深圳辽河通达化工股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、 公司简介
1.公司中文名称：深圳辽河通达化工股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN LIAOHE TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED
2.公司注册地址：深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
公司办公地址: 辽宁省盘锦市深圳辽河通达化工股份有限公司
邮政编码：124021
E－mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN
3.公司法定代表人：谭中兴先生
4.公司董事会秘书：陆 峰先生
联系地址：深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
联系电话：0755－2275565
联系传真：0755－2275575
E－mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN
5.公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址http//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
6.公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：辽通化工
公司股票代码：0059
二、 主要会计数据和财务指标
1、本年度公司主要经营数据（单位：人民币元）
项 目
利润总额 13407241.42
净利润 2334989.85
扣除非经常性损益后的净利润 －33161260.7
主营业务利润 125426899.46
其他业务利润 －3036051.38
营业利润 －2132580.01
投资收益 －
补贴收入 16204334.60
营业外收支净额 －664513.17
经营活动产生的现金流量净额 20330696.32
现金及现金等价物净增加额 －131736738.62
注：非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益，本公司扣除非经常性损益项目主要为锦西天然气化工有限责任公司的汇兑损益。
2、公司主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项 目 2000年 1999年 1998年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(万元) 112096.86 139690.17 139690.17 125349.6 125349.6
净利润(万元) 233.50 10658.14 10597.26 2290.4 2541.0
总资产(万元) 254949.39 274513.99 283515.35 289490.3 292659.9
股东权益(万元) 146617.31 155075.95 155075.95 171007.7 171620.6
每股收益
(全面摊薄)（元） 0.0035 0.16 0.16 0.035 0.038
扣除非经常性损益后的
每股收益（元） －0.05 0.065 0.065 0.084 0.088
每股净资产（元） 2.21 2.34 2.34 2.58 2.59
调整后每股净资产（元） 2.08 2.09 2.06 2.29 2.29
每股经营活动产生的
现金流量净额(万元) 0.35 0.355 0.355 － －
净资产收益率（％） 0.16 6.84 6.84 1.36 1.66
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的利润数据
报告期利润 主营业务 营业利润 净利润 扣除非经
利润 常性损益
后的净利润
净资产收益率 全面摊薄 本年度 母公司 0.65 －2.08 0.16 －2.27
(％) 合并 8.55 －0.15 0.16 －2.27
上年度 母公司 3.88 －0.02 7.27 1.80
(％) 合并 15.50 7.52 7.27 1.80
加权平均 本年度 母公司 0.65 －2.09 0.16 －2.28
(％) 合并 8.55 －0.15 0.16 －2.28
上年度 母公司 3.88 －0.02 7.28 1.80
(％) 合并 15.50 7.52 7.28 1.80
每股收益 全面摊薄 本年度 母公司 0.0145 －0.0461 0.0035 －0.05
(元) 合并 0.1891 －0.0032 0.0035 －0.05
上年度 母公司 0.0858 －0.0005 0.1607 0.04
(元) 合并 0.3428 0.1662 0.1607 0.04
加权平均 本年度 母公司 0.0145 －0.0461 0.0035 －0.05
(元) 合并 0.1891 －0.0032 0.0035 －0.05
上年度 母公司 0.0858 －0.0005 0.1607 0.04
(元) 合并 0.3428 0.1662 0.1607 0.04
注：主要财务指标计算方法
a. 2000年末普通股股份总数按66322.5214万股计算。
b. 每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额和净资产收益率等财务指标的计算公式如下：
1.每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
2.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
3.调整后每股净资产=（年度未股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总额
4.每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
5.净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
6.加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
P
ROE =————————————————————
E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0
其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
7.加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
P
EPS =——————————————————
S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0
其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
3、报告期内股东权益变动情况及变动原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 663225214 820078921.50 56714904.19 18904968.07
本期增加 0 0 0 0
本期减少 0 0 0 0
期末数 663225214 820078921.50 56714904.19 18904968.07
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 －76180932.87 1463838106.82
本期增加 2334989.85 2334989.85
本期减少 0 0
期末数 －73845943.02 1466173096.67
变动原因：本年未分配利润负数主要系本公司控股子公司锦西天然气有限公司房改损失追溯调整所致。本期增加额为本年度实现的净利润。
三、 股本变动及股东情况介绍
（一）1999年中期公司股份变动情况
单位：万股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转增
一、未流通股份
1.发起人股份 49422.5214 49422.5214
其中：国有权
境内法人股 49422.5214 49422.5214
境外法人股
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未流通股份总计 49422.5214 49422.5214
二、已流通股份
1.境内上市的
人民普通股 16900 16900
2.境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4.其他
已流通股份总计 16900 16900
三、股份总数 66322.5214 66322.5214
＊ 期初数按2000年1月1日为基准日；期末已流通公众A股16900万股中含深交所锁定的现任和卸任的本公司高级管理人员所持有的1300股。
2、 股票发行与上市及交易情况
(1)本公司为募集设立方式成立的股份公司，1997年1月3日以每股5.38元价格向公众发行了11700万股面值1.00元人民币普通股票，同时向公司职工发行了1300万股面值1.00元人民币内部职工股。其中11700万股人民币普通股在1997年1月30日上市交易. 1300万股内部职工股于1997年8月4日上市交易。公司于1998年 8月13日实施1998年度配股, 国有法人股配售922.5214万股,社会流通股配售3900万股,共配售4822.5214万股,其中3900万股社会流通股于1998年9月11日上市交易.
