深圳辽河通达化工股份有限公司2001年年度报告摘要 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事于国宏因公出未出席董事会，委托董事蒋书忱对本次董事会决议进行表决；独立董事李华、杨松因事未出席本次董事会，委托独立董事郭瓦力对本次董事会决议进行表决，董事李万忠、安建青因事未出席本次董事会。 第一节 公司简介 一、公司中文名称：深圳辽河通达化工股份有限公司 公司英文名称：SHENZHEN LIAOHE TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED 二、公司注册地址：深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼 公司办公地址: 辽宁省盘锦市深圳辽河通达化工股份有限公司 邮政编码：124021 E－mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN 三、公司法定代表人：冯恩良先生 四、公司董事会秘书：陆 峰先生 联系地址：深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼 联系电话：0755－2275565 联系传真：0755－2275575 E－mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN 五、公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址http//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：辽通化工 公司股票代码：000059 第二节 主要会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要经营数据（单位：人民币元） 项 目 利润总额 18545429.57 净利润 2431725.89 扣除非经常性损益后的净利润 (38606377.53) 主营业务利润 116331438.18 其他业务利润 （4746337.56） 营业利润 （188502369.71） 投资收益 0 补贴收入 37768560.57 营业外收支净额 （791695.34） 经营活动产生的现金流量净额 188502369.76 现金及现金等价物净增加额 （15523159.71） 注：非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益，本公司本年度扣除非经常性损益项目主要为营业外收支净额、锦西天然气化工有限责任公司的汇兑损益、增值税退税收入、辽河化肥厂增值税退税收入。 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入(千元) 1067034.4 1120968.6 1396901.7 净利润(千元) 2431.7 2465.6 106581.4 总资产(千元) 2444560.1 2424005.5 2745139.9 股东权益 (千元) 1340465.3 1338033.6 1550759.5 每股收益 （元） 0.0037 0.0037 0.16 扣除非经常性损益后 每股收益(元) －0.0582 －0.05 0.065 每股净资产（元） 2.022 2.017 2.34 调整后每股净资产（元） 1.941 2.008 2.09 每股经营活动产生的现 金流量净额(元) 0.284 0.35 0.355 净资产收益率（％） 0.18 0.18 6.84 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的利润数据 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.08679 0.08687 0.1754 0.1754 营业利润 (0.01375) (0.01376) (0.02779) (0.02779) 净利润 0.001814 0.001816 0.003667 0.003667 扣除非经营性损 益后的利润 (0.02880) (0.02882) (0.05821) (0.05821) 注：主要财务指标计算方法 1、 2001年末普通股股份总数按663225214股计算。 2、 每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额和净资产收益率等财务指标的计算公式如下： 1 每股收益=净利润/年度末普通股股份总额 2 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额 3 调整后每股净资产=（年度未股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－长期待摊费用）/年度末普通股股份总额 4 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额 5 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％ 6 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE = —————————————————— E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0 其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 7 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: P EPS =———————————————— S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0 其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 3、报告期内股东权益变动情况及变动原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 663225214 820078921.50 56714904.19 0 （201985456.54） 1338033583.15 本期增加 0 0 76277668.91 2431725.89 本期减少 0 36036006.9 37809936.12 0 期末数 663225214 784042914.60 18904968.07 0 （125707787.63） 1340808570.85 变动原因： 1资本公积、盈余公积本期减少系2001年五月八日股东大会决议以公益金、盈余公积、资本公积和以后年度实现的净利润弥补由于住房周转金余额所形成的未分配利润负数。 2本公司于2001年1月1日起执行《企业会计制度》，对固定资产、无形资产、在建工程(含工程物资)计提减值准备，并变更对开办费摊销、所得税先征后返还收入确认的方法，本公司采用追溯调整法处理该等会计政策的变更。因此形成未分配利润增加。 3本期股东权益的增加主要是当年净利润。 第三节 股本变动及股东情况介绍 一、2001年中期公司股份变动情况 单位：股 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数 配 送 公积金 其 小 股 股 转 增 他 计 一、未流通股份 1发起人股份 494225214 494225214 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 494225214 494225214 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 1300 1300 4优先股或其他 未流通股份总计 494226514 494226514 二、已流通股份 1境内上市的人民普通股 168998700 168998700 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份总计 168998700 168998700 三、股份总数 663225214 663225214 ＊ 期初数按2001年1月1日为基准日；期末未流通公众A股为深交所锁定的现任和卸任的本公司高级管理人员所持有的1300股。 二、 股票发行与上市及交易情况 1、本公司于1997年1月在深圳证券交易所上市发行A股130000000股，发行价格5.38元。 2、本公司于1998年 8月13日实施1998年度配股, 国有法人股配售9225214股,社会流通股配售39000000股,共配售48225214股,其中39000000股社会流通股于1998年9月11日上市交易. 3、本报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 4、目前公司内部职工股为深交所锁定的现任和卸任的本公司高级管理人员所持有的1300股。 三、股东情况介绍 1. 截止2001年12月31日，本公司股东数量为94926户。 2. 报告期止，本公司前十名股东情况： 本公司前十名股东持股情况 期末股数（股） 比例（％） 盘锦辽河化工（集团）有限责任公司 459335214 69.25 深圳通达化工总公司 30000000 0.045 深圳市华润石化投资发展有限公司 2845512 0.004 深圳鹏龙工贸公司 2044488 0.003 吴继沐 553551 0.0008 杨鸿杰 466638 0.0007 柳丽英 464030 0.0007 普丰证券投资基金 456115 0.0006 王强 370000 0.0006 彭功权 367000 0.0006 本公司前10名股东之间不存在关联关系。 本公司持股5％及10％以上的股东只有盘锦辽河化工（集团）有限责任公司，也是本公司的控股股东，其法定代表人为冯恩良先生。公司成立于1995年12月11日，为辽宁省政府授权经营的国有独资公司。经营范围为：塑料加工、精细化工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等。盘锦辽河化工（集团）有限责任公司持有本公司459335214股国有法人股，在本报告期内未发生变化。该公司于2001年12月3日，以其持有的本公司国有法人股16260万股，以质押国有法人股股权的形式为盘锦辽河富腾热电有限公司建设二期工程向中国建设银行20000万元固定资产贷款提供担保。2001年12月26日，盘锦辽河化工（集团）有限责任公司以其持有的本公司国有法人股5575万股，占公司总股本的8.4％，以质押国有法人股股权的形式为其PBL工程项目向中国农业银行盘锦市双台子支行8000万元货款提供担保。 报告期本公司控股股东没有变更 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 基本情况 职务 姓 名 性别 年龄 任 期 年初持股 年末持股 变动原因 董事 冯恩良 男 53 2002/4/9－2003/5/8 0 0 王明江 男 54 2002/4/9－2003/5/8 0 0 蒋书忱 男 57 2002/4/9－2003/5/8 0 0 刘庆芳 男 56 2002/4/9－2003/5/8 0 0 于国宏 男 40 2002/4/9－2003/5/8 0 0 李玉德 男 44 2002/4/9－2003/5/8 0 0 李万忠 男 44 2001/5/8－2003/5/8 0 0 安建青 男 42 2001/5/8－2003/5/8 0 0 李 华 男 52 2001/5/8－2003/5/8 0 0 郭瓦力 女 53 2001/5/8－2003/5/8 0 0 杨 松 女 34 2001/5/8－2003/5/8 0 0 监事 吕庆刚 男 45 2002/4/9－2003/5/8 0 0 洪景凡 男 44 2002/4/9－2003/5/8 0 0 王永杰 男 43 2001/5/8－2003/5/8 0 0 高级管理人员 王维良 男 39 2002/4/9－2003/5/8 0 0 唐 力 男 48 2002/4/9－2003/5/8 0 0 张子蜀 男 42 2002/4/9－2003/5/8 0 0 许晓军 男 34 2002/4/9－2003/5/8 0 0 陆 峰 男 43 2002/4/9－2003/5/8 1300 1300 二、 年度报酬情况 1、 董事、监事、高级管理人员的报酬执行的标准不同，目前分为三种情况： 1 由盘锦辽河化工（集团）有限责任公司提名的董事、监事及公司聘任的高级管理人员年度报酬执行盘锦辽河化工（集团）有限责任公司统一工资标准。 2由深圳通达化工总公司提名的董事、监事执行该公司的工资标准，不在本公司取报酬。 3 董事会秘书陆峰年度报酬为50000元人民币。 2、 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为182000元人民币，金额最高前三名董事的年度报酬总额为48000元人民币，金额最高前三名高级管理人员的年度报酬总额为98000元人民币。 3、 公司三名独立董事李华、郭瓦力、杨松的津贴为每年12000元人民币。 4、 年度报酬分区：50000元以上一人，其余基本上在12000－30000之间。 5、 董事冯恩良、王明江、蒋书忱、刘庆芳、于国宏、李玉德在辽宁华锦集团领取报酬；董事安建青在深圳通达化工总公司领取报酬；监事吕庆刚、洪景凡在辽宁华锦集团领取报酬，王永杰在深圳通达化工总公司领取报酬。 