关于深圳市广聚能源股份有限公司

          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                  汇总表的专项审核报告

                瑞华核字【2019】48570004 号




目   录

1、 专项审核报告 1

2、 附表 3
                通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层

                Postal Address:9F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe

                Road, Dongcheng District, Beijing

                邮政编码（Post Code）：100077

                电话（Tel）：+86(10)88095588        传真（Fax）：+86(10)88091199




              关于深圳市广聚能源股份有限公司关联方
          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                          的专项审核报告




深圳市广聚能源股份有限公司全体股东：


    我们接受委托，在审计了深圳市广聚能源股份有限公司（以下简称“广聚能源
公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的利
润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注
的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员
会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是广聚能源公司管理层的责任，我们的
责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计
师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对
汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会
计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工
作为发表审核意见提供了合理的基础。
    我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计广聚能源公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。

                                                         1
    为了更好地理解广聚能源公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。




    本审核报告仅供深圳市广聚能源股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。




  瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师
                                         （项目合伙人）：任晓英



             中国北京                    中国注册会计师：刘海曼




                                         二〇一九年四月二日




                                     2
附表

                      上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司                                                                                                            金额单位：人民币万元
 非经营性资金占用        资金占用   占用方与上   上市公司   2018 年       2018 年度占用      2018 年度占       2018 年度偿       2018 年末占    占用形成   占用性质
                         方名称     市公司的关   核算的会   初占用资      累计发生金额       用资金的利息      还累计发生        用资金余额       原因
                                      联关系     计科目      金余额       （不含利息）         （如有）            额
现大股东及其附属企          无
            业


       小        计        ——        ——        ——               -                  -                 -                 -             -       ——       ——
前大股东及其附属企          无
            业


       小        计        ——        ——        ——               -                  -                 -                 -             -       ——       ——
       总        计        ——        ——        ——               -                  -                 -                 -             -       ——       ——
 其它关联资金往来        资金往来   往来方与上   上市公司   2018 年       2018 年度往来      2018 年度往       2018 年度偿       2018 年末往    往来形成     往来性
                         方名称     市公司的关   核算的会   初往来资      累计发生金额       来资金的利息      还累计发生        来资金余额       原因        质
                                      联关系     计科目      金余额       （不含利息）         （如有）            额
上市公司的子公司及          无
其附属企业


       总        计        ——        ——        ——               -                  -                 -                 -             -       ——       ——

法定代表人：张桂泉                                           主管会计工作负责人：陈强                                                         会计机构负责人：李春青