(2)本报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)目前公司无内部职工股。
3、股东情况介绍
1. 截止2000年12月29日，本公司股东数量为106266户。
2. 报告期止，本公司前十名股东情况：
本公司前十名股东持股情况 期末股数（股） 比例（％）
盘锦辽河化工（集团）有限责任公司 459335214 69.25
深圳通达化工总公司 30000000 0.045
深圳市华润石化投资发展有限公司 2845512 0.004
黄首杰 2289000 0.003
深圳鹏龙工贸公司 2044488 0.003
郑桂芳 1015300 0.002
吴绩沐 553551 0.001
王金成 553300 0.0008
湖南华丰科技咨询有限公司 466500 0.0007
杨鸿杰 464136 0.0007
本公司前10名股东之间不存在关联关系。
3. 本公司唯一持股10％以上的法人股股东为盘锦辽河化工（集团）有限责任公司，其法定代表人为冯恩良先生。经营范围为：塑料加工、精细化工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等。
4. 报告期本公司控股股东没有变更
四、股东大会简介
1、 本公司报告期内召开1次股东大会
1.2000年4月1日，公司召开1999年度股东大会
a. 公司董事会负责召集召开本次股东大会，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于2000年2月29日《中国证券报》及《证券时报》上）
b. 深圳辽河通达化工股份有限公司1999年度股东大会于2000年4月1日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室举行。出席会议的股东或经股东授权的股东代表共3名，代表股份494255124股，占公司股份总数的74.52％，符合公司章程和《中华人民共和国公司法》的规定。经大会审议表决通过了如下决议：
1)会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司董事会工作报告》。
2)会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司监事会工作报告》。
3)会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司1999年度财务决算》。
4)会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司1999年度利润分配方案》。
根据深圳同人会计师事务所为我公司出具的审计报告，本公司1999年度实现净利润105972613.08元，现提出以下分配预案：
1. 截止1999年底公司可供分配利润为288582000.25元；
2. 本年度提取10％法定公积金10597261.31元；
3. 本年度提取5％法定公益金5298630.65元；
4. 截止本年度公司可供股东分配分配利润为272686108.29元。
董事会拟定依照公司现有总股本663225214股，本年度按每10股分配4元（含税）进行分红，共分配红利265290085.60元，剩余未分配利润7396022.69元滚存下年度。
本年度公司公积金不转增股本。
5)会议审议并通过盘锦辽河化工（集团）有限责任公司关于深圳辽河通达化工股份有限公司董事会和监事会换届选举推迟举行的提议。
（2000年4月4日，公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了本次股东大会决议公告。）
五、 董事会报告
（一） 公司经营情况
1、 本公司主要从事化学肥料的生产与销售，目前为国内大型尿素生产商之一。
本公司主导产品尿素主要销售地区是辽宁省。
2000年是国有企业实现改革与脱困的决战之年。更是本公司在困境中奋力拼搏、在挑战中求生存的一年。2000年度国内化肥市场继续恶化，尿素价格更是一路下滑，同时，本公司主要销售地区辽宁省遭受到严重旱灾，造成本公司产品在本地区销售量大幅下降。本公司全体同仁上下同心、共同努力，对内严格管理，对外开拓国际市场，全年共出口尿素36万吨，有效地保证了产销平衡和公司生产经营的正常运转。本年度公司共生产合成氨67.3万吨，生产尿素109.7万吨，实现销售收入112097万元，净利润233.5万元。
2、 控股子公司的经营情况及业绩
本报告期公司控股子公司——锦西天然气化工有限责任公司生产经营基本稳定，2000年全年共生产合成氨33.6万吨，比1999年的32.9万吨增加2％；尿素58.2万吨，比1999年的56.2万吨增加3％。
3、 经营过程中出现的问题及解决方案
2000年，随着尿素销售市场、原料购买市场的大幅变化，辽通公司在生产经营上遇到了前所未有的困难。第一，主要原料天然气价格不断上升且供量不足；第二，主导产品尿素销售不畅且价格下滑。面对生产经营的严峻形势，公司的全体员工并没有气馁，积极开展“五项管理整顿”，努力压缩各项资金占用；同时，精心组织生产，认真操作设备，提高装置运行质量，以技术进步促产增效，有利地消化了各种减利因素。全年累计实现利润额1341万元。生产上实现了长周期、连续运转，取得了尿素产量109.7万吨的好成绩。与99年相比，各项技术经济指标均好于去年同期，更加完善和夯实了公司的经营基础。
（二）公司财务状况
1.财务状况分析
项 目 2000年未 1999年未 增加值 变动原因
（单位：万元） （单位：万元）（单位：万元）
总资产 254949.39 274513.99 －19564.60 利润分配
长期负债 47177.23 53030.32 －5853.09 归还贷款
股东权益 146617.31 146383.81 233.50 实现净利润
主营业务利润 112096.86 139690.17 －27593.31 2000年度国内
化肥市场继续恶
化，尿素价格更
是一路下滑，
同时，本公司主
要销售地区辽宁
省遭受到严重旱
灾，造成本公司
产品在本地区销
售价格大幅下
降。
净利润 233.50 10658.14 －10424.64 同上
2.本公司财务报告经深圳同人会计师事务所审计，出具无保留意见审计报告。
（三）公司投资情况
1、 本公司在报告期内未募集资金，但1998年度配股募集的资金已延续到本年度使用。
2、 配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较：
承诺投资项目 实际投资项目 说明
1.投资1.3亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同
2.投资1亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化
3.投资5000万元对辽河燃原料厂改造 暂停 国家政策
3、资金使用情况
A.公司利用配股资金1.3亿元解决锦天化债务问题，已于1998年10月份实施。减少财务费用247.75万元。
B.其他配股募集资金暂停使用。
（四）国家宏观政策对公司生产经营的影响
1. 化肥供求关系变化，竞争激烈，给公司经营和投资带来较大影响；
2. 我国加入WTO后，国家宏观政策可能会对本公司产生以下影响：
本次入关谈判国家对化肥市场没有开放，在一段时间内化肥行业将受国家政策保护。由于农产品市场开放，可能会使国内农产品种植减少，降低对化肥的需求量，对化肥行业造成一定的不利影响。
3. 由于本年度国家对成品油市场实行统一经营的政策，辽河燃原料厂原料严重短缺，其生产经营无法正常进行。因此，公司决定对辽河燃原料厂进行转产改造。
（五）2001年度业务发展计划
2001年是新世纪的第一年，也是“十五”规划的第一年，面对新的历史时期，我们辽通公司要实现效益稳定增长，树立良好的上市公司形象，进一步建立和完善“市场导向、效益第一”的运行机制和增长方式，搞好生产经营和资本运作，立足化肥生产，抓住机遇，开拓进取，管理创新，进一步理顺以资产为纽带的规范化的母子公司体制，使公司生产经营更符合市场竞争的需要。
（六）董事会日常工作情况
1、深圳辽河通达化工股份有限公司一届第十三次董事会于2000年2月26日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室召开，应到董事7名，出席会议的董事及董事受权代表共计6名，经到会董事审议，一致表决通过如下决议：
（1） 深圳辽河通达化工股份有限公司关于变更会计政策计提四项准备的报告
（2） 深圳辽河通达化工股份有限公司1999年年度报告和深圳辽河通达化工股份有限公司1999年年度报告摘要
（3） 1999年度董事会工作报告
（4） 1999年度财务决算
（5） 1999年度利润分配预案：1999年度利润分配预案：根据公司审计报告，公司1999年度实现净利润105972613.08元，现提出以下分配预案：
1. 截止1999年底公司可供分配利润为288582000.25元；
2. 本年度提取10％法定公积金10597261.31元；
3. 本年度提取5％法定公益金5298630.65元；
4. 截止本年度公司可供股东分配分配利润为272686108.29元。
董事会拟定依照公司现有总股本66322.52万股，本年度按每10股分配4元（含税）进行分红，剩余未分配利润7396022.69元滚存下年度。本年度公司公积金不转增股本。
决定于2000年4月1日召开公司1999年度股东大会，审议上述决议及董事会换届选举。
2、深圳辽河通达化工股份有限公司一届十四次董事会于2000年4月3日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室召开。出席会议的董事及授权董事共5名，占全部董事会成员的72 ％，达到本公司章程和《中华人民共和国公司法》规定的法定人数。
