深圳市广聚能源股份有限公司2001年年度报告摘要 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司简介 (一) 公司法定中文名称：深圳市广聚能源股份有限公司 公司法定英文名称： SHENZHEN GUANGJU ENERGY GO., LTD. (二) 公司法定代表人：王建彬 (三) 公司董事会秘书：嵇元弘 股证事务代表：叶启良 联系地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼 联系电话：(0755)6690988 传 真：(0755)6690998 电子信箱：gjny0096@public.szptt.net.cn (四) 公司注册地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦6楼 公司办公地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦6楼 公司邮政编码：518067 (五) 公司信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：广聚能源 公司股票代码：000096 (七) 其他有关资料 公司注册日期: 一九九九年二月十八日 公司注册地址: 深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼 企业法人营业执照注册号：4403011016739 税务登记号码:44030170848324 公司聘请的会计师事务所名称: 深圳天健信德会计师事务所 办公地址: 深圳滨河大道5020号特区证券大厦十五楼 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 指 标 项 目 金 额 利润总额 92,104,610.10 净利润 87,389,656.46 扣除非经营性损益后的净利润 66,780,881.79 主营业务利润 109,172,992.82 其他业务利润 2,375,814.59 营业利润 －6,663,910.73 投资收益 106,154,538.57 补贴收入 1,000,000.00 营业外收支净额 －8,386,017.74 经营活动产生的现金流量净额 97,837,937.72 现金及现金等价物净增加额 73,023,792.29 扣除的非经营性损益项目及所涉及的金额： 1. 营业外收支净额：－8,386,017.74元 2. 股权投资差额摊销：1,725,869.72元 3. 短期投资收益：26,268,922.69元 4. 补贴收入：1,000,000.00元 (二) 近三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元) 指 标 项 目 2001年 2000年 1999年 调整后 调整前 调整后 调整前 1. 主营业务收入 1,128,159,407.53 1,118,147,108.44 1,118,147,108.44 802,625,000.67 802,625,000.67 2. 净利润 87,389,656.46 68,438,509.64 70,889,638.01 43,856,816.77 45,919,094.67 3. 总资产 1,294,063,916.21 1,290,351,689.08 1,295,618,585.72 803,264,666.03 805,326,943.93 4. 股东权益 (不含少数股东权益)962,122,112.14 901,314,929.33 907,297,219.70 381,579,008.49 383,641,286.39 5. 每股收益 (元/股) 0.26 0.21 0.21 0.18 0.19 6. 扣除非经营性损益后 每股收益(元/股)(摊薄) 0.20 0.18 0.19 0.17 0.18 7. 每股净资产 (元/股) 2.92 2.73 2.75 1.56 1.57 8. 调整后的每股净资产 （元/股） 2.89 2.68 2.67 1.46 1.46 9. 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0.296 －0.04 －0.04 0.39 0.39 10.净资产收益率(％)(摊薄) 9.08 7.59 7.49 11.49 11.12 (三) 利润表附表: 报 告 期 利 润 净资产收益率(％) 每 股 收 益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.35 11.55 0.3308 0.3308 营业利润 －0.69 －0.71 －0.0202 －0.0202 净利润 9.08 9.25 0.2648 0.2648 扣除非经常性损 益后的净利润 6.94 7.07 0.2024 0.2024 (四) 报告期内股东权益变动情况 (单位：元) 项 目 股本(股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 330,000,000 534,196,151.21 16,772,805.41 10,147,039.30 10,198,933.41 901,314,929.33 本期增加 － 26,674,117.15 17,655,273.32 8,827,636.36 7,650,156.58 60,807,181.41 本期减少 － － － － 期 末 数 330,000,000 560,870,268.36 34,428,078.73 18,974,675.66 17,849,089.99 962,122,112.14 变动原因: 1. 资本公积增加, 主要因深南电配股，对其股权投资进行权益法调整所致。 2. 盈余公积和法定公益金增加, 系本年度进行利润分配按规定比例提取所致。 3. 未分配利润增加, 系本年度利润增加和剩余未分配利润所致。 三、股本变动及股东情况 (一) 截止2001年12月31日本公司股本变动情况 单位：万股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 24,500.00 24,500.00 发起人股份 24,500.00 24,500.00 其中：国家持有股份 6,996.00 6,996.00 境内法人持有股份 17,504.00 17,504.00 未上市流通股份合计 24,500.00 24,500.00 二、已上市流通股 8,500.00 8,500.00 人民币普通股 8,500.00 8,500.00 已上市流通股份合计 8,500.00 8,500.00 三、股份总数 33,000.00 33,000.00 注：1. 公司于2000年7月10日上网公开发行8,500万人民币普通股, 每股面值1.00元, 发行价格6.00元/股, 2000年7月24日在深圳证券交易所上市。 2. 报告期内未发生送股、转增股本、配股、增发新股情况。 (二) 股东情况介绍 1. 报告期末股东总数为26,623户。 