三、 本报告期内，因工作变动，谭中兴、陈世杰、高培福、程耀明四名董事辞职；2001年临时股东大会选举冯恩良、王明江、蒋书忱、刘庆芳、于国宏、李玉德为公司董事会董事。 四、 本报告期内，因工作变动，蒋书忱、王宝山两名董事辞职；2001年临时股东大会选举吕庆刚为公司监事会监事，洪景凡作为职工代表成为监事会监事。 五、 本报告期内，因工作变动，李振祥、路兴东、杨有臣三人不再担任公司副总经理，赵显良不再担任总会计师；公司二届四次董事会聘任唐力、张子蜀为副总经理，王维良为总会计师，许晓军为总工程师。 六、 员工情况 本公司员工共3640人，其中生产人员1994名，占职工总数的54.8％；销售人员259名，占职工总数的7.1％；技术人员419名，占职工总数的11.5％；财务人员46名，占职工总数的1.3％；行政人员669名，本公司无退休职工。 第五节 公司治理结构 一、 本公司从1998年4月以来，基本上是严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理结构的文件运作的，而且公司董事会、监事会、高级管理人员保证公司在以后的经营中将会更加规范地运作。 二、 公司的独立董事从当选以来，秉着诚信勤勉的原则积极参与到公司的生产经营中来，不但董事会按时参加，而且在就公司规范运作中出现的问题建议，并发表独立意见。 三、 本公司于1997年1月在深圳证券交易所上市交易，但刚刚上市时，上市公司与大股东并没有实现真正的三分开，还存在“一套班子、两块牌子”的问题，1998年初中国证监会、深圳证管办联合对本公司进行巡查，并对本公司存在的一些问题提出了整改意见。本公司根据证监会和证管办的精神，将上市公司董事和经理班子与大股东分开，独立开设银行帐户，真正实现了公司在人员、资金、财务上的三分开，进一步强化了“三会”制度，规范了公司经营体制。 目前，本公司人员任命基本上按《公司法》实施，董事、监事由股东大会选举，高级管理人员由董事会聘任，经理班子聘任中层干部，投资方案、分配方案经董事会讨论后，依法定程序提交给股东大会讨论决定。 四、 公司与控股股东辽河集团在业务、财务、人员、资产、机构等方面已基本分开，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 1、 业务方面，公司具有独立的业务，辽河集团未从事与本公司业务相同的业务。 2、 财务方面，公司有独立的财务部门，并建立独立的财务核算体系和财务管理体系，公司独立开设帐户。 3、 人员方面，公司在劳动、人事和工资管理方面是独立的，公司经理班子都在公司领取报酬。 4、 资产方面，公司具有独立的生产体系和配套设备，工业产权、商标和非专利技术由公司拥有。 5、 机构方面，公司拥有生产、管理、销售部门，各部门拥有独立的业务及自主管理能力。 第六节 股东大会简介 本公司报告期内召开2次股东大会 一、2001年5月8日，公司召开2000年度股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于2000年2月29日《中国证券报》及《证券时报》上） 1、深圳辽河通达化工股份有限公司2000年度股东大会于2001年5月8日在辽宁省盘锦市天河宾馆二楼会议室举行。出席会议的股东或经股东授权的股东代表共2名，代表股份489335214股，占公司股份总数的73.78％，符合公司章程和《中华人民共和国公司法》的规定。经大会审议表决通过了如下决议： ＊ 会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司董事会工作报告》。 ＊ 会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司监事会工作报告》。 ＊ 会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司2000年度财务决算》。 ＊ 会议审议并通过了《深圳辽河通达化工股份有限公司2000年度利润分配方案》。 ＊ 会议同意聘任深圳同人会计师事务所为本公司会计师，聘期一年。 ＊ 同意聘任沈阳西亚律师事务所齐群律师为本公司法律顾问，聘期一年。 ＊ 会议审议并通过了实施《辽河燃原料厂装置改造成8万吨/年芳烃抽提装置的方案》。 ＊ 会议审议并通过了《以公益金、盈余公积金、资本公积和以后年度实现的净利润弥补由于调整住房周转金余额所形成的未分配利润负数的议案》。 ＊ 会议审议并通过了由盘锦辽河化工（集团）有限责任公司提出的《修改公司章程的提案》。 2、选举董事、监事情况 会议选举李万忠先生、安建青先生、陈世杰先生、高培福先生、谭中兴先生、程耀明先生为公司第二届董事会董事。李华先生、杨松女士、郭瓦力女士为公司第二届董事会独立董事 会议选举王永杰先生、蒋书忱先生为公司监事会监事。 （2000年4月4日，公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了本次股东大会决议公告。） 二、2002年4月9日，公司召开2001年度临时股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于2002年3月8日《中国证券报》及《证券时报》上） 深圳辽河通达化工股份有限公司2001年临时股东大会于2002年4月9日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室举行。出席会议的股东或经股东授权的股东代表共1名，代表股份459335214股，占公司股份总数的69.5％，符合公司章程和《中华人民共和国公司法》的规定。经大会审议表决通过了如下决议： ＊ 会议审议并通过了《修改<公司章程>的议案》。 ＊ 会议审议并通过了《改聘深圳鹏城会计师事务所为本公司2001年度会计师的议案》。 ＊ 会议同意谭中兴、高培福、程耀明、陈世杰辞去公司董事职务。 ＊ 会议同意蒋书忱、王宝山辞去公司监事职务。 ＊ 会议选举于国宏先生、王明江先生、冯恩良先生、李玉德先生、刘庆芳先生、蒋书忱先生为公司第二届董事会董事。 ＊ 会议选举吕庆刚先生、洪景凡先生为公司第二届监事会监事。 第七节 董事会报告 一、 公司经营情况 1、 本公司主要从事化学肥料的生产与销售，目前为国内大型尿素生产商之一，主导产品尿素主要销售地区是辽宁省及周边地区。 2、 本公司主导产品－－－尿素属石油化工行业，目前在辽宁省的市场占有率在90％以上，2001年该产品实现销售收1067034千元，销售成本943538千元。 二、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要控股公司为锦西天然气化工有限责任公司，该公司与本公司同属石油化工行业，生产产品为尿素。锦西天然气化工有限责任公司注册资本595326千元，资产总额1560194.7千元，2001年实现净利润47988.5千元。 三、 主要供货商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为92.66％，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为30.51％。 四、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 一年来，由于原燃料供应不足，辽河化肥厂两年未进行设备大修隐患增多，锦天化4月份大修，大修后，因海洋油田供气波动性大，两套装置均未达到全年满负荷生产。以及受市场价格及入市等原因影响，化肥价格一直在低谷徘徊，导致公司经济效益大幅度下滑。 本公司根据自身的实际情况和外部环境的变化，积极组织员工从以下几方面努力进取，力争提高企业经济效益。 1、 精心操作，优化工艺，全力以赴实现安全连续 2、 把握市场脉搏，不断调整营销策略，营销工作取得新突破 3、 全方位加强管理 努力节本降耗 4、 确定企业“十五”规划,增强企业在竞争中求生存和再发展的能力 在以后的生产经营活动中，本公司将以发展为主题，以调整为主线，结合长远发展，通过对装置和产品技术改造，优化资源配置，提高装置盈利能力，恢复造血功能，增加企业积累；强化内部管理，挖掘内部潜力，采取超常措施，节能降耗，降低成本提高附加值；占领市场，提高效益，达到加入WTO后，适应市场变化能力，增强竞争中求生存和再发展能力。 五、 投资情况说明 1、 在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明： 1本公司在报告期内未募集资金，但1998年度配股募集的资金已延续到本年度使用。 2配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较： 承诺投资项目 实际投资项目 说 明 1.投资1.3亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同 2.投资1亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化 3.投资5000万元对辽河燃原料厂改造 暂停 国家政策 3 资金使用情况 ＊ 公司利用配股资金1.3亿元解决锦天化债务问题，已于1998年10月份实施。减少财务费用247.75万元。 ＊ 其他配股募集资金暂停使用。 2、 根据2000年度股东大会决议，本公司实施辽河燃原料厂装置改造成8万吨/年芳烃抽提装置的方案，目前该项目正进入试车阶段。 六、 财务状况分析 项 目 2001年未 2000年未 增加值 变动原因 （单位：元） （单位：元） （单位：元） 总资产 2444560109.89 2424005473.61 20554636.28 2001年公司新增部分客，预收款增加。 长期负债 351881333.90 471772250.96 （119890917.06） 归还贷款 股东权益 1340465309.04 1338033583.15 2431725.89 实现净利润 主营业务利润 116331438.18 125426899.46 （9095461.28） 2001年一季度由于东北地区气温骤降， 使本公司原料气供应出现困难，生产只 能达到40％负荷，造成公司生产成本大 幅度上升。 净利润 2774987.70 2465622.70 30936.00 国家退税政策增加了本公司的收益 七、国家宏观政策对公司生产经营的影响 1、化肥供求关系变化，竞争激烈，给公司经营和投资带来较大影响； 2、我国加入WTO后，国家宏观政策可能会对本公司产生以下影响： 中国加入WTO后，由于外资进入我国化肥流通领域，我们将直接面临与国际大型跨国公司在销售和服务方面的竞争，对我国化肥的销售、服务乃至生产经营，都将带来较大的冲击和影响，经营风险和难度也将增大。加入WTO后，我国传统农作物如玉米、大豆等价格，将会受到冲击，使用化肥的量减少不可避免。中国入世后，取消尿素进口令，尿素市场将国际化，进口产品将直接参与竞争，特别是俄罗斯等国生产的以天然气为原料的低成本尿素将猛烈冲击我国市场。2002年尿素进口配额130万吨，配额内关税为4％，增殖税13％。 依照国家财政部、国家税务总局下发的《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》的精神，本公司生产销售的尿素在2001年、2002年两年内实行增值税先征后退的政策，2001年对征收的增值税税款全额退还，2002年退还50％，2003年停止该政策。实施时间为2001年1月1日。 3、由于近年来国家对成品油市场实行统一经营的政策，辽河燃原料厂原料严重短缺，其生产经营无法正常进行。因此，公司本年度对辽河燃原料厂进行8万吨/年芳烃抽提装置转产改造。 八、2002年度业务发展计划 2002年是辽通公司进一步深化改革，按照经济规律和市场规则进行产业与产品结构调整的一年。在新的一年中，我们辽通公司要努力实现效益稳定增长，树立良好的上市公司形象，进一步建立和完善“市场导向、效益第一”的运行机制和增长方式，搞好生产经营和资本运作，立足化肥生产，抓住机遇，开拓进取，管理创新，进一步理顺以资产为纽带的规范化的母子公司体制，使公司生产经营更符合市场竞争的需要。 九、董事会日常工作情况 1、深圳辽河通达化工股份有限公司一届第十六次董事会于2001年4月4日在辽宁省盘锦市辽化宾馆二楼会议室召开，应到董事7名，出席会议的董事及董事受权代表共计5名，经到会董事审议，一致表决通过如下决议： a) 深圳辽河通达化工股份有限公司2000年年度报告和深圳辽河通达化工股份有限公司2000年年度报告摘要 b) 2000年度董事会工作报告 c) 2000年度财务决算 d) 2000年度利润分配预案：根据公司计财处财务报表，公司2000年度实现净利润2334989.85元，现提出以下分配预案： ＊ 截止2000年底公司可供分配利润为－73845943.02元； ＊ 本年度提取10％法定公积金0元； ＊ 本年度提取5％法定公益金0元； ＊ 截止本年度公司可供股东分配分配利润为－73845943.02元。 董事会拟定不分配利润。本年度公司公积金不转增股本。 e) 公司在2001年度因需要弥补2000年度未分配利润负数，因此拟定2001年不分配利润，公积金不转增股本。 f) 根据财政部财企[2000〗295号文件《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》的规定，本年度财务报告中将住房周转金余额调整了公司其初未分配利润，形成未分配利润－76180932.87元。 g) 审议并通过了经理办公会提出的在2001年中期以公益金、盈余公积金和以后年度实现的净利润弥补由于调整住房周转金余额所形成的未分配利润负数的议案。