会议一致同意本公司利用1998年度配股募集资金收购盘锦辽河化工（集团）有限责任公司所属分公司辽河复合肥厂。根据盘锦辽河化工（集团）有限责任公司提供的辽河复合肥财务报表，辽河复合肥厂现有总资产95438771.63元，净资产85438771.63元。具体收购价格按照评估确认的辽河复合肥厂的净资产作价。并将此议案提请股东大会审议。
3、深圳辽河通达化工股份有限公司一届十五次董事会于2000年8 月1日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室召开。出席会议的董事及授权董事共5名，占全部董事会成员的72 ％，达到本公司章程和《中华人民共和国公司法》规定的法定人数。
会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司2000年中期报告》。
会议审议并通过了将辽河燃原料厂装置改造成8万吨/年芳烃抽提装置的方案。预计投资4600万元,建设期为1年。提请股东大会审议。
（七）公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
职务 姓 名 性别 年龄 任 期 年初持股 年末持股
董事 谭中兴 男 54 从1999年11月13日起 0 0
高 抗 男 60 从1997年1月18日起 0 0
于国宏 男 39 从1998年4月21日起 0 0
王成虎 男 47 从1998年4月21日起 0 0
李万忠 男 43 从1999年11月13日起 0 0
陈世杰 男 46 从1998年7月21日起 0 0
乔树挺 男 47 从1997年1月18日起 0 0
监事 蒋书忱 男 55 从1998年4月21日起 0 0
王宝山 男 50 从1998年7月21日起 0 0
安建青 男 41 从1997年1月18日起 0 0
高级 路兴东 男 48 从1998年4月21日起 0 0
管理 赵显良 男 38 从1999年11月13日起 0 0
人员 陆 峰 男 41 从1997年1月18日起 1300 1300
本公司董事及高级管理人员年度报酬在50000－25000元之间。
董事中谭中兴先生、高抗先生、陈世杰先生、乔树挺先生不在公司颔取报酬；监事皆不在公司颔取报酬。
2、报告期内无董事变更情况。
3、 报告期内无高级管理人员变更情况。
（八）本公司员工共3640人，其中生产人员1994名，占职工总数的54.8％；销售人员259名，占职工总数的7.1％；技术人员419名，占职工总数的11.5％；财务人员46名，占职工总数的1.3％；行政人员669名，本公司无退休职工。
（九）本年度公司利润分配预案
根据公司计财处财务报表，公司2000年度实现净利润2334989.85元，现提出以下分配预案：
1. 截止2000年底公司可供分配利润为－73845943.02元；
2. 本年度提取10％法定公积金0元；
3. 本年度提取5％法定公益金0元；
4. 截止本年度公司可供股东分配分配利润为－73845943.02元。
董事会拟定不分配利润。本年度公司公积金不转增股本。
六、 监事会报告
2000年度，公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》，积极履行监事会职权、职责，完成监事会的职能。
本年度监事会召开两次监事会，对公司经营情况进行监督。2000年2月26日召开了一届十二次监事会，会议对公司1999年度利润分配方案及1999年度决算进行审议并通过；2000年8月1日，召开了一届十三次监事会，会议对公司2000年中期报告进行审议并通过。
现将有关情况汇报如下：
（一） 监事会成员坚持列席董事会会议，并对公司董事、经理、公司经营运作有无违反法律、法规、《公司章程》及股东大会决议进行监督。2000年监事会对辽通化工生产经营、产品销售及人员变动情况进行监察，并根据实际情况提出整改意见。监事会认为：公司运作符合国家的法律、法规和公司章程》地规定，公司董事及经理等高级管理人员执行公司职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。工作是勤勉和称职的。
（二） 监事会认为深圳同人会计师事务所对本公司的审计是客观公正的，公司的财务报告真实地反映出本公司的经营成果。
（三） 投资情况
1． 本公司在报告期内未募集资金，但1998年度配股募集的资金已延续到本年度使用。
2． 配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较：
承诺投资项目 实际投资项目 说明
1.投资1.3亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同
2.投资1亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化
3.投资5000万元对辽河燃原料厂改造 暂停 市场变化
3.资金使用情况
A.公司利用配股资金1.3亿元解决锦天化债务问题，已于1998年10月份实施。减少财务费用247.75万元。
B. 其他配股募集资金预付投入辽河复合肥厂，因市场变化原因该项目暂停。
检查了公司与关联公司的关联交易行为，对物价合理性进行监察。监事会认为：公司与关联公司的关联交易，符合市场交易原则，是公平的，没有损害公司利益。
（四） 公司本年度无收购、出售资产等情况。
七、重要事项
（一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二） 本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受处罚情况。
（三） 报告期内公司控股股东未发生变化；公司董事未变更，也无改选成员情况；公司总经理未变更；无解聘、新聘董事事会秘书情况。
（四） 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（五） 重大关联交易事项
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
盘锦辽河化工(集 盘锦市 石油化工产品 本公司股东 国有企业 冯恩良
团)有限责任公司 、塑料制品、建
材、机械设备等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
盘锦辽河化工（集团）
有限责任公司 380,000,000.00 — — 380,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股东名称 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
盘锦辽河化工（集
团）有限责任公司
459,335,214.00 69.26 — — — — 459,335,214.00 69.26
(4)不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本公司的关系
深圳通达化工总公司 本公司之股东
辽河复合肥厂 辽河集团公司直属厂
辽河进出口公司 辽河集团公司全资附属公司
盘锦辽河塑料制品有限公司 辽河集团公司全资附属公司
辽河集团供销公司 辽河集团公司全资附属公司
盘锦辽河热电有限公司 辽河集团公司全资附属公司
锦西化工总厂 本公司控股的锦天化公司之股东
(5)关联公司交易事项
A.购货
企业名称 1999年 2000年 定价政策
金 额 占该类购 金 额 占该类购
货总额％ 货总额％
盘锦辽河塑料制品有限
公司（购编织袋） 22,040,906.60 47.25 17,455,871.78 41.45 市价
盘锦辽河热电有限公司
（购蒸汽） 89,582,100.00 100 71,626,715.39 100 市价
(购电) 21,982,421.26 38.03 19,277,237.74 35.63 市价
133,605,427.86 108,359,824.91
B.销货
企业名称 1999年 2000年 定价政策
金 额 占销货 金 额 占销货
总额％ 总额％
辽河集团公司 1,145,190,448.46 81.98 — — 市价
辽河进出口公司 — — 156,239,553.40 13.94 协议定价
1,145,190,448.46 81.98 156,239,553.40 13.94
2000年1月，本公司自设销售部门开始独立对外销售。本年度化肥产品对关联方售价参照对外市场售价协商确定。
C．资金占用费
关联方 交易项目 金额
辽河集团公司 支付借款利息 2,990,000.00
辽河复合肥厂 计收资金占用利息 9,000,000.00
(6)关联方应收、应付款项余额
1999－12－31 2000－12－31 占全部应收（付）款
项余额的比重（％）
企业名称 金 额 金 额 1999－12－31 2000－12－31
应收帐款
其中:辽河集团供销公司 11,093,688.26 — 27.61 —
辽河进出口公司 — 51,511,553.40 — 58.19
其他应收款
其中:辽河集团公司 65,045,566.62 6,483,984.86 25.64 3.89
辽河复合肥厂 125,706,704.32 134,706,704.52 49.54 80.83
辽河集团供销公司 35,000,000.00 — 13.79 —
短期借款
其中: 辽河集团公司 102,398,000.00 10,000,000.00 30.90 2.87
(7)其他应披露事项
1.本年度本公司大量收付业务仍通过辽河集团公司结算中心结算。至年末，为规范管理，除附注五.1所述其他货币资金外,其余款项均已转存本公司开户银行。
2.本年度本公司向辽河集团公司借款82,000,000.00元,已归还72,000,000.00元,期末余额10,000,000.00元,期间共支付利息2,990,000.00元。
（六） 本公司相对于其控股股东人员独立,资产完整,财务独立。
（七） 本报告期无解聘会计师事务所情况。
（八） 公司无对外担保。
（九） 公司本报告期无变更名称或股票名称的情况。
（十） 公司本报告期内无其他应披露的重大事项.
