关于北方华锦化学工业股份有限公司
2021 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资金占用情况的专项说明
天 职 业 字 [2022]9212 -1 号
目 录
专 项 说 明 1
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
天职业字[2022]9212-1 号
北方华锦化学工业股份有限公司全体股东：
我们审计了北方华锦化学工业股份有限公司（以下简称“华锦股份”）财务报表，包括2021
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2022年4月12日签署了无
保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易
所相关文件要求，华锦股份编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华锦股份管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，华锦股份
汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信
息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解华锦股份2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读。
1
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 单位：人民币万元
2021 年度
上市公司 2021 年度占用
非经营性 占用方与上市公司 2021 年期初 占用资金 2021 年度偿还 2021 年期末 占用形
资金占用方名称 核算的会 累计发生金额 占用性质
资金占用 的关联关系 占用资金余额 的利息 累计发生金额 占用资金余额 成原因
计科目 （不含利息）
（如有）
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
2021 年度
上市公司 2021 年度占用
其它关联 往来方与上市公司 2021 年期初 占用资金 2021 年度偿还 2021 年期末 往来形
资金往来方名称 核算的会 累计发生金额 往来性质
资金往来 的关联关系 占用资金余额 的利息 累计发生金额 占用资金余额 成原因
计科目 （不含利息）
（如有）
山西北方石油销
同受实际控制人控制 应收账款 963.16 963.16 销货 经营性往来
售有限公司
辽宁华锦商务酒
控股股东合营企业 应收账款 6.19 6.19 销货 经营性往来
店有限公司
中国五洲工程设 设计费、
大股东及其 同受实际控制人控制 应收账款 145.50 145.50 经营性往来
计集团有限公司 工程款
附属企业
北奔重型汽车集
同受实际控制人控制 应收账款 16.27 16.27 销货 经营性往来
团有限公司
辽宁北方戴纳索
合成橡胶有限公 控股股东合营企业 应收账款 1,849.66 48,830.19 46,981.19 3,698.66 销货 经营性往来
司
3
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司 2021 年期初 2021 年度占用 2021 年度占用 2021 年期末
其它关联 往来方与上市公司 2021 年度偿还 往来形
资金往来方名称 核算的会 占用资金 累计发生金额 资金的利息 占用资金 往来性质
资金往来 的关联关系 累计发生金额 成原因
计科目 余额 （不含利息） （如有） 余额
辽宁北方化学工
同受控股股东控制 合同资产 30.27 30.27 销货 经营性往来
业有限公司
中国五洲工程设 同受实际控制人控 设计费、
合同资产 4.50 4.50 经营性往来
计集团有限公司 制 工程款
北方华锦化学工 预付原油
控股股东 预付账款 116,027.72 449,496.82 350,917.24 214,607.30 经营性往来
业集团有限公司 采购增值税
盘锦辽河化工集
团进出口有限责 同受控股股东控制 预付账款 2,035.60 19,993.89 18,558.06 3,471.43 购货 经营性往来
任公司
中国兵工物资集 同受实际控制人控 平台技术
大股东及其 预付账款 0.15 33.46 13.83 19.78 经营性往来
团有限公司 制 服务费
附属企业
中国兵器工业档 同受实际控制人控
预付账款 13.20 13.20 咨询费 经营性往来
案馆 制
同受实际控制人控 预付原油款
兵器下属子公司 预付账款 47,860.93 1,985,631.09 1,970,925.77 62,566.25 经营性往来
制 及材料款
辽宁北方戴纳索
合成橡胶有限公 控股股东合营企业 应收票据 14,600.00 5,800.00 8,800.00 销货 经营性往来
司
北方华锦（辽宁）
能源化工有限责 控股股东合营企业 应收票据 1,000.00 4,780.00 5,780.00 销货 经营性往来
任公司
4
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 单位：人民币万元
2021 年度
往来方与 上市公司 2021 年度占用
其它关联 2021 年期初 占用资金 2021 年度偿还 2021 年期末 往来形
资金往来方名称 上市公司的 核算的会 累计发生金额 往来性质
资金往来 占用资金余额 的利息 累计发生金额 占用资金余额 成原因
关联关系 计科目 （不含利息）
（如有）
中兵融资租赁有限责任 同受实际控 长期应收 融资租赁
2,000.00 2,000.00 经营性往来
公司 制人控制 款 保证金
阿克苏华锦化肥有限责 全资子公司 其他应收 非经营
80,722.69 53,000.00 50,000.00 83,722.69 借款
任公司 款 性往来
盘锦辽河富腾热电有限 全资子公司 其他应收 非经营
上市公司的 70,000.00 3,000.00 67,000.00 借款
公司 款 性往来
子公司及其
阿克苏华锦化肥有限责 全资子公司 非经营
附属企业 债权投资 50,000.00 50,000.00 借款
任公司 性往来
盘锦辽河富腾热电有限 全资子公司 非经营
债权投资 75,000.00 75,000.00 借款
公司 性往来
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
总计 377,466.10 2,646,575.19 2,577,939.25 446,102.04
法定代表人：许晓军 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：吴建瑶
5