并提请股东大会审议。 h) 决定于2001年5月8日召开公司2000年度股东大会，审议上述决议及董事会换届选举。 2、深圳辽河通达化工股份有限公司二届一次董事会于2001年5月8日在辽宁省盘锦市天河宾馆二楼会议室召开。出席会议的董事共 9名，占全部董事的100％，达至本公司章程和《公司法》规定的法定人数。 会议选举谭中兴先生为公司董事会董事长。 聘任李万忠先生为公司总经理，聘任李振祥先生、杨有臣先生、路兴东先生为公司副总经理，聘任赵显良先生为公司总会计师，聘任陆峰先生为公司董事会秘书。 3、深圳辽河通达化工股份有限公司（以下称本公司）二届二次董事会于2001年8月4日在辽宁省盘锦市天河宾馆二楼会议室召开。出席会议的董事共9名，占全部董事的100％，达至本公司章程和《公司法》规定的法定人数。与会董事认真审议了本次会议的各项议案，并逐项表决通过了下列决议： ⑴2001年中期报告及2001年中期报告摘要 ⑵2001年中期利润分配方案 根据公司计财处财务报表，公司2001年度实现净利润1478866.59元，现提出以下分配预案： ＊ 截止2001年中期公司可供分配利润为－181414832.50元； ＊ 本年度提取10％法定公积金0元； ＊ 本年度提取5％法定公益金0元； ＊ 截止本年度中期公司可供股东分配利润为－181414832.50元。 董事会拟定不分配利润。本年度中期公司公积金不转增股本。 ⑶关于新增四项资产减值准备的议案 根据国家新的会计制度的要求，结合公司实际，本公司在原有的四项计提的基础上，增加对固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款计提减值准备的处理问题，将原相关会计政策调整如下： A、固定资产减值准备的计提和核算 本公司合并追溯调整固定资产减值准备共计64050380.80元。 B、在建工程减值准备的计提和核算 本公司合并追溯调整在建工程减值准备共计8950591.75元。本期计提在建工程减值准备共计2200000元。 C、无形资产减值准备的计提和核算 本公司合并追溯调整无形资产减值准备共计3119999.83元。 D、同时，根据新的会计制度相应追溯调整开办费13899856.04元，长期待摊费用22314363.25元。 截止2001年中期本公司追溯调整以前年度损益－109047756.07元。 ⑷以盈余公积金、资本公积弥补未分配利润负数的议案 2001年中期合并追溯调整以前年度损益共计－109047756.07元。其中追溯调整固定资产减值准备64050380.80元，在建工程减值准备8950591.75元，无形资产减值准备3119999.83元，同时，根据新的会计制度相应追溯调整开办费13899856.04元，长期待摊费用22314363.25元，长期投资减值255000元。 依据《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第3号的通知精神及《公司法》有关规定，本公司董事会提议以公司盈余公积金、资本公积弥补由于按新会计制度合并追溯调整以前年度损益所形成的未分配利润负数。 待经股东大会审议通过后实施。 4、深圳辽河通达化工股份有限公司二届第四次董事会于2002年4月9日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事11名，出席会议的董事及董事受权代表共计10名，达到《公司法》及《公司章程》规定的法定人数，经到会董事审议，一致表决通过如下决议： ＊ 选举冯恩良先生为公司董事会董事长。 ＊ 选举王明江先生为公司董事会副董事长。 ＊ 同意李振祥、路兴东、杨有臣三人辞去公司副总经理职务，同意赵显良辞去公司总会计师职务。 ＊ 聘任张子蜀、唐力为公司副总经理、王维良为公司总会计师；许晓军为总工程师。 ＊ 决定推荐冯恩良、王明江、蒋书忱、刘庆芳、于国宏、李玉德为锦西天然气有限责任公司董事。 ＊ 决定推荐吕庆刚、王宝山为锦西天然气有限责任公司监事。 十、本年度公司利润分配预案 根据公司计财处财务报表，公司2001年度实现净利润2431725.89元，现提出以下分配预案： ＊ 截止2001年底公司可供分配利润为－125707787.63元； ＊ 本年度提取10％法定公积金0元； ＊ 本年度提取5％法定公益金0元； ＊ 截止本年度公司可供股东分配分配利润为－125707787.63元。 董事会拟定不分配利润。本年度公司公积金不转增股本。 第八节 监事会报告 2001年度，公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》，积极履行监事会职权、职责，完成监事会的职能。 本年度监事会召开三次监事会，对公司经营情况进行监督。2001年4月24日，召开监事会，依照《上市公司独立董事制度实施指引》的要求，对郭瓦力、李华、杨松等三位独立董事候选人的任职资格及独立性进行认证。以上三人多年从事法律、经济管理及科研工作，具有完全独立发表意见的能力，可以担任本公司独立董事候选人。2001年5月8日召开了二届一次监事会，会议选举蒋书忱先生为公司监事会监事长，王宝山先生作为职工代表当选为公司监事。2001年8月4日，召开了二届二次监事会，会议对公司2001年中期报告进行审议并通过。 现将有关情况汇报如下： 1． 监事会成员坚持列席董事会会议，并对公司董事、经理、公司经营运作有无违反法律、法规、《公司章程》及股东大会决议进行监督。2001年监事会对辽通化工生产经营、产品销售及人员变动情况进行监察，并根据实际情况提出整改意见。监事会认为：公司运作符合国家的法律、法规和公司章程》地规定，公司董事及经理等高级管理人员执行公司职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。工作是勤勉和称职的。 2． 监事会认为深圳同人会计师事务所对本公司的审计是客观公正的，公司的财务报告真实地反映出本公司的经营成果。 3． 投资情况 ＊ 本公司在报告期内未募集资金，但1998年度配股募集的资金已延续到本年度使用。 ＊ 配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较： 承诺投资项目 实际投资项目 说明 1.投资1.3亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同 2.投资1亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化 3.投资5000万元对辽河燃原料厂改造 暂停 市场变化 4.资金使用情况 A.公司利用配股资金1.3亿元解决锦天化债务问题，已于1998年10月份实施。减少财务费用247.75万元。 B. 其他配股募集资金预付投入辽河复合肥厂，因市场变化原因该项目暂停。 检查了公司与关联公司的关联交易行为，对物价合理性进行监察。监事会认为：公司与关联公司的关联交易，符合市场交易原则，是公平的，没有损害公司利益。 5.公司本年度无收购、出售资产等情况。 第九节 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受处罚情况。 三、 报告期内公司控股股东未发生变化；本报告期内，因工作变动，谭中兴、陈世杰、高培福、程耀明四名董事辞职；2001年临时股东大会选举冯恩良、王明江、蒋书忱、刘庆芳、于国宏、李玉德为公司董事会董事。本报告期内，因工作变动，蒋书忱、王宝山两名董事辞职；2001年临时股东大会选举吕庆刚为公司监事会监事，洪景凡作为职工代表成为监事会监事。本报告期内，因工作变动，李振祥、路兴东、杨有臣三人不再担任公司副总经理，赵显良不再担任总会计师；公司二届四次董事会聘任唐力、张子蜀为副总经理，王维良为总会计师，许晓军为总工程师。 四、 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 五、 重大关联交易事项 (一)关联方概况 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 盘锦辽河化工(集 盘锦市 石油化工产品、塑料制品、 本公司股东 国有企业 冯恩良 团)有限责任公司 建材、机械设备等 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 盘锦辽河化工（集团） 有限责任公司 380,000,000.00 －－ －－ 380,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股东名称 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 盘锦辽河化工（集 团）有限责任公司 459,335,214.00 69.26 — — — — 459,335,214.00 69.26 (4)不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本公司的关系 辽河复合肥厂 辽河集团公直属厂辽河进出口公司 辽河集团公司全资附属公司 盘锦辽河塑料制品有限公司 辽河集团公司全资附属公司 盘锦辽河化工集团运输动力公司 辽河集团公司全资附属公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 2001年度 2000年度 关联方名称 金 额 占年度购 金 额 占年度购 货比例 货比例 盘锦辽河塑料制品有限 公司（购编织袋） 18,973,570.16 44.98 17,455,871.78 41.45 盘锦辽河热电有限公司 （购蒸汽） 58,488,744.54 100.00 71,626,715.39 100.00 盘锦辽河热电有限公司 (购电) 19,962,871.74 29.05 19,277,237.74 35.63 合 计 97,425,186.44 108,359,824.91 本年度关联公司采购货物遵循市场价格。 2.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 2001年度 2000年度 关联方名称 金 额 占年度销 金 额 占年度销 货比例 货比例 辽河进出口公司 181,079,800.00 16.97 156,239,553.40 13.94 合 计 181,079,800.00 16.97 156,239,553.40 13.94 本年度关联销售为出口产品销售，售价参照对外市场售价协商确定。 3.担保事项 截至2001年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 盘锦辽河化工（集团）有限责任公司 40,000,000.00 2001.6.8～2002.9.29 合 计 40,000,000.00 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001－12－31 2000－12－31 2001－12－31 2000－12－31 应收帐款： 辽河集团公司 1,691,150.44 1.85 辽河进出口公司 35,855,273.47 51,511,553.40 39.33 58.19 其他应收款： 辽河集团公司 67,571,833.31 6,483,984.86 25.80 3.89 辽河复合肥厂 157,378,659.23 134,706,704.52 60.08 80.83 辽河集团运输动力公司 8,220,433.00 3.14 （四） 公司本年度未发生资产、股权转让发生的关联交易 （五） 公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）不存在债权、债务往来、担保等事项 六、 本公司相对于其控股股东人员独立,资产完整,财务独立。 七、 本报告期因深圳同人会计师事务所审计资格出现问题，本公司改聘深圳鹏城会计师事务所审计公司2001年度财务报告 报酬如下： 项目 2000年 2001年 财务审计费 380000 480000 其他费用 0 0 合计 380000 380000 会计师事务所的差旅费由其自行承担。 八、 公司无对外担保。 九、 公司本报告期无变更名称或股票名称的情况. 十、 本公司的大股东—－盘锦辽河化工（集团）有限责任公司以其持有的本公司国有法人股16260万股，以质押国有法人股股权的形式为盘锦辽河富腾热电有限公司建设二期工程向中国建设银行20000万元固定资产贷款提供担保。 2001年12月26日，盘锦辽河化工（集团）有限责任公司以其持有的本公司国有法人股5575万股，占公司总股本的8.4％，以质押国有法人股股权的形式为其PBL工程项目向中国农业银行盘锦市双台子支行8000万元货款提供担保。 十一、 对照中国对外经济贸易部发布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容，对公司未来经营活动的影响： 1 加入WTO，化肥市场完全开放，外资将进入化肥流通领域，公司将面临与国际化肥销售及服务的竞争，给公司的生产、销售及农化服务带来冲击。 2 国家的部分优惠政策给公司的生产经营带来发展空间。 3 农业等相关产业的市场准入，加大农产品进口，下调关税，国家农业产业结构调整，都会影响化肥的需求结构。 十二、 依照国家税务总局的规定，原由地方税务局批准的对所得税先征后返的政策取消，由国家税务总局统一审批。本公司辽河化肥厂享受该政策，但由于近几年辽河化肥厂经营状况一直较差，基本无利润。子公司锦西天然气化工有限责任公司一直未享受该政策。因此对公司影响不大。 