2. 前十名股东持股情况 单位：万股 序号 股 东 姓 名（名称） 期初数 期内股 期末持股 占总股本 股份性质 份增减 数量 比例％ 1 深圳市深南石油(集团) 有限公司 14,628.00 － 14,628.00 44.327 国有法人股 2 深圳市南山区投资管理 公司 6,996.00 － 6,996.00 21.200 国家股 3 深圳市深南实业有限公司 1,876.00 － 1,876.00 5.685 国有法人股 4 深圳市洋润投资有限公司 900.00 － 900.00 2.727 法人股 5 海通证券有限公司 0.00 401.10 401.10 1.215 6 上海龙海建筑安装工程有 限公司 0.00 171.22 171.22 0.519 7 贵州基本建设投资公司 0.00 128.12 128.12 0.388 8 山东省企业信用担保有限 责任公司 0.00 115.79 115.79 0.351 9 文登泰宇皮件有限公司 0.00 115.38 115.38 0.350 10 普惠证券投资基金 0.00 104.93 104.93 0.318 注:(1) 上述前十名股东中,深圳市深南石油 (集团) 有限公司系深圳市深南实业有限公司、深圳市洋润投资有限公司的股东，属关联关系。 (2) 报告期内深圳市南山区投资管理公司持有的6,996万股继续被依法冻结。 (三) 公司控股股东情况 本公司控股股东深圳市深南石油(集团)有限公司, 成立于1989年1月25日, 法人代表王建彬, 注册资本22,122.65万元, 属于国有企业。主要经营国内商业、物资供销业 (不含专营、专控、专卖项目)。 报告期内本公司控股股东未发生变更，所持股份无质押或冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止时间 王建彬 董事长 男 38 1999.02－2002.02 刘汉波 副董事长 男 41 2001.02－2002.02 仲澄溧 董事总经理 男 53 1999.02－2002.02 王 刚 董事 男 44 2001.02－2002.02 潘承伟 董事财务总监 男 54 2001.02－2002.02 道明照 执行董事 男 51 1999.02－2002.02 张华锋 董事副总经理 男 45 1999.02－2002.02 熊 华 董事副总经理 女 39 2001.02－2002.02 贺红岗 董事 男 35 2001.02－2002.02 王 珏 独立董事 男 76 2001.09－2002.02 吴晓蕾 独立董事 女 37 2001.09－2002.02 苏仲武 监事会召集人 男 52 2001.02－2002.02 林达荣 监事 男 39 1999.02－2002.02 刘光伟 监事 男 37 2001.02－2002.02 曾汉杰 副总经理 男 40 2001.01－2002.02 嵇元弘 董事会秘书 女 35 1999.02－2002.02 陈丽红 总经理助理 女 38 2001.01－2002.02 吉 明 总经理助理 男 45 2001.01－2002.02 以上董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。 (二) 董事、监事在股东单位的任职情况： 董事长王建彬先生于2001年1月3日至2004年1月3日期间任深圳市深南石油(集团)有限公司董事长。 董事王刚先生于2001年1月3日至2004年1月3日期间任深圳市深南石油(集团)有限公司董事总经理及深圳市深南实业有限公司董事长。 董事财务总监潘承伟先生于2001年1月3日至2004年1月3日期间任深圳市深南石油(集团)有限公司董事。 执行董事道明照先生于2001年1月3日至2004年1月3日期间任深圳市深南石油(集团)有限公司董事。 监事会召集人苏仲武先生于2001年1月3日至2004年1月3日期间任深圳市深南石油(集团)有限公司党委书记及监事会召集人。 董事贺红岗先生自2000年3月21日起任深圳市南山区投资管理公司总经理助理。 (三)年度报酬情况 根据有关规定及公司的实际情况, 公司股东大会制定了独立董事的津贴标准。公司高级管理人员及兼任高管的董事、监事的报酬, 依据董事会审议通过的《公司工资管理暂行规定》执行。 公司现任董事、监事和高级管理人员共18人，其中在公司领取报酬的共10人，其年度报酬总额为183万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为72.5万元（即高级管理人员）。年度报酬总额在23万元至24万元的有3人；在17万元至18万元的有3人；在13万元至15万元的有4人。王建彬先生、王刚先生、潘承伟先生、苏仲武先生在本公司控股股东深圳市深南石油(集团)有限公司领取报酬。贺红岗先生在本公司第二大股东深圳市南山区投资管理有限公司领取报酬。刘汉波先生不在本公司的股东单位或其它关联单位领取报酬。公司独立董事2001年度的津贴为每人4万元。独立董事因公司事务而发生的费用由公司承担。 (四)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2001年2月16日，本公司2001年第一次临时股东大会审议批准增补刘汉波先生、王刚先生、潘承伟先生、熊华女士、贺红岗先生为董事，由于工作关系，苏仲武先生不再担任董事, 张伟先生、何波涛先生不再担任监事，选举苏仲武先生为监事, 确认职工代表选举产生刘光伟先生为监事, 并于同日召开的董事会第十一次会议选举刘汉波先生为副董事长，监事会第五次会议选举苏仲武先生为监事会召集人。 2001年9月5日，本公司2001年第二次临时股东大会审议通过选举王珏先生、吴晓蕾女士为公司独立董事。 公司第一届董事会第十四次董事会议聘任潘承伟先生为公司财务总监。 2001年12月28日第一届董事会第十五次会议进行了董事会换届选举。除副董事长刘汉波先生因工作关系不再继任董事, 马智宏先生选为新任董事, 其他董事、独立董事均未变化。刘汉波先生在任期内诚信敬业、勤勉尽责, 本公司第一届董事会对其工作给予充分肯定, 并代表全体股东向刘汉波先生为公司所作出的贡献表示感谢。此次换届选举经2002年1月29日的临时股东大会审议批准。与此同时进行的监事会换届选举后, 所有监事均未发生变更。2002年1月29日临时股东大会后随即召开的董事会选举王建彬先生为董事长, 马智宏先生为副董事长。第二届监事会选举苏仲武先生为监事会召集人。 期后事项：2002年1月29日公司第二届董事会第一次会议聘任仲澄溧先生为总经理；潘承伟先生为财务总监；道明照先生为执行董事，负责公司资产运作；聘任张华锋先生、熊华女士、曾汉杰先生为副总经理；嵇元弘女士为董事会秘书；陈丽红女士、吉明先生、叶见青先生为总经理助理。 (五) 公司员工的数量、专业构成、教育程度情况 公司现有在册员工780人，其中技术人员63人，财务人员28人, 销售人员428人，生产人员221人，行政管理人员40人；大专以上学历177人，具有中、高级技术职称17人。公司离退休人员的费用全部由深圳市社会保险局承担。 五、公司治理结构 (一) 公司治理情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。