八、财务报告
深圳辽河通达化工股份有限公司会计报表附注
2000年度
单位：人民币元
一、公司简介
本公司系经辽宁省经贸委员会于1996年3月29日以辽经贸发(1996)367号文批准，由辽宁省盘锦辽河化工(集团)有限责任公司(以下简称辽河集团公司)和深圳通达化工总公司(以下简称深圳通达公司)共同发起，通过资产重组以社会募集方式设立的股份有限公司。1997年1月3日，根据中国证券监督管理委员会证监发字(1996)424号文批准，公开发行人民币普通股13,000万股，发行后总股本为61,500万股。本公司于1997年1月23日在深圳市工商行政管理局正式注册成立，领取深司法N24701号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会以证监上字（1998）86号文批准同意，1998年9月11日，本公司向全体股东配售48,225,214股普通股，总股本变更为663,225,214股。
本公司的经营范围：化学肥料、化工产品的加工制造、销售（不含易燃易爆危险品）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
6.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)所执行的行业会计制度,已在会计报表合并时做必要的调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易，均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分享的利润(或应承担的亏损)。
7.现金等价物的确定标准：
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
1)本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
2)坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，以决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款，不包含关联公司往来款项）的余额，按帐龄分析法计提。提取比例为：帐龄1年（含1年，以下类推）以内的计提5％，帐龄1－2年的计提10％，帐龄2－3年的计提15％，帐龄3－4年计提20％，帐龄4－5年计提25％，帐龄5年以上的计提30％。并计入当年度损益。
关联公司间的往来款项视回收的可能情况计提坏帐准备。
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品四类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本除备件实行个别认定法外，均以加权平均法计算确定。决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计算。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备，以决算日存货可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失已计入当年度损益。
存货的细节在五.7中表述。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时，以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化(或其他具体原因)等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，其差额作为长期投资减值准备,并计入当年度损益。
长期投资的细节在五.9及附注四控股子公司概况中表述。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价，惟本公司在股份制改造中，按照发行股票并上市交易的有关规定，对改组范围内1996年4月30日的发起人资产进行了评估。本公司已将评估结果于公司成立日调整入帐，固定资产按评估后价值计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（％）
一般房屋、建筑物 35 2.71
专用房屋、建筑物 25 3.80
动力设备 18 5.28
传导设备 28 3.39
工作机器设备 14 6.78
仪器仪表 10 9.50
起重运输设备 6 15.83
管理用具及其他 5 19
固定资产及其折旧的细节在五.10中表述
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定目的及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在五.11中表述。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并根据其受益期限按月平均摊销。
无形资产的细节在五.12中表述
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并根据受益期限按月平均摊销。开办费、长期待摊费用的细节在五.13、五.14 中表述。
15.收入确认原则
商品（产品）销售:公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17.利润分配方法:
本公司的利润分配依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，税后净利润在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配：
提取法定公积金 10％
提取法定公益金 5％
提取任意盈余公积金及分红基金的比例由本公司股东大会根据公司实际情况确定。
利润分配的细节在五.28中表述。
三、税项
(1) 本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 尿素、液化气销售收入 13％
其他产品、商品销售收入 17％
消费税 柴油销售量 117.6元/吨
汽油销售量 277.6元/吨
营业税 营业收入 3％/5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 7％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％/33％
(2)优惠税率及批文
本公司在深圳市注册，享受深圳经济特区税收优惠政策，所得税税率为15％。
本公司之分公司辽河化肥厂，按属地纳税原则，在辽宁省盘锦市计缴所得税。根据辽宁省人民政府辽政（1996）105号文批复，辽河化肥厂按33％税率征收企业所得税，并由同级财政返还18％，实际上缴税负率15％。
本公司之控股子公司锦西天然气化工有限责任公司经辽宁省人民政府辽政（1996）104号文批准按33％税率计征企业所得税，由财政返还9％，实际上缴税负率为24％；其附属公司企业所得税按33％税率计征。
税项的细节在五.19中表述
四、控股子公司概况
A.本公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 投 资 金 额 拥有权益
锦西天然气化工有限
责任公司( 锦天化) 葫芦岛市 59,532.60万元 59,532.60万元 95.75％
续上表：
公司名称 经营范围 会计报表是否合并
锦西天然气化工有限
责任公司( 锦天化) 化学肥料、化工产品加工制造销售 是
B.锦西天然气化工有限责任公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 投 资 金 额 拥有权益
葫芦岛金秋宾馆 葫芦岛市 11,720,000.00 11,720,000.00 100％
葫芦岛天新复合肥有
限责任公司 葫芦岛市 500,000.00 255,000.00 51％
续上表：
公司名称 经营范围 会计报表是否合并
葫芦岛金秋宾馆 住宿服务、接待招待 是
葫芦岛天新复合肥有
限责任公司 复合肥产品 否＊
＊该公司规模小且处于停业状态,故该项投资按成本法核算。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
1999－12－31
原 币 汇率 折合本位币
现金 USD440.00 8.1586 3,589.78
RMB10,855.15 10,855.15
14,444.93
银行存款 USD3,770.66 8.5995 32,425.98
FFR5,318,844.14 1.2832 6,824,945.27