第十节 审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2002〗49号 深圳辽河通达化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日合并与母公司的资产负债表、2001年度合并与母公司的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日合并与母公司的财务状况及2001年度合并与母公司的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国·深圳 中国注册会计师 李海林 2000年4月25日 会计报表附注 2001年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司系经辽宁省经贸委员会于1996年3月29日以辽经贸发(1996)367号文批准，由辽宁省盘锦辽河化工(集团)有限责任公司(以下简称辽河集团公司)和深圳通达化工总公司(以下简称深圳通达公司)共同发起，通过资产重组以社会募集方式设立的股份有限公司。1997年1月3日，根据中国证券监督管理委员会证监发字(1996)424号文批准，公开发行人民币普通股13,000万股，发行后总股本为61,500万股。本公司于1997年1月23日在深圳市工商行政管理局正式注册成立，领取深司法N24701号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会以证监上字（1998）86号文批准同意，1998年9月11日，本公司向全体股东配售48,225,214股普通股，总股本变更为663,225,214股。 本公司的经营范围：化学肥料、化工产品的加工制造、销售（不含易燃易爆危险品）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4.记帐基础和计价原则 本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。 6.合并会计报表的编制基准和编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)所执行的行业会计制度,已在会计报表合并时做必要的调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易，均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分享的利润(或应承担的亏损)。 7.现金等价物的确定标准： 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.坏帐核算方法 1本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。 2坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，以决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款，不包含关联公司往来款项）的余额，按帐龄分析法计提。提取比例为：帐龄1年（含1年，以下类推）以内的计提5％，帐龄1－2年的计提10％，帐龄2－3年的计提15％，帐龄3－4年计提20％，帐龄4－5年计提25％，帐龄5年以上的计提30％。并计入当年度损益。 关联公司间的往来款项视回收的可能情况计提坏帐准备。 9.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品四类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本除备件实行个别认定法外，均以加权平均法计算确定。决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 存货跌价准备，以决算日存货可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失已计入当年度损益。 存货的细节在六.6中表述。 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权投资实际 成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。 (2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐， 其他长期股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时，以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化(或其他具体原因)等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，其差额作为长期投资减值准备,并计入当年度损益。 长期投资的细节在六.8及附注四控股子公司概况中表述。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价，惟本公司在股份制改造中，按照发行股票并上市交易的有关规定，对改组范围内1996年4月30日的发起人资产进行了评估。本公司已将评估结果于公司成立日调整入帐，固定资产按评估后价值计价。 (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（％） 一般房屋、建筑物 35 2.71 专用房屋、建筑物 25 3.80 动力设备 18 5.28 传导设备 28 3.39 工作机器设备 14 6.78 仪器仪表 10 9.50 起重运输设备 6 15.83 管理用具及其他 5 19 固定资产及其折旧的细节在六.9中表述 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定目的及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在建工程的细节在六.11中表述。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并根据其受益期限按月平均摊销。 无形资产的细节在六.12中表述 14.开办费、长期待摊费用摊销方法 本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,开办费在开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益，长期待摊费用根据受益期限按月平均摊销。开办费、长期待摊费用的细节在六.13中表述。 15.收入确认原则 商品（产品）销售:公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。 16.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17.利润分配方法: 本公司的利润分配依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，税后净利润在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配： 提取法定公积金 10％ 提取法定公益金 5％ 提取任意盈余公积金及分红基金的比例由本公司股东大会根据公司实际情况确定。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更 根据财政部财会[2000〗25号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001〗17号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程（含工程物资）、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理，由此产生对各年度利润、利润分配及年初未分配利润的影响详见附注六36。 四、税项 (1) 本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 尿素、液化气销售收入 13％ 其他产品、商品销售收入 17％ 营业税 营业收入 3％/5％ 城市维护建设税 增值税、营业税额 7％ 教育费附加 增值税、营业税额 73％ 企业所得税 应纳税所得额 33％ 税项的细节在五.19中表述 （2）税收优惠 根据财政部及国家税务总局财税[2001〗113号文《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》，对生产销售的尿素统一征收增值税，并在2001、2002年两年内实行增值税先征后退的政策，2001年对征收的税款全额退还。本公司本年度享受生产销售尿素的增值税全额退还的优惠。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 A.本公司的子公司概况列示如下: 公司名称 注册 注册资本 投 资 金 额 拥有 经营范围 会计报表 地点 权益 是否合并 锦西天然气化工有限 葫芦 59,532.60万元 59,532.60万元 95.75％ 化学肥料、化工产品 是 责任公司( 锦天化) 岛市 加工制造销售 B.锦西天然气化工有限责任公司的子公司概况列示如下: 公司名称 注册地点 注册资本 投 资 金 额 拥有权益 经营范围 会计报表 是否合并 葫芦岛金秋宾馆 葫芦岛市 11,720,000.00 11,720,000.00 100％ 住宿服务、接待招待 是 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2001－12－31 2000－12－31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 56,358.73 56,358.73 62,466.45 62,466.45 银行存款 RMB 45,613,296.70 45,613,296.70 60,322,927.61 60,322,927.61 FFR 120,214.45 217,461.71 169,232.38 217,158.99 USD 3,835.74 32,964.69 3,770.66 32,425.98 小 计 45,863,723.10 60,572,512.58 其他货币资金 RMB 887,362.22 887,362.22 合 计 45,999,181.54 61,522,341.25 2.应收票据 截至2001年12月31日止，应收票据金额为4,553,081.00元，票据种类为银行承兑汇票。 3.应收账款 2001－12－31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 72,979,336.34 73.50 1,771,424.61 71,207,911.73 1－2年 125,872.00 0.13 12,587.20 113,284.80 2－3年 2,151,488.81 2.17 322,723.32 1,828,765.49 3－4年 4－5年 24,031,483.08 24.20 6,007,870.77 18,023,612.31 合 计 99,288,180.23 100.00 8,114,605.90 91,173,574.33 2000－12－31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 60,172,778.10 67.98 381,998.23 59,790,779.87 1－2年 1,092,095.08 1.23 109,209.51 982,885.57 2－3年 2,466,065.36 2.79 369,909.80 2,096,155.56 3－4年 24,788,751.53 28.00 4,957,750.31 19,831,001.22 合 计 88,519,690.57 100.00 5,818,867.85 82,700,822.22 于2001年12月31日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 辽宁省农贸总公司 24,031,483.08 1997 购尿素款 辽河进出口公司 35,855,273.47 2001 出口尿素款 沈阳农贸总公司 5,500,000.00 2001 购尿素款 辽宁化肥有限责任公司 5,500,000.00 2001 购尿素款 大石桥辽南农贸总公司 9,406,165.98 2001 购尿素款 应收账款期末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40％或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 辽宁省农贸总公司 24,031,483.08 6,007,870.77 4－5年 时间较长 4.