对照《上市公司治理准则》，董事会对公司治理实际情况说明如下： 1. 股东与股东大会 公司确保所有股东特别是中小股东的平等地位，确保所有股东能够充分行使合法权利。公司能根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》及公司《章程》，保证股东大会合法有效召开。 2. 控股股东与上市公司 公司与控股股东之间资产、人员、财务、业务、机构各自独立，控股股东通过股东大会行使权力，公司股东会、董事会、监事会和经营层能够独立有效运作。控股股东未直接或间接干预上市公司的决策和经营活动。 3. 董事与董事会 公司董事按《公司章程》规定的选聘程序，由股东大会选举产生，董事能诚信、勤勉尽责地履行职责，董事会制定了议事规则，董事会会议按程序进行。根据要求设立了独立董事制度，并成立了战略决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等董事会专门委员会。 4. 监事与监事会 公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律法规，监事会的人员和结构能够确保监事独立行使职权。 5. 关于利益相关者 公司能尊重和维护银行及其它债权人、员工、消费者等利益相关者的合法权益，能与其努力合作，共同推动公司持续、健康发展。 6. 关于绩效评价与激励约束机制 公司正在研究如何建立公开透明的绩效评价与激励约束机制。 7. 关于信息披露 公司设立了董事会秘书处, 在董事会领导下负责信息披露事务。公司制定了《信息披露管理办法》等制度，除按《上市规则》规定披露信息外, 还主动、及时地披露有可能对股东利益产生影响的信息。增加了公司透明度，确保所有股东有平等的机会获得公司的信息。 公司治理结构与《上市公司治理准则》的差异： (1) 董事的选举尚未实行累计投票制度。 (2) 由于公司董事会专门委员会的成立早于《上市公司治理准则》的颁布日, 因此委员会成员构成尚未完全由董事组成。 (3) 公司正积极研究制定对高管人员的绩效评价与激励的约束机制。 (4) 公司与董事之间的权力和义务, 董事任期、董事违约责任等事项是根据相关法津法规处理的。公司尚未与董事签署聘任合同。 (二) 独立董事履行职责情况 公司目前聘请两位独立董事，均为2001年9月5日股东大会选举产生。在随后的董事会运作中, 独立董事均能从公司全体股东尤其是中小股东的利益出发, 在审议各项议案中发表意见。对公司规范运作自查报告、收购深圳市聚能加油站有限公司等关联交易及董事换届选举均发表了独立意见, 认真履行了独立董事的职责, 发挥了独立董事的作用。 (三) 公司“五分开”情况 1. 在业务方面: 公司的业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属单位没有从事与上市公司相同或相近的业务。 2. 在人员方面: 除本公司董事长王建彬先生兼任控股股东的法定代表人外, 其它人员包括总经理、财务总监和董事会秘书在控股股东单位没有担任行政职务。王建彬先生是公司主营业务石油及液化石油气的开拓者，是公司经营策略和商业竞争的主要策划者，在行业中具有特殊的地位。鉴于本公司的大股东深南石油面临全面改制的特殊情况，王建彬先生暂时兼任深南石油的法定代表人，有利于公司的稳定、发展和维护投资者的利益。公司董事会承诺：一旦条件成熟，立即解决这一问题。目前相关工作也正在积极进行之中。 3. 在资产方面：控股股东投入公司的资产独立完整，产权清晰，控股股东亦没有干预公司对资产的经营管理。 4. 在机构方面：公司“三会”及内部机构均独立运作，与控股股东不存在上下级关系。 5. 在财务方面：公司有独立的财务、审计部门，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度和内部审计制度。 六、股东大会简介 本报告期内公司共召开了三次股东大会： (一)本公司于2001年1月16日在《证券时报》上刊登了关于召开了2001年度临时股东大会的通知。2001年2月16日会议在深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼会议室召开, 会议由王建彬董事长主持，出席会议股东及股东代表5名，代表股份24,500万股，占公司总股本的74.24％，会议审议批准了《关于修改公司章程的议案》、《关于苏仲武不再担任公司董事的议案》、《关于增补刘汉波、王刚、潘承伟、熊华、贺红岗为公司董事的议案》、《关于张伟、何波涛不再担任公司监事的议案》及《关于选举苏仲武为公司监事的议案》。本次股东大会决议公告刊登于2001年2月17日《证券时报》。 (二)本公司2001年3月23日在《证券时报》上刊登关于召开2000年年度股东大会的通知。会议于2001年4月23日在深圳市蛇口大厦六楼会议室召开。会议由王建彬董事长主持，出席会议股东及股东代表5名，代表股份24,500万股，占公司总股本的74.24％，大会审议批准了《2000年度董事会工作报告》、《2000年度监事会工作报告》、《公司2000年度财务决算报告》、《2000年度利润分配的议案》、《2001年度利润分配政策》、《关于募集资金使用管理办法》、《关于募集资金投向的议案》和《关于聘请2001年审计单位和法律顾问的议案》。本次股东大会决议公告刊登于2001年4月24日《证券时报》。 (三)本公司于2001年11月28日在《证券时报》刊登了关于召开2000年度第三次临时股东大会的通知, 会议于2001年12月28日在深圳市蛇口大厦七楼会议室召开。由王建彬董事长主持，出席会议股东及股东代表5名，代表股份24,500万股，占公司总股本的74.24％，大会审议批准了《关于成立专门委员会的议案》、《关于修改公司章程的议案》和《关于变更2001年度审计单位并提请股东大会授权董事会决定其报酬等事宜》。本次股东大会决议公告刊登于2001年12月29日《证券时报》。 选举更换公司董事、监事情况详见上文“报告期内董事、监事、高管人员的变动情况”。 七、董事会报告 (一)公司经营情况 1. 公司主营业务范围及经营状况 (1)公司主营业务范围及经营状况 公司主要从事石油制品、液化石油气销售及电力投资, 是深圳市和珠江三角洲地区石油制品及液化石油气的主要经营者之一。本公司参股的两家电厂均属广东省内的大中型电厂。 本公司的主营业务是石油制品及液化石油气经销，2001年, 公司实现主营业务收入112,815.94万元, 主营业务利润10,917.29万元。其中，销售成品油30万吨, 销售收入61,901.19万元, 销售成本56,834.59万元, 毛利率为8.18％;销售液化石油气17万吨, 销售收入50,645.59万元, 销售成本44,899.14万元, 毛利率11.34％。 (2)对公司业务产生重大影响的其他业务活动 1 本公司间接持有22.97％股份的深圳南山热电股份有限公司(“南山热电”)，利用深圳地区电力市场出现的电力紧缺的有利形势，采取各种有效措施，上网电量和税后利润大幅上升。2001年度，南山热电实现净利润20,327.15万元，本公司核算4,614.61万元，占本公司净利润的52.8％，比去年同期增长37.5％。 