RMB170,656,323.22 170,656,323.22
177,513,694.47
其他货币资金＊＊ RMB15,730,940.47 15,730,940.47
193,259,079.87
续上表：
2000－12－31
原 币 汇率 折合本位币
现金 — —
RMB62,466.45 62,466.45
62,466.45
银行存款 USD3,770.66 8.5995 32,425.98
FFR169,232.38 1.2832 217,158.99
RMB170,656,323.22 60,322,927.61
60,572,512.58
其他货币资金＊＊ 887,362.22
61,522,341.25
＊该汇率是外币业务发生时的历史汇率，因外币余额小，故未按年末汇率调整。
＊＊其他货币资金指本公司存放在辽河集团公司结算中心的暂存款。
2000年末余额比1999年末余额减少68.17％,主要因本年度支付现金股利所致。
2.应收帐款
帐 龄 1999－12－31 2000－12－31
金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐项 坏帐准备
金额％ 金额％
1年以内
14,882,750.29 37.05 189,453.30 60,172,778.10 67.98 381,998.23
1－2年
101,575.51 0.25 10,157.55 1,092,095.08 1.23 109,209.51
2－3年
24,433,676.45 60.82 3,665,051.47 2,466,065.36 2.79 369,909.80
3－4年
757,268.45 1.88 151,453.69 24,788,751.53 28.00 4,957,750.31
40,175,270.70 100.00 4,016,116.01 88,519,690.07 100.00 5,818,867.85
2000年末余额比1999年末余额增加120.33％,主要因为2000年公司自设销售部门独立对外销售产品，赊销款增加所致。
其中欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款余额 欠款时间 欠款原因
辽河进出口公司 51,511,553.40 2000 出口尿素款
辽宁省农业生产
资料总公司 24,031,483.08 1997.12 购尿素款
北京市时雨农用
生产资料供应站 2,151,488.81 1999.1 购尿素款
沈阳化肥总厂 1,554,653.85 1999.12 购尿素款
盘锦万帮有机化
学厂 322,925.72 2000 购尿素款
79,572,104.86
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东欠款余额,在附注七中披露。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1999－12－31 2000－12－31
金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐项 坏帐准备
金额％ 金额％
1年以内
240,870,683.02 94.93 448,012.35 158,795,060.90 95.28 725,787.69
1－2年
5,345,600.00 2.11 534,560.00 300,000.00 0.18 30,000.00
2－3年— — — 883,600.00 0.53 132,540.00
3－4年
350,000.00 0.14 70,000.00 5,000,000.00 3.00 1,000,000.00
4－5年 — — — — — —
5年以上
7,163,040.27 2.82 2,148,912.08 1,676,739.32 1.01 503,021.80
253,729,323.29 100.00 3,201,484.43 166,655,400.22 100.00 2,391,349.49
2000年末余额比1999年末余额减少87,073,923.07元，下降34.32％,主要系大股东盘锦辽河化工(集团)公司归还上年欠款所致。
其中欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款余额 欠款时间 还款期限 借款利率(月)
盘锦辽河化工集团
公司复合肥厂＊ 134,706,704.32 1998.10 未定 6‰
盘锦辽河化工
(集团)公司 7,037,136.35 2000 未定 无息
葫芦岛市财政局 5,000,000.00 1997.12 未定 无息
葫芦岛新远工业
有限公司 1,310,000.00 1996.9 未定 无息
建设六局指挥部 400,000.00 2000 未定 无息
148,453,840.67
＊本公司原定注资控股辽河集团公司直属分厂辽河复合肥厂方案暂停实施,已预付投资款100,000,000.00元和借款25,706,704.32元暂作为往来款,根据双方协议本期对该欠款计收资金占用费9,000,000.00元。
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东欠款余额,在附注七中披露。
4.应收票据
出票人 金额 备注
大连农资进出口公司 31,000,000.00 2001年1月已兑现
华星物资有限公司 4,500,000.00 2001年5月10日到期
锦州西洋特肥厂 1,500,000.00 2001年已背书转让
沈阳亚太科技贸易
有限责任公司 350,000.00 2001年已背书转让
辽阳石化 234,500.00 2001年1月已兑现
丹东前阳 80,000.00 2001年已背书转让
中农经贸 5,000,000.00 2001年1月已兑现
42,664,500.00
上述应收票据均为无息票据。本帐户中无应收持有本公司5％（含5％）表决权股份的股东欠款。
5.预付帐款
项目 1999－12－31 2000－12－31
1年以内 16,706,664.09 19,799,415.73
1年至2年 80,000.00 —
2年至3年 — 80,000.00
3年以上 — —
16,786,664.09 19,879,415.73
持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
6.应收补贴款
项 目 1999－12－31 2000－12－31
应收所得税返还款 8,933,892.76 14,546,752.89
7.存货 1999－12－31 2000－12－31
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 119,965,924.63 2,354,166.92 138,434,962.59 2,354,166.92
半成品 12,920,188.31 — 10,869,923.91 —
在产品 5,018,421.59 — 3,823,629.15 —
产成品 7,524,263.48 — 29,895,890.64 —
低值易耗品 592,047.13 — 592,381.56 —
合 计 146,020,845.14 2,354,166.92 183,616,787.85 2,354,166.92
2000年末余额比1999年末余额增加25.75％，主要系为满足下年春播所需，增加产成品库存所致。
8.待摊费用
项目 2000－1－1 本年增加 本年摊销 2000－12－31
保险费 3,242,870.77 5,375,169.77 7,886,020.77 732,019.77
94年初存货
待抵扣税金 652,414.66 — 652,414.66 —
催化剂 — 932,500.00 — 932,500.00
其他 284,433.33 401,590.12 326,592.38 359,431.07
4,179,718.76 6,709,259.89 8,865,027.81 2,023,950.84
9.长期股权投资
被投资单位名称 注册资本 2000－12－31 占被投资单位 备 注
投资金额 注册资本比例
葫芦岛天新复合肥
有限责任公司 500,000.00 255,000.00 51％
葫芦岛港口建设开
发有限公司(筹) 4,300,000.00 — 筹建中,比例待定
4,555,000.00
10.固定资产及折旧
2000－1－1 本年增加 本年减少 2000－12－31
固定资产原价:
一般房屋、
建筑物 257,492,946.62 3,528,173.58 — 261,021,120.20
专用房屋、