其他应收款 2001－12－31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 112,019,411.01 42.37 827,243.80 111,192,167.21 1－2年 140,384,996.58 53.10 78,749.62 140,306,246.96 2－3年 883,600.00 0.34 42,000.00 841,600.00 3－4年 6,069,580.59 2.30 222,692.88 5,846,887.71 4－5年 5,000,000.00 1.89 1,250,000.00 3,750,000.00 5年以上 合 计 264,357,588.18 100 2,420,686.29 261,936,901.89 2000－12－31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 158,795,060.90 95.28 725,787.69 158,069,273.21 1－2年 300,000.00 0.18 30,000.00 270,000.00 2－3年 883,600.00 0.53 132,540.00 751,060.00 3－4年 5,000,000.00 3.00 1,000,000.00 4,000,000.00 4－5年 5年以上 1,676,739.32 1.01 503,021.80 1,173,717.52 合 计 166,655,400.22 100.00 2,391,349.49 164,264,050.73 于2001年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 盘锦辽河化工集团公司复合肥厂＊1 157,378,659.23 2000 借款 葫芦岛市政府＊2 13,128,630.00 2001 代垫款项 盘锦辽河化工(集团)有限责任公司＊3 67,571,833.31 2001 资金拆借 葫芦岛市财政局 5,000,000.00 1997 借款 盘锦辽河化工集团运输动力公司 8,220,433.00 2001 蒸汽补价 ＊1.本公司原定注资控股辽河集团公司直属分厂辽河复合肥厂方案暂停实施,已预付投资款100,000,000.00元和借款57,378,659.23元暂作为往来款。 ＊2.本公司之子公司锦西天然气化工有限责任公司于1996年9月由葫芦岛市政府牵头，为葫芦岛市属企业新远工业有限公司1,300万元贷款提供担保。因被担保方无力偿还，被法院判决承担连带责任。截止2001年12月31日，被强制划走银行存款13,128,630.00元。2002年3月25日，锦西天然气化工有限责任公司与葫芦岛市政府签订协议，对于被划走款项由葫芦岛市政府承担，并分五年还清。 ＊3.为持有本公司5％以上股权的股东单位，欠款内容为拆借资金等往来。该股东单位概况见附注八、关联方关系及交易。 5.预付账款 2001－12－31 2000－12－31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 52,725,216.48 99.29 19,799,415.73 99.60 1－2年 2－3年 2,582.69 0.01 80,000.00 0.40 3年以上 373,275.34 0.70 合 计 53,101,074.51 100.00 19,879,415.73 100.00 于2001年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 辽河化工工程有限公司 6,100, 000.00 2001 预付工程款 盘锦乙烯有限责任公司 5,382,720.00 2001 预付货款 杭州杭氧有限责任公司 7,332,000.00 2001 预付货款 辽河进出口公司 6,100,000.00 2001 预付货款 锦西化工机械有限公司 4,320,000.00 2001 预付工程款 预付账款期末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。 6.存货及存货跌价准备 2001－12－31 2000－12－31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 129,746,732.52 1,154,836.92 128,591,895.60 138,430,962.59 2,354,166.92 136,076,795.67 半成品 13,173,972.92 13,173,972.92 10,869,923.91 10,869,923.91 在产品 3,192,830.62 3,192,830.62 3,823,629.15 3,823,629.15 产成品 9,405,368.59 9,405,368.59 29,895,890.64 29,895,890.64 低值易耗品 508,580.71 508,580.71 592,381.56 592,381.56 合计 160,078,785.63 1,154,836.92 158,923,948.71 183,612,787.85 2,354,166.92 181,258,620.93 存货跌价准备： 项 目 2000－12－31 本期增加 本期转回 2001－12－31 原材料 2,354,166.92 1,199,330.00 1,154,836.92 合 计 2,354,166.92 1,199,330.00 1,154,836.92 本期转回金额系原对包装物计提的减值准备因该包装物已使用而转回。 7.待摊费用 2000－12－31 本期增加 本期摊销 2001－12－31 保险费 732,019.77 6,228,100.29 3,711,062.06 3,649,058.00 材料费 305,394,367.36 305,327,431.03 66,936.33 触媒 932,500.00 932,500.00 维护费 27,400,433.10 27,400,433.10 土地租赁费 1,970,000.00 1,970,000.00 其他 359,431.07 685,019.79 1,003,619.08 40,831.78 合 计 2,023,950.84 342,321,867.87 339,936,357.30 3,756,826.11 保险费期末结存原因系2001年支付的财产保险有效受益期至2002年11月，根据《企业会计准则》应在2002年摊销完。 8.长期投资 长期投资列示如下： 项 目 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－12－31 长期股权投资 4,555,000.00 3,700,000.00 255,000.00 8,000,000.00 减：减值准备 255,000.00 255,000.00 长期股权投资净额 4,300,000.00 3,700,000.00 8,000,000.00 以上长期股权投资均系采用成本法合算。 9.固定资产及累计折旧 类 别 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－12－31 固定资产原值 一般房屋建筑物 261,021,120.20 2,061,992.72 263,083,112.92 专用房屋建筑物 531,710,350.18 4,269,574.86 535,979,925.04 动力设备 1,051,515,571.05 14,438,697.18 1,065,954,268.23 传导设备 982,834,718.49 33,063,240.62 1,015,897,959.11 工作机器设备 235,650,953.33 993,148.57 14,625,359.11 222,018,742.79 仪器仪表 223,777,187.84 2,896,095.40 226,673,283.91 起重运输设备 33,897,374.26 2,627,849.26 2,938,248.54 35,924,989.24 管理用具及其他 27,940,063.67 694,917.80 2,414,685.66 26,220,295.81 合 计 3,348,347,339.02 64,383,531.34 19,978,293.31 3,392,752,577.05 累计折旧： 一般房屋建筑物 78,903,055.21 6,775,883.44 85,678,938.65 专用房屋建筑物 220,280,600.47 19,827,908.44 240,108,508.91 动力设备 483,192,087.43 54,574,089.95 537,766,177.38 传导设备 374,587,071.64 31,165,106.31 405,752,177.95 工作机器设备 118,413,185.84 12,872,786.62 131,285,972.46 仪器仪表 141,840,944.10 12,420,832.47 154,261,776.57 起重运输设备 23,487,496.97 1,592,683.71 273,029.43 24,807,151.25 管理用具及其他 19,270,113.09 2,652,504.54 556,868.10 21,365,749.53 合 计 1,459,974,554.75 141,881,735.48 829,897.53 1,601,026,392.70 净 值 1,888,372,784.27 1,791,726,184.35 10.固定资产减值准备 类 别 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－12－31 一般房屋建筑物 3,253,638.05 3,253,638.05 专用房屋建筑物 5,002,214.07 5,002,214.07 动力设备 14,109,009.28 14,109,009.28 传导设备 25,117,321.87 25,117,321.87 工作机器设备 8,992,951.47 8,992,951.47 仪器仪表 10,416,048.85 10,416,048.85 起重运输设备 178,032.77 178,032.77 管理用具及其他 110,610.30 110,610.30 合 计 67,179,826.66 67,179,826.66 以上固定资产减值准备均在本年度计提，并采用追溯调整法调整。 11.在建工程 实际支付 项目 工程项目名称 预算数 2000.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2001.12.31 资金来源 进度 (其中:利息资 (其中:利息资 (其中:利息资 (其中:利息资 (其中:利息资 本化金额) 本化金额) 本化金额) 本化金额) 本化金额) 芳烃抽提改造 39,552,200.00 39,682,878.80 39,682,878.80 部分借款 90％ (672,000.00) (672,000.00) 部分自筹 303F尿液槽 500,000.00 310,119.57 138,750.00 448,869.57 自筹 90％ 合成辅锅烧嘴 900,000.00 417,511.47 417,511.47 自筹 50％ 复合肥 709,510,500.00 5,152,866.82 6,166,091.74 11,318,958.56 部分借款 1％ (57,200.00) (663,768.00) (720,968.00) 部分自筹 合成改造 17,586,000.00 510,096.49 29,408,725.46 29,918,821.95 油炉改造 1,000,000.00 107,408.42 107,408.42 自筹 10％ 精馏车间 4,500,000.00 3,775,738.51 3,775,738.51 自筹 80％ C4燃料工程 900,00.00 655,806.72 162,449.97 818,256.69 自筹 90％ 其它 2,043,849.69 5,032,503.17 1,695,235.65 5,381,117.21 合 计 8,780,147.71 84,784,649.12 31,614,057.60 61,950,739.23 12.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2000－12－31 本期增加 本期摊销 2001－12－31 剩余摊 (转出) 销年限 专有技术 购买 30,870136.27 11,363,080.01 3,087,013.68 8,276,066.33 2.50年 合 计 30,870136.27 11,363,080.01 3,087,013.68 8,276,066.33 专有技术,指本公司之控股子公司锦天化公司向法国法西尼布公司购买的合成氨装置及尿素装置的许可证和专有技术,系按合同支付的外币金额及工程决算时的外汇市价折合为人民币并考虑外汇贷款金额应分摊的利息确定其原值,从1994年5月起分10年摊销，剩余摊销年限2.5年。 13.长期待摊费用 项目 原始发生额 2000－12－31 本期增加 本期摊销 2001－12－31 剩余摊销 期(月) 铁路专线 18,975,556.67 6,325,185.54 1,897,555.68 4,427,629.86 28 固定资产大修支出 13,509,659.62 13,509,659.62 14,929,865.31 14,621,668.96 13,817,855.97 20 触媒 5,940,000.00 4,455,006.60 1,485,000.00 2,970,006.60 24 金秋宾馆装修 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 60 其它 126,866.12 126,866.12 合 计 24,289,851.76 16,056,731.43 18,004,224.64 22,342,358.55 14.