深圳市广聚能源股份有限公司

                      内部控制规范实施工作方案



    根据深证局公司字[2011]31号《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试

点有关工作的通知》, 深圳市广聚能源股份有限公司（以下简称“公司”）被列

为深圳辖区83家实施内部控制规范试点公司之一。公司董事会和经营班子对此高

度重视，将此项工作列为公司内部管理升级的重大举措。公司内部控制规范实施

工作方案如下：



    一、公司基本情况

    公司成立于1999年，于2000年在深圳证券交易所上市，简称“广聚能源”(股

票代码000096)。截止至2010 年12 月31 日，资产总值为187，383万元，归属于

母公司股东权益172,076万元。2010年度实现归属于母公司股东净利润8,618万

元。公司及其子公司主要从事成品油、液化石油气销售和石油化工仓储业务。(相

关数据等待年报情况)

    1、公司治理结构及子公司股权关系




                                 1
                             股东大会



                             董事会                监事会



     董事会专门委员会        董事长



                             总经理



                             副总经理             董事会秘书




                                                                 仓   房   电力
董   办    人     财    内     金       行          石           储   地
                                             企             燃             及其
           力                  融                                运   产
秘   公           务    审              政   划     油      气   输   企   他投
           资                  证
                                                                 企   业   资企
           源                  券            部     企      企
处   室           部    部              部                       业        业
           部                  部                   业      业




                                        2
   深          100%   100%
                       深圳市南山石油有限公司
   圳
   市
   广          100%      100%
                       深圳市深南燃气有限公司
   聚
   能
   源          100%      100%
                       深圳市广聚亿升石油化工储运有限公司
   股
   份
   有          100%      100%
                       广聚能源（香港）有限公司
   限
   公
   司          100%      100%
                       深圳广聚投资控股有限公司

               100%
                       深圳广聚房地产有限公司

               100%
                       汕头市广聚能源有限公司




        二、组织保障

        为了使公司有效建立起长效、规范的内部控制管理体系，从而提高风险防范

能力，确保公司安全、高效运转，公司在内部控制体系建设工作的组织保障安排

如下：

        （一）公司董事长王建彬作为第一责任人，组织成立风险内控领导小组及风

险内控工作小组，全面领导和推进内部控制体系建设工作。

        1、风险内控领导小组：

        组长：王建彬董事长

        执行组长：李洪生总经理

        成员：陈强党委书记、叶见青副总经理、陈丽红副总经理、嵇元弘副总经理、

张华锋副总经理、公司总部各部门负责人、各子公司负责人及部门负责人。

        主要职责：确定公司风险内控的总体目标，审批确定公司风险内控管理策略

并监督执行。

        2、风险内控工作小组：

        负责人：陈强党委书记、陈丽红副总经理、嵇元弘副总经理

        成员：由公司总部各部门及各子公司核心业务人员共约20 人组成。

                                         3
    主要职责：组织协调并参与公司内控体系建设工作的推进实施。

    3、风险内控工作小组日常工作承接的主要责任部门划分:

    鉴于公司目前正处于内控体系项目建设阶段，公司将在内控建设过程中逐步

完善并建立起风险管控的三道防线，并形成内控监督的长效机制。

    现阶段内控体系建设项目的职责初步划分如下：

    （1）内审部：作为风险内控工作小组的牵头部门，全面协调公司的内控体

系建设工作；负责对公司内部控制管理工作的监督与评价；

    （2）财务部、董事会秘书处：协助推进公司内控体系建设工作，以及对内

控建设中相关信息进行披露。

    （二）各子公司层面成立以分管经营副总为组长的的风险内控工作小组：

    组长：各子公司分管经营副总

    成员：由子公司业务部门核心人员组成，子公司工作小组共约30 人。

    主要职责：配合公司总部的内控建设工作，负责组织协调及参与子公司的内

控体系的建设工作。

    （三）为确保公司内控体系建设工作的质量和水平，为公司的内控水平更上

一层楼，2011年度公司已决定外聘了具有丰富内控建设经验、国际一流的专业咨

询机构德勤华永会计师事务所协助公司完成财务报告相关的内控体系建设工作。

包括但不限于以下方面的工作：完成项目实施方案、确定业务流程框架、梳理内

控流程；对比《内控基本规范》；发现缺陷并制定整改计划；建立内控手册、建

立内控自我评价方法；报送内控进展等工作；在咨询机构的指导下，公司进行内

控执行有效性测试，整改缺陷，并对整改结果进行跟踪，编制内控自我评估报告。

    (四)内部控制实施过程中的费用预算方面:

