997年 1998年
尿素收入 1299541776.20 1152043483.01
液氨销售收入 55504500.75 48074914.13
原油加工产品收入 - 53378013.85
其他产品销售收入 339866.46 -
1355386143.41 1253496410.99
30.财务费用
1997年 1998年
利息支出 59577300.13 74455598.63
减:利息收入 1326516.57 3640917.22
汇兑损失* - 43095520.29
减:汇兑收益 101349986.09 -
其他 620030.18 822143.58
(42479172.35) 114732345.28
*本公司控股子公司锦天化公司,截止1998年12月31日尚有外币长短期借款法国法郎FFR413,594,941.31元(法国政府混合贷款FFR263,152,998.92元及买方信贷FFR150,441,942.39元),折算人民币汇率自年初的1:1.37225调整为年末的1:1.47535,产生汇兑损失42,641,638.45元;另本年内归还外币借款FFR30,040,176.58元,产生汇兑损失453,881.84元。
因年末法郎升值,汇兑损失增加,使本年财务费用较上年增加 370.09％。
31.其他业务利润
1997年 1998年
驰放气、蒸气等副产品销售收入 594,718.35 (1,826,350.21)
服务业收入 (3,433,888.37) (604,443.07)
(2,839,170.02) (2,430,793.28)
32.补贴收入
项目 1997年 1998年
”先征后返还”的所得税*1 32974155.95 3658274.24
以税还贷退回的增值税*2 - 12350000.00
财政补贴收入*3 - 59000000.00
32974155.95 75008274.24
*1本年度按本公司所得税“先征后返还”计缴规定计算的返还所得税收入;
*2根据财政部及国家税务总局财工字(1998)24号文《关于1994年12月31日前外汇借款项目恢复实行部分以税还贷政策的通知》,本公司控股子公司锦天化本年收到的以税还贷退回的增值税款;
*3根据盘锦市财政局盘财工发(1998)331号文,1998年度盘锦市财政给予本公司所属分公司辽河化肥厂59,000,000.00元财政补贴,该款项已于1999年4月19日前收妥。
33.营业外收入
1997年 1998年
罚款收入 1340.00 -
无须偿还的应付帐款 10482.28 -
申购股权冻结资金利息 4862399.61 -
4874221.89 -
34.营业外支出
1997年 1998年
处理固定资产损失 - 230395.14
罚款支出 1511937.98 113292.89
捐赠支出 210000.00 547500.00
子女教育经费 - 1031200.00
其他 258000.00 261126.22
1979937.98 2183514.25
35.少数股东权益
股东名称 1997.12.31 1998.12.31
锦西化工总厂 38117187.49 36019369.49
36.支付的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 1998年
其他应收款 关联方暂借款 119657159.54
制造费用 修理费 25654567.58
水电费 15744520.39
物料消耗 10138104.60
保险费 7735915.76
管理费用 物料消耗 9146259.27
修理费 7547495.66
差旅费 3296777.06
技术开发费 1535299.20
土地租赁费 2270000.00
劳动保护费 2009319.27
业务招待费 1748853.58
其他 26243646.99
营业费用 2346496.55
201777511.44
十、公司其他资料
公司首次注册登记时间:一九九七年一月二十三日
公司于一九九九年三月三日变更注册登记。
工商登记号码:深司字N 24701
税务登记号码:
地税:地税登字440304279309506
国税:国税深字440301279309506
公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
公司报告期证券主承销机构:君安证券有限公司
公司所请会计师事务所:深圳同人会计师事务所
办公地点:深圳市福田区深南中路南光大厦
备查文件
1.载有董事长亲笔签名的本公司1997年度报告正本
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本
4.本公司《招股说明书》、《上市公告书》、《配股说明书》
5.公司章程
深圳辽河通达化工股份有限公司
一九九九年四月二十一日
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深圳辽河通达化工股份有限公司
合并利润及利润分配表
单位:人民币元
1998年度 1997年度
一、主营业务收入 1253496410.99 1355386143.41
减:主营业务成本 1052032967.37 961320641.93
主营业务税金及附加 7333819.21 7747298.37
二、主营业务利润 194129624.41 386318203.11
加:其他业务利润 (2,430,793.28) (2,839,170.02)
减:营业费用 2148156.83 5456957.15
管理费用 117624067.31 112191269.53
财务费用 114732345.28 (42479172.35)
三、营业利润 (42805738.29) 308309978.76
加:投资收益
补贴收入 75008274.24 32974155.95
营业外收入 4874221.89
减:营业外支出 2183514.25 1979937.98
加:以前年度损益调整 (102116.16)
四、利润总额 30019021.70 344076302.46
减:所得税 6706836.11 90640829.46
少数股东损益 (2097818.00) 7233550.39
五、净利润 25410003.59 246201922.61
加:年初未分配利润 166220868.62 24599234.40
六、可供分配的利润 191630872.21 270801157.01
减:提取法定盈余公积 2541000.36 24620192.26
提取法定公益金 1270500.18 12310096.13
七、可供股东分配的利润 187819371.67 233870868.62
减:提取任意盈余公积
应付普通股股利 67650000.00
八、未分配利润 187819371.67 166220868.62
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳辽河通达化工股份有限公司
母公司利润及利润分配表
单位:人民币元
1998年度 1997年度
一、主营业务收入 702087019.21 693765135.25
减:主营业务成本 624406174.65 548928126.56
主营业务税金及附加 2982489.14 2179874.66
二、主营业务利润 74698355.42 142657134.03
加:其他业务利润 (1464164.03) 2521274.01