短期借款 2001－12－31 2000－12－31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 395,500,000.00 395,500,000.00 339,000,000.00 339,000,000.00 其中：担保 395,500,000.00 395,500,000.00 339,000,000.00 339,000,000.00 其他单位借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 395,500,000.00 395,500,000.00 349,000,000.00 349,000,000.00 本公司截至2001 年12月31日止无逾期短期借款。 15.一年内到期的长期负债 2001－12－31 2000－12－31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 长期借款： 中国银行 10,000,000.00 2002.09.05 6.534 担保 中国银行 10,000,000.00 2002.04.05 6.534 担保 中国银行 10,000,000.00 2002.07.05 6.534 担保 中国建行 10,000,000.00 2002.04 5.94 担保 中国建行 10,000,000.00 2002.03 5.94 担保 中国建行 10,000,000.00 2002.05 5.94 担保 工行滨海支行 30,000,000.00 抵押 中行买方信贷 26,651,530.28 2002 8.30 抵押 35,296,286.40 抵押 辽宁省建设投 资公司 30,000,000.00 2002 无息 信用 15,000,000.00 信用 合计 116,651,530.28 80,296,286.40 16.应付账款 应付帐款2001年12 月31日的余额为人民币25,807,248.30元, 比1999年余额23,957,941.79 元 增长了7.72％ ，主要系2001年末赊购材料款增加所致。 本帐户中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。 17．预收账款 预收帐款2001 年12 月31日的余额为人民币110,103,817.10元,比1999年余额42,000,116.67元 增长了262.15％，主要是2001年末新增大宗客户预收款所致。 本帐户中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。 18.应交税金 税 种 2001－12－31 2000－12－31 营业税 12,034.57 33,472.37 增值税 14,133,378.87 5,941,497.16 企业所得税 944,102.78 (241,431.69) 土地使用税 484,349.75 294,937.37 房产税 387,458.21 243,483.87 城市维护建设税 811,848.46 716,254.84 印花税 — 33,751.57 合 计 16,773,172.44 7,021,965.49 19.其他应付款 其他应付款2001年12 月31日的余额为人民币17,530,877.89元,主要系应付职工集资建房款、工会经费、教育经费等各项经费及与其他单位往来。 本帐户中无应付持本公司5％以上股份股东的款项。 20.预提费用 项 目 2001－12－31 2000－12－31 电费 1,133,891.95 2,703,943.36 利息 11,979,571.72 17,725,031.29 水费 2,390,599.74 2,315,912.13 土地租金 1,044,511.57 2,337,231.57 天然气 5,469,801.91 4,298,091.28 包装袋 204,852.00 6,181,365.42 渣油 7,385,007.35 6,120,598.19 养老保险 6,477,255.94 2,161,927.82 其他 1,422,917.82 879,564.87 合 计 37,508,410.00 44,723,665.93 21.长期借款 2001－12－31 2000－12－31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件 中国银行 10,000,000.00 2004.01.20 5.94 担保 30,000,000.00 担保 中国银行 8,500,000.00 2004.01.10 5.94 担保 辽宁省建设 投资公司 8,900,000.00 2003 无息 信用 23,900,000.00 信用 中行法国政府 290,879,969.42 2022 2.00 抵押 308,783,728.94 抵押 中行买方信贷 33,601,364.48 2002 8.30 抵押 70,639,716.00 抵押 合 计 351,881,333.90 463,323,444.94 22.股本 本期增（减）变动 2000－12－31 配 送 公积金 其 小 2001－12－31 股 股 转 股 他 计 一、期末未上市流 通股份(股) 1.发起人股份 494,225,214.00 494,225,214.00 其中: 境内法人持有股份 494,225,214.00 494,225,214.00 2.非发起人股份 其中: 内部职工股 1,300.00 27,300.00 未上市流通股份合计 494,226,514.00 494,252,514.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 168,998,700.00 168,972,700.00 已上市流通股份合计 168,998,700.00 168,972,700.00 三、股份总数（股） 663,225,214.00 663,225,214.00 ＊本公司股本业经深圳同人会计师事务所深同证验字(1998)第012号验资报告验证。 23.资本公积 项 目 2001－12－31 2000－12－31 股本溢价 783,943,681.95 819,979,688.85 申购资金冻结利息 99,232.65 99,232.65 合 计 784,042,914.60 820,078,921.50 本期减少系2001年5月8日股东大会决议以公益金、盈余公积、资本公积和以后年度实现的净利润弥补由于住房周转金余额所形成的未分配利润负数形成。 24.盈余公积 项 目 2001－12－31 2000－12－31 法定盈余公积 — 37,809,936.12 法定公益金 18,904,968.07 18,904,968.07 合 计 18,904,968.07 56,714,904.19 本期减少系2001年5月8日股东大会决议以公益金、盈余公积、资本公积和以后年度实现的净利润弥补由于住房周转金余额所形成的未分配利润负数形成。 25.未分配利润 项 目 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－12－31 未分配利润 (201,985,456.54) 76,277,668.91 (125,707,787.63) (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： 本公司于2001年1月1日起执行《企业会计制度》，对固定资产、无形资产、在建工程(含工程物资)计提减值准备，并变更对开办费摊销、所得税先征后返还收入确认的方法，本公司采用追溯调整法处理该等会计政策的变更。 (2)上述追溯调整事项对各年度净利润影响情况如下： 项 目 2000年度 2000年度以前 合计 计提固定资产减值准备 (67,179,826.66) (67,179,826.66) 计提在建工程(工程物资)减值准备 (3,797,724.93) (136,623.89) (3,934,348.82) 计提无形资产减值准备 520,000.08 (3,639,999.91) (3,119,999.83) 开办费摊销 9,232,533.12 (45,681,017.59) (36,448,484.47) 应收所得税返还 (5,612,860.13) (8,933,892.76) (14,546,752.89) 以前年度多缴所得税 (6,948,831.08) (6,948,831.08) 其他调整事项 (270,706.61) (270,706.61) 少数股东应占损益 (211,315.29) 4,520,752.13 4,309,436.84 合 计 130,632.85 (128,270,146.37) (128,139,513.52) (3)对年初未分配利润的影响 项 目 2001年度 2000年度 年初未分配利润(追溯调整前) (73,845,943.02) (76,180,932.87) 追溯调整利润数 (128,139,513.52) (128,270,146.37) 追溯调整利润分配数 年初未分配利润(追溯调整后) (201,985,456.54) (204,451,079.24) 26.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 尿素收入 1,019,313,321.05 1,042,839,924.15 903,179,178.34 912,465,783.19 116,134,142.71 130,374,140.96 液氨销售收入 42,507,883.95 43,514,536.41 37,913,507.64 40,648,571.98 4,594,376.31 2,865,964.43 服务收入 5,213,160.57 2,445,821.57 2,767,339.32 原油加工产品收入 34,614,188.74 36,560,534.27 (1,946,345.53) 合 计 1,067,034,365.57 1,120,968,649.30 943,538,507.23 989,674,889.44 123,495,858.34 131,293,759.86 本公司本期销售前五名金额合计321,478,803.58元，占本公司全年销售总额的30.51％。 27.其他业务利润 2001年度 2000年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 房屋出租 452,679.23 452,679.23 材料销售 10,557,174.13 15,796,162.29 (5,266,990.16) (3,541,722.22) 加工服务 3,836,951.39 3,731,112.72 105,838.67 505,670.84 水电费收入 1,810,622.64 1,876,487.94 (65,865.30) 合 计 16,657,427.39 21,403,762.95 (4,746,337.56) (3,036,051.38) 28.财务费用 类 别 2001年度 2000年度 利息支出 42,146,744.68 47,803,659.43 减：利息收入 5,634,376.40 9,812,862.17 汇兑损失 减：汇兑收益 19,747,682.41 35,683,351.33 其他 1,202,846.57 15,102.55 合 计 17,968,532.44 2,322,548.48 29.补贴收入 项 目 2001年度 2000年度 增值税退税收入 37,768,560.57 10,591,474.47 37,768,560.57 10,591,474.47 2000年度系根据财政部及国家税务总局财工字(1998)24号文《关于1994年12月31日前外汇借款项目恢复实行部分以税还贷政策的通知》,本公司控股子公司锦天化本年收到的以税还贷退回的增值税款。 2001年度系根据财政部及国家税务总局财税[2001〗113号文《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》，本公司本年度已收到的生产销售尿素的增值税款。 30.营业外收入 项 目 2001年度 2000年度 处理固定资产净收益 16,785.51 毋须偿还的应付款 42,635.90 56,163.70 其他收入 23,927.00 合 计 83,348.41 56,163.70 31.营业外支出 项 目 2001年度 2000年度 处理固定资产净损失 13,582.25 221,215.91 罚款支出 527,901.49 15,306.70 捐赠支出 231,600.00 111,290.00 子女教育经费 198,500.00 在建工程减值 3,797,724.93 其他 102,400.00 174,364.26 合 计 875,043.74 4,518,401.80 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2001－12－31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 60,697,246.20 99.79 1,157,320.10 59,539,926.10 1－2年 125,872.00 0.21 12,587.20 113,284.80 合 计 60,823,118.20 100.00 1,169,907.30 59,653,210.90 2000－12－31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 57,630,840.89 98.55 257,518.35 54,749,298.84 1－2年 849,747.93 1.45％ 84,974.79 764,773.14 合 计 58,480,588.82 100％ 342,493.14 58,138,195.68 2．