2 本公司持有10％股权的深圳市西部电力有限公司，2000年度实现净利润3.66亿元，本公司获得分红款2,200万元，占本公司净利润的25.2％。 3 本公司持有22％股权的深圳市三鼎油运贸易有限公司，在本年度内保持良好的运作，本年度实现净利润3,748.15万元，本公司核算824.59 万元，占本公司净利润的9.4％，比去年同期增长53.3％。 4 本年度，公司证券投资收益2,626.9万元，占本公司净利润的30.1 ％。 2．公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 (1) 本公司控股子公司南山石油主要进行成品油销售。注册资本5,556万元，截止本报告期未，南山石油总资产为34,041.56万元，净资产为8,242.80万元。其主要业务指标见上述“公司主营业务范围及经营状况”中有关成品油经营情况。 (2) 公司控股子公司深南燃气主要进行液化石油气销售。注册资本为5,000万元，截止本报告期未，深南燃气总资产为10,995.71万元，净资产为6,541.09万元。其主要业务指标见上述“公司主营业务范围及经营状况”中有关液化石油气的经营情况。 (3) 本公司全资子公司深圳市广聚电力投资有限公司 (“广聚电力”)，主要进行电力投资，注册资本1,111万元。广聚电力持有南山热电22.97％的股份, 广聚电力的利润主要来源于对南山热电的投资。南山热电主营业务为电力生产, 所供电力并入深圳市电网, 截止本报告期末，南山热电总资产为155,674.52万元，净资产为90,845.2万元。其主要业务指标见上述“对公司业务产生重大影响的其他业务活动”。 (4) 本公司参资企业深圳市西部电力有限公司(“西部电力”)是深圳市主力电厂，注册资本68,000万元，截止本2000年末，西部电力总资产为293,669.07万元，净资产为141,438.87万元。其主要业务指标见上述“对公司业务产生重大影响的其他业务活动”。 (5) 本公司的参资企业深圳市三鼎油运贸易有限公司，主要进行海上运输、货运代理、船舶租赁等业务，注册资本为3,010万元。截止本2001年末，三鼎油运总资产为9,841.75万元，净资产为9,505.76万元。其主要业务指标见上述“对公司业务产生重大影响的其他业务活动”。 3．主要供应商、客户情况 (1)报告期内南山石油向前五位成品油供应商采购成品油金额占年度采购成品油总额的63％；向前五位客户销售成品油合计占年度销售成品油总额的23％。 (2)报告期内深南燃气向前五位液化气供应商采购液化气金额占年度采购液化气总额的83％；向前五位客户销售液化气合计占年度销售液化气总额的35％。 4. 经营中出现的问题、困难及解决方案 2001年, 受到国家政策调整及全球经济放缓的影响，成品油的市场竞争相当激烈。在采购方面受到中石油、中石化二大集团的制约，在销售方面，面临部分客户成品油用量下降的局面，液化石油气的经营亦受管道气专营的制约。此外, 本公司基础设施仍然薄弱，也给经营带来了困难。面对以上情况，公司采取以下措施： (1) 于2001年初, 收购了东海石油产品仓储有限公司50％股权, 并取得经营权，缓解了本公司成品油仓储设施不足的情况。 (2) 公司一直在积极寻找与主营有关的项目。2001年下半年公司洽谈了原赤湾壳牌石油联营有限公司的油气库项目。鉴于该油库的土地使用权问题尚未解决，本公司与中国南山开发集团有限公司于2002年初先签署了租赁协议，为期五年，亦缓解了公司液化气的仓储问题，并增加了成品油的仓储设施。 (3) 在油品经营上, 密切关注市场变化, 采取“先进库，再定价”的购进方式，降低风险。同时加强与两大集团的合作，拓宽进货渠道。在销售方面，及时调整经营品种，增加毛利率高的品种的销量。 (4) 在液化气经营上, 采取“稳大保小，攻大联小”的经营策略和薄利多销的经营手段。 (5) 在做好销售工作的同时, 加强应收账款的回收工作, 加强资金管理, 减少财务费用。 (二) 公司投资情况 1. 列表说明原计划投资项目与进度 原计划投资项目 进 度 尚未使用资金去向 (1)收购西部电力有限公司10％股权16,200万元 尚未投资 暂存银行 (2)盐田燃气分公司沙头角煤气站技术改造2,430万元 取消 暂存银行 (3)南山燃气分公司蛇口液化石油气储配站技术改造3,000万元 取消 暂存银行 (4)对深圳市深南燃气增资，投资深南燃气 南头液化石油气储配站技术改造2,600万元 取消 暂存银行 (5)管道燃气IC长计费检漏器项目2,950万元 取消 暂存银行 (6)兴建生产调度维修中心2,900万元 取消 暂存银行 (7)偿还银行贷款3,000万元 已完成 (8)补充流动资金16,169万元 已完成 其中南山石油补充 6,750万元，深南燃 气补充4,500万元 2. 本公司于2001年4月23日召开的2000年年度股东大会审议批准了上述2至6项目资金 (合计13,880万元) 改变投向。有关公告刊登于2001年4月24日《证券时报》。本公司的基本发展战略是石油和液化石油气经营为核心的主营业务, 进一步巩固电力投资。上述项目均是在此前提下拟定, 由于本公司股票发行时间比预期时间有所推迟, 于股票发行前, 本公司对现有设施进行了部分改造。同时鉴于仓储设施不足是制约本公司主营业务发展的主要因素。本公司一直在寻求收购深圳及周边地区大中型油气仓储设施的机会，因此，取消上述2至6项目，改为收购已建成的大型的或较大型的集码头、仓储、调度为一体的综合性油气仓储设施，以及与本公司主要业务有关的项目来代替。 有关收购深圳市西部电力有限公司10％股权事宜尚未实施。但本公司一直积极与转让方公司洽谈收购事宜。西部电力是广东省主力电厂，由于近年来广东省电力供不应求，其发电量和利润迅速增长。原计划收购的价格已难以被对方接受，加之西部电力正计划进行新建二期工程投资，整个西部电力的资产状况将有重大变化。对此，本公司也需要作进一步审慎研究。本公司将进一步研究并继续与转让方磋商，若有重大进展将及时披露。 3. 其他投资情况 (1) 本公司之全资子公司广聚电力的联营公司深圳南山热电股份有限公司在报告期内进行了配股。本公司董事会决定，投资人民币1,688.4万元认购126万新股。截止本报告期末，本公司间接持有南山热电125,845,702股, 占其总股份的22.97％。 (2) 经本公司董事会审议, 同意本公司的全资子公司南山石油斥资3,750万元收购东莞市东海石油产品仓储有限公司(“东海油库”)50％的股权。 东海油库为东莞市燃料工业总公司(50％)与香港海扬国际有限公司(50％)合资组建的中外合资企业, 公司注册资本400万美元, 其仓储区位于东莞市沙田镇斜西管理区泗盛。该油库库区占地22,385平方米, 拥有设计能力5,000吨、实际能力10,000吨码头, 5个5,000立方米的油罐及其它配套完整的油品经营专业基础设施。根据东莞市德信康会计师事务所的审计报告: 截止2000年12月31日, 东海油库总资产为5,927万元, 净资产为3,094万元。本公司收购东海油库50％股权后, 可以缓解本公司油品经营基础设施缺乏的局面, 有利于形成进、存、销一体化的经营体制，降低营运成本。 