建筑物 516,555,957.68 15,154,392.50 — 531,710,350.18
动力设备 1,050,175,512.24 1,340,058.81 — 1,051,515,571.05
传导设备 973,620,648.62 9,214,069.87 — 982,834,718.49
工作机器设备 220,111,831.47 15,958,501.86 419,380.00 235,650,953.33
仪器仪表 218,236,950.93 5,540,236.91 — 223,777,187.84
起重运输设备 33,497,374.26 400,000.00 — 33,897,374.26
管理用具及其他 24,993,004.87 2,947,058.80 — 27,940,063.67
3,294,684,226.69 54,082,492.33 419,380.00 3,348,347,339.02
累计折旧:
一般房屋、
建筑物 72,070,637.73 6,832,417.48 — 78,903,055.21
专用房屋、
建筑物 191,335,722.46 28,944,878.01 — 220,280,600.47
动力设备 452,599,332.53 30,592,754.90 — 483,192,087.43
传导设备 330,435,162.40 44,151,909.24 — 374,587,071.64
工作机器设备 105,463,934.85 13,124,415.08 175,164.09 118,413,185.84
仪器仪表 124,910,263.00 16,930,681.10 — 141,840,944.10
起重运输设备 21,322,728.13 2,164,768.84 — 23,487,496.97
管理用具及其他 16,359,648.02 2,910,465.07 — 19,270,113.09
1,314,497,429.12 145,652,289.72 175,164.09 1,459,974,554.75
固定资产净值 1,980,186,797.57 1,888,372,784.27
11.在建工程
工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入
固定资产数
芳烃抽提改造 39,552,200.00 — 3,797,724.93 —
303F尿液槽 500,000.00 — 310,119.57 —
油炉改造 1,000,000.00 — 107,408.42 —
合成改造 17,586,000.00 — 6,998,249.30 6,488,152.81
冷凝液改造 4,000,000.00 4,458,838.22 1,199,983.96 5,658,822.18
复合肥 709,510,500.00 1,539,063.86 3,613,802.96 —
C4燃料工程 700,000.00 1,244,965.45 3,947,095.54 4,536,254.27
异丁烷改造 1,300,000.00 1,150,237.96 5,392.98 1,155,630.94
其他 1,046,070.04 1,783,847.98 649,444.44
9,439,175.53 21,763,625.64 18,488,304.64
续上表：
工程名称 年末数 资金 项目
来源 进度
芳烃抽提改造 3,797,724.93 自筹 10％
303F尿液槽 310,119.57 自筹 60％
油炉改造 107,408.42 自筹 10％
合成改造 510,096.49 自筹 5％
冷凝液改造 — 自筹 完工转出
复合肥 5,152,866.82 自筹 筹建中
C4燃料工程 655,806.72 自筹 98％
异丁烷改造 — 自筹 完工转出
其他 2,180,473.58 自筹 在建
12,714,496.53
以上在建工程资金来源均系自筹，无利息资本化金额。
12.无形资产
项目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
用电使用权
5,200,000.00 3,639,999.91 — 520,000.08 3,119,999.83
专有技术
30,870,136.27 14,450,093.69 — 3,087,013.68 11,363,080.01
36,070,136.27 18,090,093.60 — 3,607,013.76 14,483,079.84
(1)用电使用权,指辽河集团公司向本公司附属辽河化肥厂提供的输变电网使用权,系1996年4月30日评估界定的无形资产,从1997年1月起分10年摊销，剩余摊销年限6年。
(2)专有技术,指本公司之控股子公司锦天化公司向法国法西尼布公司购买的合成氨装置及尿素装置的许可证和专有技术,系按合同支付的外币金额及工程决算时的外汇市价折合为人民币并考虑外汇贷款金额应分摊的利息确定其原值,从1994年5月起分10年摊销，剩余摊销年限3.5年。
13.开办费
原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
38,280,217.30 16,375,426.29 — 3,828,021.73 12,547,404.56
开办费,指本公司之控股子公司锦天化公司在基建期间发生的生产人员培训费及其全资子公司金秋宾馆的筹建费。 从1994年5月起分10年摊销，剩余摊销年限3.5年。
14.长期待摊费用
项 目
原始金额 2000－1－1 本年增加 本年摊销 2000－12－31
大修费
29,668,878.66 13,186,383.35 9,221,957.26 8,898,680.99 13,509,659.62
触媒 5,940,008.80 5,940,008.80 — 1,485,002.20 4,455,006.60
职工培训费
1,352,451.48 — 1,352,451.48 — 1,352,451.48
其他待摊费用
87,563,482.75 37,367,233.98 — 8,727,685.19 28,639,548.79
124,524,821.69 56,493,626.13 10,574,408.74 19,111,368.38 47,956,666.49
(1)大修费指本公司所属辽河化肥厂在1999年度发生的生产装置周期性停产大修费用。按大修周期平均摊销。
(2) 触媒指本公司下属辽河化肥厂生产装置使用的转化催化剂和高、低温变换催化剂，在实际使用周期4年内平均摊销。
(3) 职工培训费系本公司所属有机厂为芳烃抽提改造项目而支出的职工培训费，按5年平均摊销。
（4）其他待摊费用指本公司控股子公司锦天化公司在1994年5月基建竣工决算时，由基建转入的因不能取得产权而不能计入固定资产核算却由该公司受益的投资支出，如厂外公路、桥梁、铁路专用线等，自1994年5月起分10年摊销。
15.短期借款
借款类别 1999－12－31 2000－12－31 利率 备注
银行借款 229,000,000.00 339,000,000.00 4.875－6.534‰
其中:担保 229,000,000.00 339,000,000.00 — 周转借款
其他单位借款＊102,398,000.00 10,000,000.00 6‰
331,398,000.00 349,000,000.00
＊其他单位借款10,000,000.00元系向股东辽河集团公司结算中心借款,系流动资金借款。
本公司截至2000 年12月31日止无逾期短期贷款。
16.应付帐款
应付帐款2000年12 月31日的余额为人民币23,957,941.79元, 比1999年余额17,134,482.20 元 增长了39.82％ ，主要系2000年末赊购材料款增加所致。
本帐户中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
17.预收帐款
预收帐款2000 年12 月31日的余额为人民币41,988,410.06元,比1999年余额2,709,151.92 元 增长了1449.87％，主要是2000年本公司自设销售部门独立对外销售产品,预收货款增加所致。
本帐户中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
18.其他应付款
其他应付款2000年12 月31日的余额为人民币9,877,178.84元,主要系应付工会经费、教育经费等各项经费及与其他单位往来。
本帐户中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
19.应付股利
