关于北方华锦化学工业股份有限公司
2019 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资金占用情况的专项说明
天 职 业 字 [2020]12880 号
目 录
专 项 说 明 1
控股股 东及其他关联方资金 占用情况 的
专项说 明
天职 业字 [2020]12880号
北方华锦化学工业股份有 限公司全体股 东 :
“ ”
我们 审计 了北方华锦化学 工业 股份有限公司 (以 下简称 华锦股份 )财 务报表 ,包 括 2019
年 12月 31日 的合 并及母公司资产 负债表 ,2019年 度 的合 并及母 公司利润表 、合 并及母 公司现
金流量表 、合 并及母公司股 东权益变动表 ,以 及财务报表附注 ,并 于 2019年 3月 20日 签署 了无
保 留意见 的审计报 告 。
根据 中国证监会 、国务 院国资委 《关于规范 上市公司与关联方 资金往 来及 上市公司对 外
担保若干 问题 的通知》 (证 监发 [2003]56号 )的 规定 ,华 锦股份编制 了后 附的2019年 度 非经 营
“ ”
性资金 占用及其他关联资金往来情况 汇总表 (以 下简称 汇 总表 )。
编 制和对 外披 露汇总表 ,并 确保其真实性 、合法性及完整性是 华锦股份 管 理层 的责任 。
我们 的责任是对 汇 总表所载信息与 已审计财务报表进行复核 。经 复核 ,我 们认 为 ,华 锦股份
汇总表在所 有重大方面与 已审计财务报表保持 了一 致 。除复核 外 ,我 们并未对汇 总表所载信
息执行额外的审计或其他 工 作 。
为 了更好地理解 华锦股份 2019年 度控股股 东及其他关联方 资金 占用情况 ,汇 总表应 当与
已审计财务报表 -并 阅读 。
^j
Ⅰ
中国注册会计师 :
(项 目合伙人 ):
t「 ●
中国注册会计师
)j
Ⅰ
中国 计师
中国注册会计师 :
21()1 290001
ˉ
●冖 。
0●
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上 上市公司 2019 年度占用 2019 年度
非经营性 2019 年期初 2019 年度偿还 2019 年期末 占用形
资金占用方名称 市公司的 核算的会 累计发生金额 占用资金的 占用性质
资金占用 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额 成原因
关联关系 计科目 （不含利息） 利息（如有）
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
往来方与上 上市公司 2019 年度占用 2019 年度
其它关联 2019 年期初占 2019 年度偿还 2019 年期末占 往来形
资金往来方名称 市公司的 核算的会 累计发生金额 占用资金的 往来性质
资金往来 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因
关联关系 计科目 （不含利息） 利息（如有）
盘锦辽河化工集团进出口有 控股股东 应收 经营性
4,868.70 9,048.05 13,916.75 销货
限责任公司 的子公司 账款 往来
控股股东 应收 经营性
辽宁北方化学工业有限公司 10,000.00 97,608.14 107,608.14 销货
大股东及其 的子公司 账款 往来
附属企业 控股股东 应收 经营性
辽宁锦禾农资有限责任公司 4,123.19 36,312.02 40,435.21 销货
的子公司 账款 往来
辽宁北方戴纳索合成橡胶有 控股股东 应收 经营性
201.28 57,970.49 45,897.01 12,274.76 销货
限公司 的合营企业 账款 往来
2
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上 上市公司 2019 年度占用 2019 年度
其它关联 2019 年期初占 2019 年度偿还 2019 年期末 占用形
资金占用方名称 市公司的 核算的会 累计发生金额 占用资金的 往来性质
资金往来 用资金余额 累计发生金额 占用资金余额 成原因
关联关系 计科目 （不含利息） 利息（如有）
北方华锦化学工业集 预付原油采 经营性
控股股东 预付账款 140,168.16 406,228.89 442,641.79 103,755.26
团有限公司 购增值税 往来
辽宁北方华锦五洲化 控股股东 经营性
预付账款 200.00 150.00 50.00 工程款
工工程设计有限公司 的子公司 往来
盘锦辽河化工集团进 控股股东 经营性
预付账款 8,178.68 35,337.74 41,500.35 2,016.07 购货
出口有限责任公司 的子公司 往来
西安北方惠天化学工 同受实际控 经营性
预付账款 203.21 300.00 503.21 工程款
业有限公司 制人控制 往来
大股东及其 同受实际控 经营性
兵器下属子公司 预付账款 115,936.93 1,837,411.70 1,901,346.17 52,002.46 预付原油款
附属企业 制人控制 往来
辽宁北方戴纳索合成 控股股东的 经营性
应收票据 19,500.00 9,200.00 25,700.00 3,000.00 销货
橡胶有限公司 合营企业 往来
辽宁北方化学工业有 控股股东 经营性
应收票据 7,472.00 14,284.00 19,094.00 2,662.00 销货
限公司 的子公司 往来
辽宁北化鲁华化工有 控股股东 经营性
应收票据 500.00 500.00 购货
限公司 的子公司 往来
辽宁锦禾农资有限责 控股股东 经营性
应收票据 16,660.00 27,500.00 33,430.00 10,730.00 销货
任公司 的子公司 往来
3
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上 上市公司 2019 年度占用 2019 年度占
其它关联 2019 年期初 2019 年度偿还 2019 年期末 占用形
资金占用方名称 市公司的 核算的会 累计发生金额 用资金的利 往来性质
资金往来 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额 成原因
关联关系 计科目 （不含利息） 息（如有）
北京北方节能环保 同受实际控 经营性
应收账款 28.80 28.80 销货
有限公司 制人控制 往来
兵工财务有限责任 同受实际控 交易性金融资 经营性
大股东及其 10,000.00 11.66 10,011.66 理财
公司 制人控制 产 往来
附属企业
融资租
中兵融资租赁有限 同受实际控 经营性
长期应收款 2,000.00 2,000.00 赁保证
责任公司 制人控制 往来
金
盘锦辽河富腾热电 非经营
上市公司的 全资子公司 其他应收款 16,246.22 16,246.22 借款
有限公司 性往来
子公司及其
盘锦辽河富腾热电 非经营
附属企业 全资子公司 其他流动资产 100,000.00 10,000.00 90,000.00 借款
有限公司 性往来
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
小计
446,087.17 2,541,401.03 11.66 2,698,997.65 288,502.20
总计
446,087.17 2,541,401.03 11.66 2,698,997.65 288,502.20
法定代表人：任勇强 主管会计工作负责人：孙世界 会计机构负责人：杨洪志
4