南山石油已与股权转让方东莞市燃料工业总公司签定了股权转让协议，部分股权转让款项已经支付，工商变更及有关土地使用权变更手续已办理完毕，原股东的债权债务关系亦处理完毕。 (3) 本公司董事会于2001年11月3日召开会议, 在关联董事回避情况下, 其它董事一致同意本公司及本公司的全资子公司深南燃气出资受让本公司第一大股东深南集团持有的深圳市合为实业有限公司(“合为实业”)30％股权。转让价格根据2000年12月31日合为实业账面净资产确定, 即合为公司30％股权的转让价格为4,883,588.50元, 其中, 本公司受让10％股权, 价格为1,627,862.84元, 深南燃气受让20％股权, 价格为3,255,725.66元, 本次转让后, 深南燃气持有合为实业90％股权, 本公司持有10％股权。 (4) 经本公司董事会及股东大会审议批准，本公司全资子公司南山石油出资受让本公司第一大股东深南集团持有的深圳市聚能加油站有限公司 (“聚能加油站”) 90％股权。转让价格根据深圳天健信德会计师事务所评估报告书，即采用收益现值法对其2001年9月30日整体资产评估结果为2,374.10万元, 采用加和法评估结果为2,068.95万元, 经转让各方协商, 并经深圳市南山区国有资产管理委员会确认, 聚能加油站90％股权为1,980万元, 其中本公司受让10％, 价格为220万元, 南山石油受让80％, 价格为1,760万元。本次转让后, 南山石油持有聚能加油站90％股权, 本公司持有10％股权。本次转让后，将增加本公司的主营业务收入，但不会对本公司的业绩产生重大影响。本公司独立董事对此发表了独立意见, 同意本次关联交易。 (5)本公司全资子公司南山石油及合为实业共同投资组建扬子江加油站,注册资本400万元人民币,其中,南山石油出资280万元,占扬子江油站70％的股权,合为公司出资120万元,占扬子江油站30％的股权，并经深圳市工商行政管理局批准设立。 (6)本公司全资子公司南山石油和深圳市中油广聚石油有限公司(“中油广聚”)共同出资设立东莞市华玉油脂化工有限责任公司,注册资本为500万元人民币,其中,南山石油出资400万元,占华玉油脂80％的股权,中油广聚出资100万元,占华玉油脂20％的股权,并经东莞市工商行政管理局批准成立。 (三) 公司财务状况、经营成果 公司报告期内财务状况主要项目： 单位：元 序号 指标项目 2001年度 2000年度 增减比例 1 总资产 1,294,063,916.21 1,290,351,689.08 0.29％ 2 长期负债 － 7,847,219.77 －100.00％ 3 股东权益 962,122,112.14 901,314,929.33 6.75％ 4 主营业务利润 109,172,992.82 110,877,865.92 －1.54％ 5 净利润 87,389,656.46 68,438,509.64 27.69％ (四) 2001年, 公司生产经营环境以及宏观政策及法规未发生重大变化，对公司的财务状况和经营成果没有产生重要影响。 (五) 本公司董事会对深圳天健信德会计师事务所出具的提示性说明无保留意见的有的审计报告所涉及事项的说明： (1)深圳市南山区投资管理公司持有公司6,996万的股份及其收益，被依法冻结，系南山区投资管理公司对外欠款所致。对本公司的财务报告、经营状况及其它股东利益均无影响。 (2)南山热电与三鼎油运的会计报表是由其它会计事务所审计并提供审计报告，凡涉及该等公司的各项金额均以其它会计师的审计报告为基础。 本公司董事会认为，本公司分别持有南山热电和三鼎油运的股份为22.97％和22％，该两家公司非本公司的合并单位，本公司是按权益法核算其投资收益。同时，这两家公司均是独立法人企业，他们所聘请的审计单位是经各自公司的股东大会和董事会审议批准的，本公司董事会对此无异议。 本公司董事会认为，由于国家政策的调整，地区性独立油气经销商近年来正经历着较为困难的经营环境。董事会相信，随着市场环境的改善及公司自身竞争能力的不断提高，本公司主营业务利润将有所提升，利润结构将有所改善。 (六) 公司2002年业务发展计划 2002年度总体工作方针为：坚持“发展油气，巩固电力”的发展战略，以经济效益为中心，以股东利润最大化为目标，以服务为宗旨，以营销为龙头，以创新为动力，以全面提高企业竞争能力为主线，进一步完善法人治理结构，加强内部管理，努力降低成本，灵活多变经营，实现公司的健康、稳定发展。 1．进一步健全公司法人治理结构，强化董事会功能建设, 适时派董事、监事及高管参加专业培训，提高管理人员的整体素质。充分发挥董事会专门委员会的作用，并根据最新颁布的有关法规，完善公司的管理制度，形成规范和高效的决策机制。 2．加强内部的监督机制, 董事会将着重“五个管住”，即一管目标计划；二管资金；三管资产；四管投资；五管经理队伍建设; 年内拟在董事会下设一个监察部门，及时准确地了解公司经营情况并向董事会负责。 3．加强财务管理，合理调控资金。加大应收账款回收力度，提高资金使用效率，控制贷款规模，降低财务费用，防范债务风险。 4．建立有效的激励机制，研究推行骨干员工的持股计划，发挥人力资本的作用，把企业的发展与员工个人的发展有机结合起来。 5．进一步用好募集资金.根据近年来国内油气行业和电力行业发生的重要变化以及中国加入WTO后进一步开放市场的必然趋势，对公司的发展战略进行进一步的研讨。与此同时，根据发展油气业务，巩固电力投资的既定目标，进一步用好募集资金，加快有关项目的投资和收购工作；进一步调整公司内部的资产结构和企业产权结构，推动公司高效运作和长期稳定的发展。 (七) 董事会日常工作情况 1．董事会会议情况及决议内容 本年度董事会召开了八次会议。具体情况如下： (1) 2001年1月14日, 公司召开第一届董事会第十次会议, 会议审议通过了关于修改公司章程的议案、关于董事变更的议案、关于召开临时股东大会的议案。有关决议刊登于2001年1月16日的《证券时报》。 (2) 2001年2月16日，公司召开第一届董事会第十一次会议，会议审议通过了关于选举刘汉波先生为公司副董事长的议案。有关决议刊登于2001年2月17日的《证券时报》。 (3) 2001年2月19日, 董事会召开专题会议, 审议批准本公司全资子公司深圳市南山石油有限公司利用自有资金投资3,750万元收购东海石油产品仓储有限公司50％的股权。有关内容在2001年8月3日的《证券时报》即本公司2001年度中期报告上已作披露。 (4) 2001年3月21日，公司召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通过了2000年度董事会工作报告、2000年度经营管理工作总结及计划报告、2000年度财务决算报告及审计报告、2000年度利润分配预案、2001年度利润预测及利润分配政策，2000年年度报告及其摘要、关于改变募集资金投向的议案、关于募集资金使用管理办法、关于聘请2001 年度审计单位和法律顾问的议案、关于召开2000年度股东大会的议案。有关决议刊登于2001年3月23日的《证券时报》。 (5) 2001年8月1日，公司召开第一届董事会第十三次会议，会议审议通过了关于推选王珏先生、吴晓蕾女士为独立董事的议案、关于设立独立董事津贴的议案，关于修改公司章程的议案、 2001年度中期报告及摘要、2001年度中期利润分配方案、关于召开2001年度第二次临时股东大会的议案。有关决议刊登于2001年8月3日的《证券时报》。 (6) 2001年11月3日，公司召开第一届董事会临时会议，会议审议通过了关于受让深圳市合为实业有限公司30％股权的议案及公司规范运作自查报告。有关决议公告刊登于2001年11月6日的《证券时报》。 (7) 2001年11月26日，公司召开第一届董事会第十四次会议，会议审议通过了关于成立董事会专门委员会的议案、关于变更2001年度审计单位的议案、关于规范投资的议案、关于聘任公司财务总监的议案、关于制定总经理工作细则的议案、关于修改公司章程的议案、关于召开2001 年度第三次临时股东大会的议案、关于中国证监会深圳监管办公室巡检发现问题的整改报告、关于董事会基金等专项基金设立和运作情况的自查报告。有关决议刊登于2001年11月28日的《证券时报》。 (8) 2001年12月28日，公司召开第一届董事会第十五次会议，会议审议通过了关于收购深圳市聚能加油站有限公司90％股权的议案、关于对经营班子授权的议案、关于对大股东及关联方应收应付款项说明及清收方案、关于董事会换届选举的议案、关于召开2002年度第一次临时股东大会的议案。有关决议刊登于2001年12月29日的《证券时报》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 根据2000年度股东大会决议，本公司于2001年6月实施了2000年度利润分配方案。 (八) 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳天健信德会计师事务所审计，本公司(母公司)2001年度实现净利润88,276,363.58元，根据公司章程规定，提取10％计8,827,636.36元为法定公积金，提取10％计8,827,636.36元为法定公益金，剩余部分为70,621,090.86元，提取10％计8,827,636.36元为任意公积金，加上2000年度结转调整后未分配利润4,261,494.02元，可供分配的利润为74,882,584.88元。 2001年度利润分配预案为：以2001年12月31日总股本33,000万股为基数，向全体股东每10股派现金人民币1.5元(含税)，剩余部分结转下一年度。 本年度，公司不进行资本公积金转增股本。 (九) 预计2002年度利润分配政策 1. 本公司 2002年度利润分配一次, 分配时间在2002年年度结束后; 2. 2002年度实现净利润加上2001年度结转未分配利润合并用于股利分配, 分配的比例为30％－50％; 3. 2002年度股利分配主要采用派发现金或红股的形式; 4. 以上2002年利润分配政策在实施时, 需由董事会提出预案并提交股东大会审议通过, 董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出调整的权利。 (十) 2002年公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 八、监事会报告 本届监事会充分行使国家有关法规和公司章程所赋予的权力，对公司依法运作、董事高级管理人员工作等事项进行了持续有效的监督。 (一)本年度召开监事会会议情况 2001年度，公司监事会召开了六次会议。 1. 2001年1月14日在深圳市蛇口明华中心召开第一届监事会第四次会议，会议审议通过了关于张伟、何波涛不再担任监事的议案、关于推选苏仲武为监事的议案及关于职工代表刘光伟担任监事的报告。有关决议刊登于2001年1月16日《证券时报》。 2. 2001年2月16日公司在蛇口大厦六楼会议室召开第一届监事会第五次会议。会议审议通过了关于选举苏仲武为公司监事召集人的议案。有关决议刊登于2001年2月17日《证券时报》。 3. 2001年3月13日公司在蛇口大厦六楼会议室召开第一届监事会第六次会议。会议审议通过了2000年度监事会工作报告、2000年度报告正文及摘要、2000年度财务决算报告、关于改变募集资金投向的议案、关于募集资金管理办法的议案。有关决议刊登于2001年3月23日《证券时报》。 4. 2001年8月1日公司在蛇口大厦六楼会议室召开第一届监事会第七次会议。会议审议通过了2000年度中期报告正文及摘要、2000年度中期利润分配方案。有关决议刊登于2001年8月3日《证券时报》。 5. 2001年11月26日公司在蛇口大厦七楼会议室召开第一届监事会第八次会议。会议审议通过了关于成立专门委员会的议案、总经理工作细则、关于修改公司章程的议案、关于中国证监会深圳监管办公室巡检发现问题的整改报告、关于董事会基金等专项基金设立和运作情况的自查报告。有关决议刊登于2001年11月28日《证券时报》。 6. 2001年12月28日公司在蛇口大厦七楼会议室召开第一届监事会第九次会议。会议审议通过了关于监事会换届选举的议案。有关决议刊登于2001年12月29日《证券时报》。 (二)监事会对下列事项发表独立意见 1. 公司依法运作情况 本报告期内，监事会成员列席了历次董事会议和股东会。对公司决策运作情况实施监督。公司各项决策程序合法，内部控制制度较为完善。董事会及经营班子的工作认真负责、敬业进取，切实有效地履行了股东大会的各项决议，无违反有关法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2. 检查公司财务情况 公司监事会依照《公司法》及公司章程的规定，检查了公司财务情况，审核了董事会提交的财务报告及其它文件。深圳天健信德计师事务所审计后出具的标准无保留意见审计报告，真实、公允地反映了公司2001年的财务状况和经营成果。公司财务报表符合《企业会计制度》和《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等有关规定；公司董事、经理等高级管理人员无违纪违法现象。 3. 对募集资金使用情况的意见 公司于2000年7月股票发行上市,募集资金49,249万元，按计划偿还银行贷款3,000万元,补充流动资金16,169万元。其余项目中，收购西部电力10％股权事宜由于条件尚未成熟，暂未实施。其它五项技改项目资金已变更投向，变更的程序合法合规。目前，尚余30,080万元资金未投入使用，暂存入银行，资金状况安全、可靠。 4. 对公司收购出售资产及关联交易情况的意见 2001年度公司投资3,750万元收购了东莞油库50％股权; 投资488万元收购了合为实业30％股权; 投资1,980万元收购了聚能加油站90％股权。其中后二项为关联交易。监事会认为上述股权转让中，合为实业收购价格是根据其账面值确定的，东莞油库及聚能加油站的收购价格根据其评估值确定的，交易价格合理公平。董事会严格履行了诚信义务，程序规范，无内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为，无损害上市公司利益。 5. 其它情况 深圳天健信德会计师事务所对公司2001年度财务与经营情况进行审计，出具了有提示性说明无保留意见的审计报告，公司监事会说明如下： (1)深圳市南山区投资管理公司持有公司6,996万的股份及其收益，被依法冻结，系南山区投资管理公司对外欠款所致。