长期投资 长期投资列示如下： 项 目 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－12－31 长期股权投资 597,046,693.08 33,761,288.55 630,807,981.63 减：减值准备 长期股权投资净额 597,046,693.08 33,761,288.55 630,807,981.63 合 计 597,046,693.08 33,761,288.55 630,807,981.63 长期股权投资明细 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2000－12－31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2001－12－31 权益法核算单位： 锦西天然气化工有限 95.75％ 570,024,645.00 597,046,693.08 33,761,288.55 60,783,336.63 630,807,981.63 责任公司 合 计 570,024,645.00 597,046,693.08 33,761,288.55 60,783,336.63 630,807,981.63 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 3.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 尿素销售收入 477,475,508.16 485,827,891.88 472,293,116.38 476,603,703.15 5,182,391.78 9,224,188.73 液氨销售收入 42,507,883.95 43,514,536.41 37,913,507.64 40,648,571.98 4,594,376.31 2,865,964.43 原油加工产品 34,614,188.74 36,560,534.27 (1,946,345.53) 合计 519,983,392.11 563,956,617.03 510,206,624.02 553,812,809.40 9,776,768.09 10,142,807.63 4.投资收益 类 别 2001年度 2000年度 长期投资损益： 权益法核算公司所有者权益净增(减) 33,761,288.55 43,603,176.98 合 计 33,761,288.55 43,603,176.98 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代 关 系 表 人 盘锦辽河化工(集 盘锦市 石油化工产品、塑料制品、本公司股东 国有企业 冯恩良 团)有限责任公司 建材、机械设备等 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 盘锦辽河化工（集团） 380,000,000.00 — — 380,000,000.00 有限责任公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股东名称 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 盘锦辽河化工（集 459,335,214.00 69.26 — — — — 459,335,214.00 69.26 团）有限责任公司 (4)不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本公司的关系 辽河复合肥厂 辽河集团公司直属厂 辽河进出口公司 辽河集团公司全资附属公司 盘锦辽河塑料制品有限公司 辽河集团公司全资附属公司 盘锦辽河化工集团运输动力公司 辽河集团公司全资附属公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 2001年度 2000年度 关联方名称 金 额 占年度购 金 额 占年度购 货比例 货比例 盘锦辽河塑料制品有限 18,973,570.16 44.98 17,455,871.78 41.45 公司（购编织袋） 盘锦辽河热电有限公司 58,488,744.54 100.00 71,626,715.39 100.00 （购蒸汽） 盘锦辽河热电有限公司 19,962,871.74 29.05 19,277,237.74 35.63 (购电) 合 计 97,425,186.44 108,359,824.91 本年度关联公司采购货物遵循市场价格。 2.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 2001年度 2000年度 关联方名称 金 额 占年度销 金 额 占年度销 货比例 货比例 辽河进出口公司 181,079,800.00 16.97 156,239,553.40 13.94 合 计 181,079,800.00 16.97 156,239,553.40 13.94 本年度关联销售为出口产品销售，售价参照对外市场售价协商确定。 3.担保事项 截至2001年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 盘锦辽河化工（集团）有限责任公司 40,000,000.00 2001.6.8～2002.9.29 合 计 40,000,000.00 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001－12－31 2000－12－31 2001－12－31 2000－12－31 应收帐款： 辽河集团公司 1,691,150.44 1.85 辽河进出口公司 35,855,273.47 51,511,553.40 39.33 58.19 其他应收款： 辽河集团公司 67,571,833.31 6,483,984.86 25.80 3.89 辽河复合肥厂 157,378,659.23 134,706,704.52 60.08 80.83 辽河集团运输 8,220,433.00 3.14 动力公司 九、承诺事项 截至2001年12 月31日止,本公司无未批露的任何财务承诺。 十、或有事项 本公司应收账款——辽宁省农业生产资料总公司明细户函证回函金额较本公司财务帐面调整后余额少5,562,155.30元（系1998年底以前形成）。因尿素产品销售价格折扣金额双方尚未达成一致意见，暂无法确认是否形成损失以及损失的具体金额。 十一、资产减值准备明细表 项 目 2000－12－31 本期增加数 本期转回数 2001－12－31 一、坏账准备 8,210,217.34 2,325,074.85 10,535,292.19 其中：应收账款 5,818,867.85 2,295,738.05 8,114,605.90 其他应收款 2,391,349.49 29,336.80 2,420,686.29 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 三、存货跌价准备 2,354,166.92 1,199,330.00 1,154,836.92 库存备件 1,154,836.92 1,154,836.92 包装物 1,199,330.00 1,199,330.00 产成品及库存商品 开发产品 四、长期投资减值准备 255,000.00 255,000.00 其中：长期股权投资 255,000.00 255,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 67,179,826.66 67,179,826.66 一般房屋建筑物 3,253,638.05 3,253,638.05 专用房屋建筑物 5,002,214.07 5,002,214.07 动力设备 14,109,009.28 14,109,009.28 传导设备 25,117,321.87 25,117,321.87 工作机器设备 8,992,951.47 8,992,951.47 仪器仪表 10,416,048.85 10,416,048.85 起重运输设备 178,032.77 178,032.77 管理用具及其他 110,610.30 110,610.30 六、无形资产减值准备 3,119,999.83 3,119,999.83 用电使用权 3,119,999.83 3,119,999.83 七、在建工程减值准备 9,087,215.64 5,152,866.82 3,934,348.82 芳烃改造 3,797,724.93 3,797,724.93 复合肥 5,152,866.82 5,152,866.82 金秋宾馆装修 136,623.89 136,623.89 八、委托贷款减值准备 合 计 十一、相关指标计算表 1.本公司2001年度净资产收益率和每股收益有关指标如下： 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.08679 0.08687 0.1754 0.1754 营业利润 (0.01375) (0.01376) (0.02779) (0.02779) 净利润 0.001814 0.001816 0.003667 0.003667 扣除非经营性损益后的利润 (0.02880) (0.02882) (0.05821) (0.05821) 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE=—————————————————— E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS=—————————————————— S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述2001年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 单位负责人_____________________ 财务负责人 _____________________ 日 期 _____________________ 日 期 _____________________ 备查文件 1. 载有董事长亲笔签名的本公司2001年年度报告正本。 2. 载有法定代表人、总会计师亲笔签名并盖章的财务报表。 3. 本公司在《中国证券报》、《证券时报》公告的所有文件正本及公告原稿。 4. 公司章程。 深圳辽河通达化工股份有限公司 二○○二年四月二十七日 深圳辽河通达化工股份有限公司 资产负债表 2001年12月31日 金额单位:人民币元 资 产 附注 2001－12－31 2000－12－31 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 六、1 45,999,181.54 30,666,518.47 61,522,341.25 11,072,281.89 短期投资 应收票据 六、2 4,553,081.00 4,553,081.00 42,664,500.00 42,664,500.00 应收股利 应收帐款 六、3 91,173,574.33 59,653,210.90 82,700,822.22 58,138,195.68 其他应收款 六、4 261,936,901.89 236,105,649.11 164,264,050.73 200,420,591.86 预付帐款 六、5 53,101,074.51 41,320,387.53 19,879,415.73 19,493,182.17 应收补贴款 存货 六、6 158,923,948.71 70,086,562.18 181,258,620.93 77,627,588.60 待摊费用 六、7 3,756,826.11 426,021.07 1,789,685.66 20,254.00 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 619,444,588.09 442,811,430.26 554,079,436.52 409,436,594.20 长期投资: 长期股权投资 六、8 8,000,000.00 630,807,981.63 4,,300,000.00 597,046,693.08 长期债权投资 长期资产合计 8,000,000.00 630,807,981.63 4,300,000.00 597,046,693.08 其中:合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 六、9 3,392,752,577.05 1,269,760,875.72 3,348,347,339.02 1,265,746,382.97 减:累计折旧 六、9 1,601,026,392.70 874,662,612.32 1,459,974,554.75 824,767,529.02 固定资产净值 六、9 1,791,726,184.35 395,098,263.40 1,888,372,784.27 440,978,853.95 减：固定资产减值准备 六、10 67，179，826.66 15，815，722.73 67，179，826.66 15，815，722.73 固定资产净额 1,724,546,357.69 379,282,540.67 1,821,192,957.61 425,163,131.22 工程物资 在建工程 六、11 61,950,739.23 58,461,601.09 8,780,147.71 7,096,080.23 固定资产清理 固定资产合计 1,786,497,096.92 437,744,141.76 1,829,973,105.32 432,259,211.45 无形资产及其他资产: 无形资产 六、12 8,276,066.33 11,363,080.01 长期待摊费用 六、13 22,342,358.55 16,787,862.57 24,289,851.76 17,964,666.