北方华锦化学工业股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
天 职 业 字 [2020]12884 号
目 录
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3
募集资金使用情况对照表 6
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职 业 字 [2020]12884号
北方华锦化学 |1业 股份有 限公司全体股东 :
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我们 审核 了后 附的北方华锦化学 股份有 限公司 (以 下简称 华锦股份 )《 北方华锦
业股 份有 限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况 的专项报告》。
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一 、 管理层 的责任 〓
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华锦股份管理层 的责任是提供真实 、合法 、完整 的相关资料 ,按 照 《深圳证券交易所 上 `
门
、
市公 司规范运作指 引 (2020年 修订 )》 及相关公告格式规定编制 《北方华锦化学 ~li业 股份有 限
公司董事会关 于募集资金年度存放与使用情况 的专项报告 》,并 保 证 其 内容 的真实 、准确 、完
整 ,不 存在虚假记载 、误导性陈述或重大遗漏 。
二、注册会计师的责任
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我们 的责任是按照 《中国注册会计师其他鉴证业 务准 则 3101号 历史财务信 息审计或
审阅 以外 的鉴证业务》的规定执行 鉴证业务 。该准则要求我们计划和执行鉴证工作 ,以 对鉴
证对象信息不存在重大错报 获取合 理 保 证 。在鉴 证过程 中 ,我 们 实施 了包括核查会计记录等
我们认为必要 的程序 。我们相信 ,我 们获取 的证据是充分 、适 当的 ,为 发表鉴 证意 见提供 了
基础 。
三 、鉴 证 结 论
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我们认为 ,华 锦股份 《北方华锦化学 iT业 股份有 限公 司董手会 大 「募集资金年度存放与
使用情况 的专项报 告》按照 《深圳 证券 交易所 上市公司规范运作指 引 (2020年 修 订)》 及相关
公告格式规定编制 ,在 所有重大方面公 允反映 了华锦股份 2019年 度募集资金 的存放与使用情
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况。
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j示、
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 (续 )
天职 业字 [2020]12884号
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告作为华锦股份 2019年 度报告的必各文件 ,随 其他文件 一起报送 。
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=∶ 中国注册会计师
(项 目合伙人 ):
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中国注册会计师 :
中国 师
中国注册会计师 :
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北方华锦化学工业股份有限公司董事会
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范
运作指引（2020 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，北方华锦化学工业股份有限公司（以
下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2019 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与
实际使用情况的专项报告。
一、募集资金的基本情况
经中国证监会《关于核准北方华锦化学工业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2014]1071 号）的核准，北方华锦化学工业股份有限公司向特定投资者非公开发行人民币
普通股（A 股）股票 398,936,170 股，每股面值 1 元，每股发行价格 7.52 元/股，募集资金总
额 为 2,999,999,998.40 元 ， 扣 除 发 行 费 用 45,898,936.00 元 ， 募 集 资 金 净 额 为
2,954,101,062.40 元。本次募集资金已由公司保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公
司（以下简称“中信建投”）于 2014 年 12 月 23 日汇入公司开立的募集资金专户，并经瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了瑞华验字[2014]14020001 号验资报告。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所股票上
市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳
证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等文件的规定，结合本公司实际情况，制
定了《募集资金管理办法》。
结合经营需要，本公司从 2014 年 12 月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金
使用专户，并与保荐机构及商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实
施严格审批，以保证专款专用。
公司与保荐机构及商业银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》与《募集资金专户存
储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，《募集资金专户存储三方监管协议》的履行不存
在问题。
公司 已在 中国 建设 银行 股份 有限 公 司盘 锦化 工支 行开 设募 集资 金 专项 账户 ，账 号为
21001730808052500820，该专户仅用于本次募集资金使用，不得用作其他用途，以活期存款及
定期存款的方式存放募集资金。
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截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 113,543.35 万元（不包含暂时性补充
流动资金的 200,000 万元），明细如下：
单位：人民币万元
募集资金存
公司名称 账号 初始存放金额 截至2019年12月31日余额
出银行名称
北方华锦化
中国建设银行
学工业股份 21001730808052500820 295,999.99 113,543.35
盘锦化工支行
有限公司
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司未发生变更募集资金项目的情况。
五、截至 2019 年年度报告披露日募集资金的实际使用情况
为提高募集资金使用效率，根据公司募集资金使用的实际情况，公司决定将部分募集资金
用于补充流动资金。具体情况如下：
本公司于 2019 年 3 月 11 日召开六届十九次董事会、六届十次监事会，2019 年 3 月 27 日
召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意以闲置募集资金 200,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审
议通过之日起不超过 12 个月。2020 年 3 月 19 日，公司将上述用于补充流动资金的 200,000
万元募集资金全部归还至公司募集资金专项账户。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照中国证监会、深圳证券交易所及公司募集资金管理办法等有关规定使用募集资金。
公司已披露的相关信息能及时、真实、准确、完整的披露募集资金管理情况，不存在募集资金
管理违规情形。
附件：1．2019 年募集资金使用情况对照表
北方华锦化学工业股份有限公司
2020 年 4 月 2 日
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附表：
募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 295,410.11 本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 项目达到
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投 截至期末累计 截至期末投资进度 本年度实 是否达到 项目可行性是否
项目(含部 本年度投入金额 预定可使
超募资金投向 诺投资总额 资总额(1) 投入金额(2) (%) (3)＝(2)/(1) 现的效益 预计效益 发生重大变化
分变更) 用状态日期
承诺投资项目
内蒙古化工增资建设
不超过
100 万吨合成氨、 否 是
30 亿元
160 万吨尿素项目
承诺投资项目小计
合计
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 公司 2016 年 12 月 12 日五届五十四次董事会、五届二十五次监事会及 2016 年 12 月 12 日 2016 年第六次临时股东大
【分具体募投项目】 会审议通过《关于全资子公司内蒙古化工有限责任公司停止建设的议案》。
一是尿素国内外市场产能过剩严重、市场价格低，并且预计尿素产品价格在未来一段时期内处于低位波动，尿素生产
企业实现盈利十分困难；
项目可行性发生重大变化的情况说明
二是由于国家进行供给侧改革，煤炭行业去产能形势严峻，国发〔2016〕7 号文和发改能源〔2016〕1602 号文明确提
出“从 2016 年起的 3 年内原则停止核准新建煤矿项目”，并且内蒙古锡林古勒盟煤电基地开发规划（修编）环境影响报
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告书》审查会明确：“根据生态保护红线的要求，取消巴彦宝力格矿区，乌尼特矿区暂缓开发”。因此，项目一手煤炭资
源无法保障，影响原料成本的可控性；
三是近年来国家对化肥产品的政策定位发生重大变化，由支农产品向普通产品转变，多项优惠扶持政策逐步弱化甚至
取消，并明确化肥产品为重点产能过剩行业应严格把控，行业整体政策形势已不利于项目建设。
四是项目存在经营风险。由于目前无法获得配套煤炭资源，因此低成本原料稳定供应不能得到保障，加之是新建项目，
受折旧等因素影响，产品总成本偏高，根据当前尿素平均价格测算，项目内部收益率无法达到行业新上项目内部收益率要
求。故项目继续实施将会面临潜在政策、资源、市场、经营等多重风险，难以收获预期效益。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
本公司于 2019 年 3 月 11 日召开六届十九次董事会、六届十次监事会，2019 年 3 月 27 日召开 2019 年第一次临时股
东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意以闲置募集资金 200,000 万元暂时补
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。2020 年 3 月 19 日，公司将上述用于补充流动资金
的 200,000 万元募集资金全部归还至公司募集资金专项账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
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