对本公司的财务报告、经营状况及其它股东利益均无影响。 (2)南山热电与三鼎油运的会计报表是由其它会计事务所审计并提供审计报告，凡涉及该等公司的各项金额均以其它会计师的审计报告为基础。 本公司监事会认为，本公司分别持有南山热电和三鼎油运的股份为22.97％和22％，该两家公司非本公司的合并单位，本公司是按权益法核算其投资收益。同时，这两家公司均是独立法人企业，他们所聘请的审计单位是经各自公司的股东大会和董事会审议批准的，本公司监事会对此无异议。 由于国家政策的调整，地区性独立油气经销商近年来正经历着较为困难的经营环境，随着市场环境的改善及公司自身竞争能力的不断提高，公司主营业务利润将有所提升，利润结构将有所改善。本公司监事会同意董事会的上述预测。 九、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)收购资产，吸收合并事项。( 详见上文“公司投资情况” ) (三)重大关联交易事项 1. 关于本公司收购控股股东深南集团持有的“合为实业”及“聚能加油站”股权等关联交易事宜详见上文“公司投资情况”。 2. 本年度，本公司控股股东深南集团向本公司借款共5笔，累计金额7,987.6万元。截止2001年12月31日，所有款项已全部还清，本公司按同期银行贷款利率收取深南集团借款利息共计48.52万元。 (四)重大合同及其履行情况 1. 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。 南山石油与东海油库、香港海扬国际有限公司(“海扬国际”)于2001年1月12日和2001年12月12日签订受托经营协议。由南山石油受托经营东海油库，经营期共三年，自2001年2月1日起计算，第一年南山石油需完成600万元利润，第二年需完成1,000万元利润，第三年需完成1,400万元利润，上述利润由南山石油与海扬国际按每方50％分享。合作期内，南山石油须于每年2月10日和8月10日前分两次分别向海扬国际支付相当于上述利润额25％的款项。在南山石油预付上述款项后，若南山石油未完成上述利润指标，亦视为其已履行上述利润额保证，否则即为违约。若南山石油实际完成的利润超出上述利润额，则超出的部分归南山石油所有。南山石油通过收购东海油库50％股权及承包经营，缓解了公司油品经营仓储设施严重缺乏的局面，降低营运成本，巩固了公司作为深圳地区重要油品经销商的市场地位。 2. 重大担保：本报告期内，公司无为他人进行担保的事项。 3. 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 (五)聘任、解聘会计师事务所情况 本公司原聘请的审计单位中天勤会计师事务所被中国证监会吊销了执业资格。经本公司2001年第三次临时股东大会审议通过，本公司终止中天勤会计师事务所为本公司2001年审计单位，改聘深圳天健信德会计师事务所为本公司2001年度审计单位。本年度支付给深圳天健信德会计师事务的报酬为60万元作为年度审计费用，此外，本公司聘请深圳天健信德会计师事务所为本公司收购东莞东海油库作资产评估，本公司支付其人民币8万元，期间的差旅费，由本公司支付。 (六)公司承诺事项履行情况 公司于2000年年度报告中公布了2001年度利润分配政策： 1. 本公司2001年度利润分配一次，分配时间在2001年中期或年度结束后； 2. 2001年度实现净利润加上2000年度结转未分配利润合并用于股利分配, 分配的比例约为30％－50％； 3. 2001年度利润分配主要采用派发现金的形式 公司履行了该承诺事项，具体分配预案请见上文“本次利润分配预案或资本公积转增股本预案”，并将提交股东大会审议。 (七)接受中国证监会深圳监管办公室巡检情况 中国证监会深圳证券监管办公室于2001年9月17日至9月21日对本公司进行了巡回检查, 并于2001年11月8日以深证办发字[2001〗443号文件下达了《限期整改通知书》。对此，公司高度重视，全体董事、监事认真学习研究了《通知》，本着严格自律、规范运作、对股东负责的原则，结合公司情况，对巡检发现的问题进行了逐项检查，制定相应整改方案。有关整改报告刊登于2002年11月28日的《证券时报》。截止报告期末，巡检发现的问题均按整改方案整改完毕。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 (八)其他重要事项 1. 公司30％以上董事发生变动情况, 详见上文“董事、监事、高级管理人员变动情况。” 2. 公司章程变更情况 本报告期内, 公司修改过三次章程。第一次修改，于2001年2月26日股东大会, 主要修改了董事人数、增加了副董事长、有关股东大会事项、董事会对投资担保等事项的权限等有关内容。有关公告请阅2001年2月27日《证券时报》。 第二次修改于2001年9月5日, 主要是根据《上市公司治理准则》(征求意见稿)增加了独立董事的内容。有关内容刊登于2001年9月6日的《证券时报》。 第三次修改于2001年12月28日, 主要是根据《上市公司治理准则》修改了独立董事特别职权及需发表独立意见的事项。有关内容刊登于2001年12月29日《证券时报》。 (九)期后事项 1. 2002年1月21日, 本公司与中国南山开发(集团)有限公司(“南山开发”)签订了《租赁经营合同》。本公司租用南山开发拥有的35,000平方米的赤湾油气库土地使用权、专用码头及油气库固定资产，租期五年，每年总租金1,000万元, 其中油气库固定资产年租金700万元, 库区土地和码头年租金300万元。从本公司接管上述固定资产后15个工作日内, 向南山开发支付前三年即3,000万元租金, 第四年起, 采用一年一付的方式。另外，双方同意，在南山开发公司与深圳市国土规划局就赤湾地区土地签订《深圳市土地使用权出让合同书》依法取得该地区土地可转让的使用权后，承租方在同等条件下拥有优先购买赤湾油气库固定资产、码头及土地使用权的权利。 2. 2002年1月29日本公司进行了董事会和监事会换届选举。有关事宜详见上文董事、监事、高级管理人员的变更及2002年2月1日《证券时报》。 3. 2002年3月4日, 本公司股东大会审议批准对全资子公司补充流动资金。本公司于2000年7月发行股票，共募集资金49,249万元，根据招股说明书中承诺，16,169万元用于补充流动资金。2001年间，本公司曾将其中部分资金短期借予子公司广聚电力公司使用。鉴于本公司的主营业务主要由两个全资子公司南山石油和深南燃气进行，因此，本公司用上述流动资金中的11,250万元以对南山石油和深南燃气以增资的方式补充两个子公司的流动资金。 具体划分和使用方式为： 对南山石油增资7,500万元，由其股东即本公司和本公司全资子公司广聚电力按现有股权比例注资。其中本公司出资6,750万元，广聚电力出资750万元。增资后，南山石油股东的持股比例不发生变更，本公司仍持有南山石油90％股份，广聚电力持有10％股份。对深南燃气增资5,000万元，由其股东即本公司和南山石油按现有股权比例注资。其中本公司出资4,500万元，南山石油出资500万元。