减:营业费用 284345.20 1638924.05
管理费用 48367597.30 44186144.26
财务费用 6579906.07 6306428.90
三、营业利润 18002342.82 93046910.83
加:投资收益 (47262605.45) 162967635.07
补贴收入 62658274.24 16855673.84
营业外收入 0.28 4872881.27
减:营业外支出 1281172.19 1450.00
四、利润总额 32116839.70 277741651.01
减:所得税 6706836.11 31539728.40
五、净利润 25410003.59 246201922.61
加:年初未分配利润 166220868.62 24599234.40
六、可供分配的利润 191630872.21 270801157.01
减:提取法定盈余公积 2541000.36 24620192.26
提取法定公益金 1270500.18 12310096.13
七、可供股东分配的利润 187819371.67 233870868.62
减:提取任意盈余公积
应付普通股股利 67650000.00
八、未分配利润 187819371.67 166220868.62
深圳辽河通达化工股份有限公司
合并资产负债表
单位:人民币元
1998-12-31 1997-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 74756798.11 141061515.99
应收票据 4450000.00
应收帐款 102934281.35 91848908.18
减:坏帐准备 308802.84 275546.73
应收帐款净额 102625478.51 91573361.45
预付帐款 13792263.18 9485454.60
应收补贴款 78368335.35 15709882.11
其他应收款 200028918.94 55288405.20
存货 152111949.03 144778542.70
待摊费用 6574268.95 9668141.14
流动资产合计 632708012.07 467565303.19
长期投资:
长期股权投资 2555000.00 1755000.00
长期投资合计 2555000.00 1755000.00
固定资产:
固定资产原价 3218994158.46 3209504546.81
减:累计折旧 1160002199.37 1013560557.42
固定资产净值 2058991959.09 2195943989.39
在建工程 40924925.33 52764585.14
固定资产合计 2099916884.42 2248708574.53
无形资产及其他资产:
无形资产 21697107.36 25441985.73
开办费 20203448.02 24061850.88
长期待摊费用 149518589.73 86625523.73
无形资产及其他资产合计
191419145.11 136129360.34
资产总计 2926599041.60 2854158238.06
负债和股东权益流动负债:
短期借款 274750000.00 358000000.00
应付票据 18700000.00 20000000.00
应付帐款 32767231.81 33330324.07
预收帐款 3566890.65 1957448.46
应付工资 339000.00
应付福利费 2962042.89 4539659.24
应付股利 67650000.00
应交税金 54265339.53 142766480.02
其他应交款 172550.17 315485.95
其他应付款 25844670.26 7570924.61
预提费用 48849312.68 49601111.20
一年内到期的长期负债
120750183.30 92991543.71
流动负债合计 582967221.29 778722977.26
长期负债:
长期借款 591406113.36 653494646.82
住房周转金 23740112.18
长期负债合计 591406113.36 677234759.00
负债合计 1174373334.65 1455957736.26
少数股东权益 36019369.49 38117187.49
股东权益:股本 663225214.00 615000000.00
资本公积 820078921.50 537591115.94
盈余公积 45082830.29 41271329.75
其中:公益金 15027610.10 13757109.92
未分配利润 187819371.67 166220868.62
股东权益合计 1716206337.46 1360083314.31
负债和股东权益总计2926599041.60 2854158238.06
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳辽河通达化工股份有限公司
合并现金流量表
单位:人民币元
1998年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1239570480.01
收到退回的增值税 12350000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3737823.00
现金流入小计 1255658303.01
购买商品、接受劳务支付的现金 864570545.08
支付给职工以及为职工支付的现金 63138491.57
实际交纳的增值税款 127051630.71
支付的所得税款 22663025.92
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 9802243.65
支付的其他与经营活动有关的现金 201777511.44
现金流出小计 1289003448.37
经营活动产生的现金流量净额 (33345145.36)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计--购
建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42978995.16
权益性投资所支付的现金 800000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 43778995.16
投资活动产生的现金流量净额 (43778995.16)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 277510895.41
借款所收到的现金 263750000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 541260895.41
偿还债务所支付的现金 424425414.16
发生筹资费用所支付的现金 6863478.44
分配股利或利润所支付的现金 67650000.00
偿还利息所支付的现金 74598100.46
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 573536993.06
筹资活动产生的现金流量净额 (32276097.65)
四、汇率变动对现金的影响额 43095520.29