股东名称 2000－12－31
锦西化工总厂＊ 7,437,500.00
＊系根据本公司控股子公司锦天化1999年利润分配方案,应付少数股东锦西化工总厂的现金股利。
20.应交税金 1999－12－31 2000－12－31
增值税 2,501,616.70 5,941,497.16
企业所得税 11,254,377.42 (7,190,262.77)
营业税 14,967.91 33,472.37
城市维护建设税 598,168.13 716,254.84
房产税 — 243,483.87
土地使用税 — 294,937.37
个人所得税 28,428.00 —
印花税 33,751.57 33,751.57
14,431,309.73 73,134.41
2000年应交税金较1999年末减少14,358,175.32元，下降99.49％，主要系1999年应交所得税在本年度缴付及本年度多预缴所得税所致。
21.其他应交款
1999－12－31 2000－12－31
教育费附加 190,704.53 920,776.88
22.预提费用
类别及项目 预提原因 1999.12.31 2000.12.31
电费 本期已耗,尚未支付 1,094,560.89 2,703,943.36
利息 按借款合同应计 14,508,134.13 17,725,031.29
水费 预计耗用金额 — 2,315,912.13
土地租金 按合同应计 4,637,231.57 2,337,231.57
天然气 预计耗用金额 3,070,961.73 4,298,091.28
包装袋 本期已耗,尚未支付 — 6,181,365.42
渣油 预计耗用金额 2,709,817.42 6,120,598.19
养老保险 按工资计提,尚未支付 — 2,161,927.82
其他 — 879,564.87
26,020,705.74 44,723,665.93
2000年末预提费用较1999年末增加18,702,960.19元，下降71.88％，主要是本年度生产已耗用未支付的包装袋、渣油及应计未支付的利息增加所致。
23.一年内到期的长期负债
2000－12－31
借款金额
贷款单位
借款日 还款日 年利率 原 币 折合人民币 贷款条件
1.银行借款
中行买方信贷＊1
1989.07 2001.07 8.3％ FFR30,080,000.00 35,296,286.40 抵押
工行滨海支行
1999.05 2001.05 7.326％ RMB30,000,000.00 30,000,000.00
2.其他单位借款
辽宁省建设投资公司
1990 2001 无息 RMB15,000,000.00 15,000,000.00
80,296,286.40
24.长期借款
2000－12－31
借款单位
币种 原币金额 折合人民币金额 借款期限 年利率 借款条件
辽宁省建设投资公司＊2
人民币 23,900,000.00 23,900,000.00 90.3－2002 信用
中国银行
人民币 30,000,000.00 30,000,000.00 99.9－2002 6.534％ 担保
中行法国政府＊1
法国法郎 263,152,998.92 308,783,728.94 1989－2022 2％ 抵押
中行买方信贷＊1
法郎法郎 60,200,882.92 70,639,716.00 1989－2002 8.3％ 抵押
建设银行
人民币 30,000,000.00 30,000,000.00
463,323,444.94
＊1 本附注及附注23中的外币借款,是锦天化公司从法国购置的成套化肥生产设备并以该设备抵押而形成的法国政府混合贷款及买方信贷。
＊2 2000年末余额中有8,900,000.00元为逾期贷款，根据辽宁省建设投资公司与本公司签订的协议，该部分逾期贷款按当期银行贷款利率计息。未逾期部分贷款无需计息。
25.股 本
本 年 变 动 增 减
2000－1－1 配股＊ 送股 公积金转股 其它 小 计
一、尚未流通股份 — — — — —
1.发起人股份 494,225,214.00 — — — — —
其中:
境内法人持有股份 494,225,214.00 — — — — —
2.内部职工股 27,300.00 — — — — —
尚未流通股份合计 494,252,514.00 — — — — —
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 168,972,700.00 — — — — —
已流通股份合计 168,972,700.00 — — — — —
三、股份总额 663,225,214.00 — — — — —
续上表：
2000－12－31
一、尚未流通股份
1.发起人股份 494,225,214.00
其中:
境内法人持有股份 494,225,214.00
2.内部职工股 27,300.00
尚未流通股份合计 494,252,514.00
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 168,972,700.00
已流通股份合计 168,972,700.00
三、股份总额 663,225,214.00
＊本公司股本业经深圳同人会计师事务所深同证验字(1998)第012号验资报告验证。
26.资本公积
项目 2000－1－1 本期增加 本期减少 2000－12－31
股票溢价收入 819,979,688.85 — — 819,979,688.85
申购资金冻结利息 99,232.65 — — 99,232.65
820,078,921.50 — — 820,078,921.50
27.盈余公积
项目 2000－1－1 本期增加 本期减少 2000－12－31
法定盈余公积 37,809,936.12 — — 37,809,936.12
法定公益金 18,904,968.07 — — 18,904,968.07
56,714,904.19 — — 56,714,904.19
28.未分配利润
分配比例 2000年
年初余额＊ （76,180,932.87）
本年合并净利润 2,334,989.85
可供分配利润 （73,845,943.02）
减:利润分配
1.提取法定盈余公积 10％ —
2.提取法定公益金 5％ —
3.预分股利 —
年末余额 （73,845,943.02）
＊年初未分配利润负数主要系本公司控股子公司锦天化公司房改损失追溯调整所致，详见附注十。
29.主营业务收入
项 目 1999年 2000 年
尿素收入 1,175,441,965.92 1,042,839,924.15
液氨销售收入 43,908,003.52 43,514,536.41
原油加工产品收入 177,551,732.54 34,614,188.74
1,396,901,701.98 1,120,968,649.30
30.主营业务成本
项 目 1999年 2000 年
尿素成本 943,772,753.60 912,465,783.19
液氨销售成本 43,710,898.26 40,648,571.98
原油加工成本 166,603,202.13 36,560,534.27
1,154,086,853.99 989,674,889.44
31.其他业务利润
1999年 2000 年
驰放气、蒸气等副产品、材料销售收入 (5,754,170.74) (3,541,722.22)
服务业收入 471,146.42 505,670.84
(5,283,024.32) (3,036,051.38)
32.财务费用
1999年 2000年
利息支出 60,491,240.19 47,803,659.43
减：利息收入 5,734,722.25 9,812,862.17
汇兑损失 — —
减：汇兑收益＊ 80,250,474.32 35,683,351.33
其他 8,618.87 15,102.55
(25,485,337.51) 2,322,548.48
＊本公司控股子公司锦天化公司,截止2000年12月31日尚有外币长短期借款法国法郎FFR353,433,881.84元(法国政府混合贷款FFR263,152,998.92元及买方信贷FFR90,280,882.92元),折算人民币汇率自年初的1: 1.2714调整为年末的1:1.1734,产生汇兑收益34,636,520.42元;另本年内归还外币借款FFR15,040,529.73元,产生汇兑收益1,046,830.91元。
2000年财务费用比1999年增加27,807,885.99元,主要系1999年度外币借款产生巨额汇兑收益而本年度汇兑收益减少所致。
33.补贴收入
项目 1999年 2000年
“先征后返还"的所得税＊1 5,768,877.14 2,618,334.60