增资后，深南燃气股东的持股比例不发生变更，本公司仍持有深南燃气90％股份, 南山石油持有10％股份。 十、财务报告 (一)本公司2001年度财务报告经深圳天健信德会计师事务所注册会计师审计，并出具了无保留意见的带有提示性说明的审计报告，董事会对审计报告中所涉及事项的说明见上文。 2001年度审计报告 信德财审报字(2002)第58号深圳市广聚能源股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司二零零一年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与二零零一年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零一年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与二零零一年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外, 我们注意到: (1) 如已审合并会计报表附注28所述, 深圳市南山区投资管理公司持有贵公司的全部股份计69,960,000股及其收益, 因欠款纠纷被依法冻结。 (2) 如已审合并会计报表附注46(3)所述, 贵公司二零零一年度对深圳南山热电股份有限公司和深圳市三鼎油运贸易有限公司按权益法核算的投资收益分别计46,146,069.34人民币元和8,245,931.06人民币元, 占贵公司合并净利润的62.24％。该等公司的会计报表是由其他会计师事务所审计并提供审计报告, 我们所发表的审计意见, 凡涉及该等公司的各项金额均以其他注册会计师的审计报告为基础。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 干长如 蔡春鸣 二零零二年 四月十一日 (二) 财务报表(附后) (三)财务报表附注 1．重要会计政策、会计估计和核算方法变化情况 (1) 会计制度 本公司及其子公司于二零零一年一月一日之前执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定；自二零零一年一月一日起执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (2)会计核算方法 1存货核算方法 本公司对于存货包装物原按七年予以摊销。自二零零一年一月一日起,本公司及其子公司对包装物改按五五摊销法进行摊销。本公司及其子公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》及《企业会计准则－－－会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定,采用追溯调整法,对以前年度及本年度存货按五五摊销法予以核算。 2其他长期负债核算方法 其他长期负债是指本公司在发行股票时,申购无效的投资者其申购资金在冻结期间所产生的存款利息收入,自二零零零年七月一日起分五年平均摊销。根据《企业会计制度》及财政部财会字[2001]17号文《关于印发<贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定>通知》的有关规定,本公司于本年度将其摊余金额全部转入“资本公积－－股本溢价”账项。 3长期待摊费用中开办费的摊销方法 自二零零一年一月一日起,本公司及其子公司按照《企业会计制度》的有关规定,将开办费在正式生产经营的当日起一次计入开始生产经营当日的损益类账项。 4坏账核算方法 本公司及其子公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。于决算日,本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款)按以下比例计提坏账准备: 账龄 计提比例 一年以内 1.0％ 一至二年 5.0％ 二至三年 10.0％ 三至四年 30.0％ 四至五年 50.0％ 五年以上 100.0％ 自二零零一年一月一日起,本公司及其子公司对应收关联方款项亦按账龄分析法计提坏账准备。本公司及其子公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》及《企业会计准则会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定,采用追溯调整法,对以前年度及本年度期末应收关联方款项计提了坏账准备。 2．上述会计制度、会计政策和会计估计的变更对会计报表的影响： (1)本公司自二零零一年一月一日起变更了包装物摊销的核算方法,采用了追溯调整法,调整了二零零一年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,该会计政策变更的累计影响数为2,571,083.09人民币元,其中调减了二零零零年净利润计902,464.48人民币元。同时调减了二零零零年未分配利润计1,964,620.03人民币元,调减了盈余公积计604,463.06人民币元(其中公益金为257,108.31人民币元)。 (2)本公司自二零零一年一月一日起变更了申购无效的投资者其申购资金在冻结期间所产生的存款利息收入的核算方法,将“其他长期负债”的摊余额计7,526,341.77人民币元计入“资本公积”账项,由此减少了本年度净利润计3,010,536.71人民币元。 (3)本公司自二零零一年一月一日起变更了开办费的核算方法,将开办费的摊余额计1,055,145.00人民币元采用追溯调整法,调整了二零零一年度合并会计报表的相关项目的年初数或上年实际数,该会计政策变更的累计影响数为1,379,745.00人民币元,其中调增二零零零年度净利润324,600.00人民币元,调减了二零零零年以前年度净利润计1,055,145.00人民币元。 (4)本公司自二零零一年一月一日起对本公司应收关联方往来款项计提坏账准备,采用了追溯调整法,调整了二零零一年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,该项变更的累计影响数为3,824,532.96人民币元,其中调减二零零零年净利润计3,362,124.96人民币元,调减了二零零零年以前年度净利润计462,408.00人民币元。同时调减了二零零零年未分配利润计3,059,626.36人民币元,调减了盈余公积计764,906.60人民币元(其中公益金为380,077.38人民币元)。 3．合并会计报表范围的变化 东莞东海石油产品仓储有限公司、东莞市华玉油脂化工有限公司、深圳市扬子江加油站有限公司为南山石油本年度新增的控股子公司,本公司业已将其纳入二零零一年度合并会计报表的合并范围。 十一、备查文件目录 (一) 载有公司法定代表人、财务总监、会计经办人签名并盖章的会计报表； (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三) 报告期内在《证券时报》披露过的公司文件正本及公告原稿。 深圳市广聚能源股份有限公司董事会 二○○二年四月十六日
