北方华锦化学工业股份有限公司
       独立董事关于六届二十九次董事会相关议案的
                   专项说明及独立意见
    北方华锦化学工业股份有限公司六届二十九次董事会于2020年4月2日召开，作为本

公司的独立董事，我们参加了这次会议。根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导

意见》、《上市公司治理准则》的要求和《公司章程》的有关规定，基于独立判断的立

场，就本次会议审议的议案发表如下独立意见：

    一、关于会计政策变更的独立意见

    公司依据财政部颁布的最新会计准则对公司会计政策进行了相应变更，使公司的会

计政策与国家现行规定保持一致，有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，

符合公司和所有股东的利益。我们认为本次公司会计政策变更的决策程序符合有关法律、

法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东的权益，同

意公司本次会计政策变更。

    二、关于公司利润分配预案的独立意见

    经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度归属于母公司所有者的

净利润992,955,495.15元，提取盈余公积56,871,429.91元后，母公司2019年实现可供

股东分配利润936,084,065.24元。

    根据公司实际经营情况及《公司章程》，2019年度利润分配预案为：以2019年12月

31日总股本1,599,442,537股为基数，每10股派发现金红利2.35元（含税），不送红股，

不以公积金转增股本，总计派发现金红利375,868,996.20元（含税），剩余未分配利润

结转以后年度分配。

    我们认为：董事会提出的2019年度利润分配预案符合有关法律、法规和《公司章程》

的有关规定，符合公司的实际情况，能体现对投资者的合理投资回报，同时兼顾了公司

的可持续性发展，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行为。我们同意将《2019

年度利润分配预案》提交公司2019年度股东大会审议。

    三、关于公司 2020 年度日常关联交易预计报告的独立意见

    根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司董事会事前已提交了有关资料，
我们在审阅有关文件的同时，就有关问题向公司有关部门和人员进行了询问，同意将本

议案提交公司董事会讨论。基于本人的独立判断，现发表独立意见如下：

    1、同意华锦股份制订的2020年度日常关联交易预计报告。

    2、华锦股份2020年度日常关联交易计划已经公司六届二十九次董事会审议通过，

关联董事已回避表决，并将提交公司2019年年度股东大会审议，表决程序符合有关规定。

    3、公司2020年日常关联交易事项是公司与关联方在日常生产经营活动中所产生的，

交易价格依据公司与关联方签订的相关协议以市场价格进行，不存在损害中小股东权益

的情况，符合公司和全体股东的利益。

    四、关于《公司内部控制评价报告》的独立意见

    公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至2019年

12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。报告期内，公司对纳入评价

范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，

不存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对

评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。

    综上，独立董事认为，公司内控制度的自我评价报告的内容是真实客观的。

    五、关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的独立意见

    经核查，截至本意见出具之日，我们认为公司募集资金2019年度的存放和实际使用

情况与公司2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告披露的情况一致，符合中

国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，

公司不存在募集资金存放与实际使用违规的情形。

    六、关于 2019 年公司控股股东及其他关联方资金占用的意见

    1、关于对关联方交易的意见

    公司的各项关联交易是因正常的生产经营需要而发生的,关联交易是根据市场化原

则而运作的,关联交易的价格公平合理,符合有关法规和公司章程的规定,未损害广大中

小股东的利益。同意提请公司股东大会审议。

    2、关联方资金占用意见
    截至2019年12月31日，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。

    七、关于公司对外担保事项的独立意见

    根据中国证监会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市

公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号文《关于规范上市公司对外担保

行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》，作为公司独立董事，

我们本着对公司、全体股东负责的态度，对公司对外担保情况进行了认真的核查，现发

表如下独立意见：

    报告期内，以及以前期间发生并累计至2019年12月31日，公司不存在为控股股东及

其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无任何形式的对外担保事项，

公司累计和当期对外担保金额为零。

    八、关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事前认可及独立意见

    我们认真审阅了董事会提供的关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的有

关资料，同意提交本次董事会审议。并基于判断立场，发表以下意见：

    公司在确保不影响募集资金使用计划的情况下，使用部分闲置募集资金暂时补充流

动资金，将有助于提高募集资金的使用效率，降低公司的财务费用，维护公司和投资者

的利益。公司此次将部分闲置募集资金暂时补充流动资金履行了必要的程序，符合《公

司章程》和公司《募集资金管理办法》的有关规定，同时，公司承诺若募投项目因发展

需要，实际进行超过目前预期，或因项目建设加速导致募集资金使用提前，公司将及时、

足额将资金归还至募集资金专户，以确保募投项目进度。并承诺所使用的募集资金在12

个月内归还。因此，我们同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。

    独立董事：张黎明、姜欣、高倚云




                                                       2020年4月2日