    1、公司外聘专业咨询机构产生的费用按照公司原有内部控制规定的程序进

行办理。

    2、公司内部控制实施过程中产生的各类内部费用，在保证内控建设顺利推

进的前提下，统一纳入公司的日常费用支出管理范围内进行处理。

    三、内控建设工作计划

    (一)第一阶段：筹备阶段
                                 4
    1、负责人：李洪生总经理

    2、主要工作内容：

    A、2011 年4 月30 日前组织完成内控规范实施工作方案的编制。

    公司部署的内控体系建设拟实施的试点单位为公司总部、深圳市南山石油有

限公司及其下属一家油站及深圳市广聚亿升液体化工储运有限公司，主要涉及的

流程有：公司组织架构、人力资源、筹资管理、资金管理、投资管理、采购及付

款、存货管理、固定资产管理、无形资产管理、销售与收款、工程项目、担保业

务管理、财务报告管理、合同管理、内部信息沟通、信息系统一般控制等。

    B、2011 年5 月31 日前积极组织参加内控规范建设的培训。

    C、2011 年5 月31 日前确定内控建设实施的流程范围，编制梳理公司业务

流程框架；

    （二）第二阶段：完善内部控制体系建设，完成内控缺陷的整改

    1、负责人:陈强党委书记、陈丽红副总经理、嵇元弘副总经理

    2、主要工作内容:

    A、2011 年6 月30 日前从选取的试点单位开始，在咨询机构的协助下，将

现有的流程、制度等进行对标，识别公司内控缺陷，制定内控缺陷整改方案；

    B、2011 年7 月30 日前完成落实内控缺陷整改工作，可能包括调整机构设

置和流程、修订政策及制度等；

    C、2011 年8 月30 日前组织完成检查内控缺陷的整改效果；

    D、每两周一次、每季度结束后的10 个工作日内，向董秘处提交报送内控进

展说明。

    E、以后逐步将公司试点单位的内控项目的工作成果在试点单位以外的其他

公司进行推广。

    四、内控自我评价工作计划

    1、负责人:陈强党委书记

    2、主要工作内容:

    A、2011 年7 月30 日前编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的

子公司和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；
                                 5
    B、2011 年8 月30 日前确定内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标

准；

    C、2011 年9 月30 日前按计划组织实施自我评价工作，并编制内控测试工

作文档；

    D、2011 年12 月30 日前对内控自评中发现的问题及缺陷进行整改，并跟进

检查；

    E、2012 年2 月28 日前完成2011年年度内控自我评价报告。

    F、2012年6月中旬之前，对2012年上半年的内控有效性运行情况进行测试，

形成2012年6月30日的内控自我评估报告。

    五、内控审计工作计划

    1、负责人:陈丽红副总经理

    2、主要工作内容:

    A、2012 年4 月30 日前确定负责2012年度内控审计的会计师事务所；

    B、2012 年12 月30 日前配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；

    C、2013 年4 月30 日前完成内控审计报告。

    六、内控建设的披露工作

    1、负责人：嵇元弘

    2、主要工作内容：

    A、每两周汇报一次，向证监局报送该月内控建设工作情况说明。

    B、每季度结束后的10 个工作日内，证监局报送内控进展情况说明，并在定

期报告中予以披露。

    C、在披露2011 年年报时披露公司2011 年度的内控自我评估报告。

    D、在披露2012年半年报时披露公司2012年6月30日的内控自我评估报告。

    E、在披露2012 年年报时披露公司2012年度的内控自我评估报告和审计报

告。



                                     深圳市广聚能源股份有限公司董事会

                                         二〇一一年四月二十六日
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