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,618,424.88 16,787,862.57 3 5,652,931.77 17,964,666.22 递延税项: 递延税项借项 资产合计 2,444,560,109.89 1,528,151,416.22 2,424,005,473.61 1,456,707,164.95 负债及所有者权益 流动负债: 短期借款 六、14 395,500,000.00 40,000,000.00 349,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 20,000,000.00 应付帐款 六、16 25,807,248.30 22,604,172.22 23,957,941.79 54,065,298.05 预收帐款 六、17 110,103,817.10 109,930,170.56 42,000,116.67 42,000,116.67 应付工资 2,238,884.92 2,884.92 663,443.52 93,443.52 应付福利费 1,677,390.73 (3,276,305.88) 1,799,996.93 (2,040,809.84) 应付股利 7,437,500.00 应交税金 六、18 16,773,172.44 7,728,867.27 7,021,965.49 2,689,258.51 其他应交款 422,825.41 123,263.98 920,776.88 其他应付款 六、19 17,530,877.89 2,983,194.77 9,877,178.84 5,745,676.70 预提费用 六、20 37,508,410.00 7,589,859.35 44,723,665.93 6,120,598.19 预计负债 一年内到期的 长期负债 六、15 116,651,530.28 80,296,286.40 流动负债合计 724,214,157.07 187,686,107.18 587,698,872.45 118,673,581.80 长期负债: 长期借款 六、21 351,881,333.90 463,323,444.94 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 8,448,806.02 长期负债合计 351,881,333.90 471,772,250.96 递延税项 递延税项贷项 负债合计 1,076,095,490.97 187,686,107.18 1,059,471,123.41 118,673,581.80 少数股东权益: 少数股东权益 27,999,309.88 26,500,767.05 股东权益: 股本 六、22 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 资本公积 六、23 784,042,914.60 784,042,914.60 820,078,921.50 820,078,921.50 盈余公积 六、24 18,904,968.07 18,904,968.07 56,714,904.19 56,714,904.19 其中:法定公益金 未确认的投资损失 未分配利润 六、25 (125,707,787.63) (125,707,787.63) (201,985,456.54) (201,985,456.54) 外币报表折算差额 股东权益合计 1,340,465,309.04 1,340,465,309.04 1,338,033,583.15 1,338,033,583.15 负债及所有者权益总计 2,444,560,109.89 1,528,151,416.22 2,424,005,473.61 1,456,707,164.95 (附注系会计报表的组成部分) 深圳辽河通达化工股份有限公司 利润及利润分配表 2001年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 合并 母公司 合并 母公司 一.主营业务收入 六、26 1,067,034,365.57 519,983,392.11 1,120,968,649.30 563,956,617.03 减:主营业务成本 六、26 943,538,507.23 510,206,624.02 989,674,889.44 553,812,809.40 主营业务税金及附加 7,164,420.16 1,714,947.14 5,866,860.40 559,952.37 二.主营业务利润 116,331,438.18 8,061,820.95 125,426,899.46 9,583,855.26 加:其他业务利润 六、27 (4,746,337.56) (5,412,381.58) (3,036,051.38) (4,126,251.18) 减:营业费用 18,947,605.32 7,144,523.25 19,158,015.40 8,321,736.70 管理费用 93,100,398.53 39,866,935.94 93,290,331.01 40,831,894.06 财务费用 六、28 17,968,532.14 (5,165,766.29) 2,322,548.48 (12,233,959.58) 三.营业利润 (18,431,435.67) (39,196,253.53) 7,619,953.19 (31,462,067.10) 加:投资收益 33,761,288.55 43,603,176.98 补贴收入 六、29 37,768,560.57 8,360,134.40 10,591,474.47 (5,612,860.13) 营业外收入 六、30 83,348.41 55,357.96 56,163.70 56,162.14 减:营业外支出 六、31 875,043.74 548,801.49 4,518,401.80 4,118,789.19 四.利润总额 18,545,429.57 2,431,725.89 13,749,189.56 2,465,622.70 减:所得税 14,615,160.85 9,600,560.19 少数股东损益 1,498,542.83 1,683,006.67 未确认投资损失 五.净利润 2,431,725.89 2,431,725.89 2,465,622.70 2,465,622.70 加:年初未分配利润 (201,985,456.54) (201,985,456.54) (204,451,079.24) (204,451,079.24) 其他转入 73,845,943.02 73,845,943.02 六.可供分配的利润 (125,707,787.63) (125,707,787.63) (201,985,456.54) (201,985,456.54) 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 七.可供股东分配的利润 (125,707,787.63) (125,707,787.63) (201,985,456.54) (201,985,456.54) 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 (125,707,787.63) (125,707,787.63) (201,985,456.54) －(201,985,456.54) (附注系会计报表的组成部分) 深圳辽河通达化工股份有限公司 现 金 流 量 表 2001年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,305,748,543.36 555,420,068.81 收到的税费返还 55,518,424.87 8,360,134.40 收到的其他与经营活动有关的现金 17,749,864.30 9,431,657.03 现金流入小计 1,379,016,832.53 573,211,860.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,031,520,306.09 435,239,861.89 支付给职工以及为职工支付的现金 59,413,628.43 19,913,770.87 支付的各项税费 78,723,020.95 14,394,984.59 支付的其他与经营活动有关的现金 20,857,507.30 27,097,688.32 现金流出小计 1,190,514,462.77 496,646,305.67 经营活动产生的现金流量净额 188,502,369.76 76,565,554.57 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 153,770,129.87 92,137,084.28 投资所支付的现金 3,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 157,470,129.87 92,137,084.28 投资活动产生的现金流量净额 (157,470,129.87) (92,137,084.28) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 85,380,000.00 40,000,000.00 银行存款或对外拆借资金利息收到的现金 11,754,576.40 11,607,297.80 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 97,134,576.40 51,607,297.80 偿还债务所支付的现金 95,422,031.32 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,267,944.68 6,441,531.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 143,689,976.00 16,441,531.51 筹资活动产生的现金流量净额 (46,555,399.60) 35,165,766.29 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 (15,523,159.71) 19,594,236.58 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 2,431,725.89 2,431,725.89 加:少数股东本期损益 1,498,542.83 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 1,125,744.85 847,387.09 固定资产折旧 141,051,837.95 49,895,083.30 无形资产摊销 3,087,013.68 长期待摊费用摊销 16,519,224.64 16,106,668.96 待摊费用的减少（减增加） (1,732,875.27) (405,767.07) 预提费用的增加（减减少） (7,215,255.93) 1,469,261.16 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) 财务费用 17,968,532.14 (5,165,766.29) 投资损失(减:收益) (33,761,288.55) 存货的减少(减:增加) 23,534,002.22 7,541,026.42 递延税款贷项(减:借项) 经营性应收项目的减少(减:增加) (68,604,259.12) 1,818,959.44 经营性应付项目的增加(减:减少) 58,838,135.58 35,788,264.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 188,502,369.76 76,565,554.57 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 45,999,181.54 30,666,518.47 减:现金的期初余额 61,522,341.25 11,072,281.89 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 (15,523,159.71) 19,594,236.58