以税还贷退回的增值税＊2 20,810,000.00 13,586,000.00
26,578,877.14 16,204,334.60
＊1.系本年度按本公司所得税“先征后返还"计缴规定计算的返还所得税收入;
＊2.系根据财政部及国家税务总局财工字(1998)24号文《关于1994年12月31日前外汇借款项目恢复实行部分以税还贷政策的通知》,本公司控股子公司锦天化本年收到的以税还贷退回的增值税款。
34.营业外收入
1999年 2000年
罚款收入 6,470.00 —
无须偿还的应付帐款 3,136.36 56,163.70
清理固定资产收入 8,983.00 —
18,589.36 56,163.70
35.营业外支出
1999年 2000年
处理固定资产损失 — 221,215.91
罚款支出 2,343,482.78 15,306.70
捐赠支出 603,612.96 111,290.00
子女教育经费 1,497,200.00 198,500.00
其他 108,305.95 174,364.26
4,552,601.69 720,676.87
36.少数股东权益
股东名称 1999－12－31 2000－12－31
锦西化工总厂 29,338,512.51 30,810,203.89
37.支付的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 2000年
管理费用 办公费 7,976,246.62
劳动保护费 7,586,912.40
差旅费 2,700,382.10
修理费 4,424,617.38
物业管理费 1,620,581.79
土地使用费 4,910,000.00
其他 3,279,340.18
营业费用 15,558,100.55
48,056,181.02
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收帐款
帐 龄 1999－12－31 2000－12－31
金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐项 坏帐准备
金额％ 金额％
1年以内
1,948,590.00 100.00 9,428.90 57,630,840.89 98.55％ 257,518.35
1－2年 — — 849,747.93 1.45％ 84,974.79
1,948,590.00 9,428.90 58,480,588.82 100％ 342,493.14
2.其他应收款
帐 龄 1999－12－31 2000－12－31
金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐项 坏帐准备
金额％ 金额％
1年以内 230,047,764.24 100.00 — 200,665,702.80 100％ 245,010.94
3.长期股权投资
被投资单位名称
注册资本 初始投资额 占被投资 本年权益减少 累计权益增加 2000.12.31
单位注册 投资额
资本比例
锦西天然气化工
有限责任公司
595326000.00 570024645.00 95.75％ 49912388.41 124111124.94 694,135,769.94
4.主营业务收入
项 目 1999年 2000 年
尿素收入 560,596,851.56 485,827,891.88
液氨销售收入 43,908,003.52 43,514,536.41
原油加工产品收入 177,551,732.54 34,614,188.74
782,056,587.62 563,956,617.03
5.主营业务成本
项 目 1999年 2000 年
尿素成本 505,213,148.25 476,603,703.15
液氨销售成本 43,710,898.26 40,648,571.98
原油加工成本 166,603,202.13 36,560,534.27
715,078,654.66 553,812,809.40
6.投资收益
项 目 1999年 2000 年
锦天化当期利润权益核算 110,706,289.79 33,156,341.01
七、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
盘锦辽河化工(集 盘锦市 石油化工产品 本公司股东 国有企业 冯恩良
团)有限责任公司 、塑料制品、
建材、机械设备等
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
盘锦辽河化工（集团）
有限责任公司 380,000,000.00 — — 380,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
股东名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％
盘锦辽河化工（集
团）有限责任公司
459,335,214.00 69.26 — — — — 459,335,214.00 69.26
(4)不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本公司的关系
深圳通达化工总公司 本公司之股东
辽河复合肥厂 辽河集团公司直属厂
辽河进出口公司 辽河集团公司全资附属公司
盘锦辽河塑料制品有限公司 辽河集团公司全资附属公司
辽河集团供销公司 辽河集团公司全资附属公司
盘锦辽河热电有限公司 辽河集团公司全资附属公司
锦西化工总厂 本公司控股的锦天化公司之股东
(5)关联公司交易事项
A.购货
企业名称 1999年 2000年 定价政策
金 额 占该类购 金 额 占该类购
货总额％ 货总额％
盘锦辽河塑料制品有限
公司（购编织袋） 22,040,906.60 47.25 17,455,871.78 41.45 市价
盘锦辽河热电有限公司
（购蒸汽） 89,582,100.00 100 71,626,715.39 100 市价
(购电) 21,982,421.26 38.03 19,277,237.74 35.63 市价
133,605,427.86 108,359,824.91
B.销货
企业名称 1999年 2000年 定价政策
金 额 占销货 金 额 占销货
总额％ 总额％
辽河集团公司 1,145,190,448.46 81.98 — — 市价
辽河进出口公司 — — 156,239,553.40 13.94 协议定价
1,145,190,448.46 81.98 156,239,553.40 13.94
2000年1月，本公司自设销售部门开始独立对外销售。本年度化肥产品对关联方售价参照对外市场售价协商确定。
C．资金占用费
关联方 交易项目 金额
辽河集团公司 支付借款利息 2,990,000.00
辽河复合肥厂 计收资金占用利息 9,000,000.00
(6)关联方应收、应付款项余额
1999－12－31 2000－12－31 占全部应收（付）款
项余额的比重（％）
企业名称 金 额 金 额 1999－12－31 2000－12－31
应收帐款
其中:辽河集团供销公司 11,093,688.26 — 27.61 —
辽河进出口公司 — 51,511,553.40 — 58.19
其他应收款
其中:辽河集团公司 65,045,566.62 6,483,984.86 25.64 3.89
辽河复合肥厂 125,706,704.32 134,706,704.52 49.54 80.83
辽河集团供销公司 35,000,000.00 — 13.79 —
短期借款
其中: 辽河集团公司 102,398,000.00 10,000,000.00 30.90 2.87
(7)其他应披露事项
1.本年度本公司大量收付业务仍通过辽河集团公司结算中心结算。至年末，为规范管理，除附注五.1所述其他货币资金外,其余款项均已转存本公司开户银行。
2.本年度本公司向辽河集团公司借款82,000,000.00元,已归还72,000,000.00元,期末余额10,000,000.00元,期间共支付利息2,990,000.00元。
八、或有事项
1．截至2000年12月31日止,本公司控股子公司锦天化为锦西化工(集团)有限责任公司贷款提供担保,担保金额222,800,000.00元,同时锦西化工(集团)有限责任公司为锦天化提供等额贷款的反担保，期限三年。
2．本公司控股子公司锦天化于1996年9月由葫芦岛市政府牵头，为葫芦岛新远工业有限公司1300万元贷款提供担保，因被担保方无力偿还，被法院判决承担连带偿还责任，本息共计1481万元，并于2000年7月被强制执行131万元。本公司认为该事项涉及政府行为，不应承担连带责任，已申请法院停止强制执行。目前该案件正在审理当中。
3.本公司所属有机