五、现金及现金等价物净增加额 (66304717.88)
补充资料(附注):
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 25410003.59
加:少数股东损益 (2097818.00)
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 33256.11
固定资产折旧 152436984.76
无形资产摊销 3744878.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
230395.14
财务费用 114732345.28
存货的减少(减:增加) (7333406.33)
经营性应收项目的减少(减:增加) (224147276.54)
经营性应付项目的增加(减:减少) (96354507.74)
经营活动产生的现金流量净额 (33345145.36)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 74756798.11
减:货币资金的期初余额 141061515.99
现金及现金等价物净增加额 (66304717.88)
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳辽河通达化工股份有限公司
资产负债表(母公司)
单位:人民币元
1998-12-31 1997-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 39006038.98 97559495.21
应收票据 4450000.00
应收帐款 11214971.34 4420263.12
减:坏帐准备 33644.91 13260.79
应收帐款净额 11181326.43 4407002.33
预付帐款 8429182.35 8158541.34
应收补贴款 62249853.24
其他应收款 286820114.31 9693296.87
存货 61745935.89 46070582.54
待摊费用 2397076.26 2841993.13
流动资产合计 476279527.46 168730911.42
长期投资:
长期股权投资 811495206.76 858757812.21
长期投资合计 811495206.76 858757812.21
固定资产:
固定资产原价 1177831035.12 1088911653.10
减:累计折旧 715765621.38 654927602.42
固定资产净值 462062413.74 433984050.68
在建工程 39596519.95 30932149.12
固定资产合计 501661933.69 464916199.80
无形资产及其他资产:
无形资产 4159999.99 4680000.00
开办费
长期待摊费用 12008345.13 25787988.56
无形资产及其他资产合计
16168345.12 30467988.56
资产总计 1805605013.03 1522872911.99
负债和股东权益流动负债:
短期借款 73000000.00 80000000.00
应付帐款 9469720.44 9201231.45
预收帐款 2355045.50 1170.00
应付工资
应付福利费 (54331.71) 736710.36
应付股利 67650000.00
应交税金 (1345222.42) 2364278.70
其他应交款
其他应付款 3337536.35 566207.17
预提费用 2635927.41 2270000.00
流动负债合计 89398675.57 162789597.68
长期负债:
长期借款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
负债合计 89398675.57 162789597.68
股东权益:
股本 663225214.00 615000000.00
资本公积 820078921.50 537591115.94
盈余公积 45082830.29 41271329.75
其中:公益金 15027610.10 13757109.92
未分配利润 187819371.67 166220868.62
股东权益合计 1716206337.46 1360083314.31
负债和股东权益总计 1805605013.03 1522872911.99
深圳辽河通达化工股份有限公司
母公司现金流量表
单位:人民币元
1998年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 693196186.49
现金流入小计 693196186.49
购买商品、接受劳务支付的现金 569320116.60
支付给职工以及为职工支付的现金 27863491.57
实际交纳的增值税款 30544393.47
支付的所得税款 10597475.92
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 648824.60
支付的其他与经营活动有关的现金 284959233.23
现金流出小计 923933535.39
经营活动产生的现金流量净额 (230737348.90)
二、投资活动产生的现金流量:
现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
17233618.23
现金流出小计 17233618.23
投资活动产生的现金流量净额 (17233618.23)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 277510895.41
借款所收到的现金 13000000.00
现金流入小计 290510895.41
偿还债务所支付的现金 20000000.00
发生筹资费用所支付的现金 6863478.44
分配股利或利润所支付的现金 67650000.00
偿还利息所支付的现金 6579906.07
现金流出小计 101093384.51
筹资活动产生的现金流量净额 189417510.90
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 (58553456.23)
补充资料(附注):
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 25410003.59
加:计提的坏帐准备或已转销的坏帐 20384.12
固定资产折旧 54110824.67
无形资产摊销 520000.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
222305.69
固定资产报废损失
财务费用 6579906.07
投资损失(减:收益) 47262605.45
存货的减少(减:增加) (15675353.35)
经营性应收项目的减少(减:增加) (346950665.58)
经营性应付项目的增加(减:减少) (2237359.57)
其他经营活动产生的现金流量净额 (230737348.90)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 39006038.98
减:货币资金的期初余额 97559495.21
现金及现金等价物净增加额 (58553456.23)
