深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文



    

    深圳市广聚能源股份有限公司

    

    2008 年年度报告正文

    

    公告编号:广聚能源[2009]003 号

    

    二○○九年四月十八日(公告日)深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    1

    

    第一节 重要提示及目录

    

    重 要 提 示

    

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存

    

    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整

    

    性承担个别及连带责任。

    

    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无

    

    法保证或存在异议。

    

    本公司法定代表人王建彬先生、主管财务副总经理陈丽红女士和会计机构负责

    

    人李伶女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    本年度财务报告经利安达会计师事务所有限责任公司审计,并出具标准无保留

    

    意见的审计报告。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    2

    

    目 录

    

    第一节 重要提示及目录………………………………………………………1

    

    第二节 公司基本情况简介……………………………………………………3

    

    第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………5

    

    第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………6

    

    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………10

    

    第六节 公司治理结构…………………………………………………………16

    

    第七节 股东大会情况简介……………………………………………………19

    

    第八节 董事会报告……………………………………………………………19

    

    第九节 监事会报告……………………………………………………………31

    

    第十节 重要事项………………………………………………………………33

    

    第十一节 财务报告……………………………………………………………40

    

    第十二节 备查文件目录………………………………………………………40深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    3

    

    第二节 公司基本情况简介

    

    一、公司法定中、英文名称：

    

    中文名全称：深圳市广聚能源股份有限公司

    

    中文名简称：广聚能源

    

    英文名全称：SHENZHEN GUANGJU ENERGY CO., LTD.

    

    二、公司法定代表人：王建彬

    

    三、公司董事会秘书：嵇元弘

    

    证券事务代表：叶启良

    

    联系地址：深圳市南山区海德三道天利中央商务广场22 楼

    

    邮政编码：518054

    

    联系电话：0755－86000096

    

    传 真：0755－86331111

    

    电子信箱：gjnygf@126.com

    

    四、公司注册地址：深圳市南山区海德三道天利中央商务广场22 楼

    

    邮政编码：518054

    

    公司国际互联网网址：www.gj000096.com

    

    五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》

    

    中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    

    公司年度报告备置地点：董事会秘书处

    

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    

    股票简称：广聚能源

    

    股票代码：000096

    

    七、其他有关资料

    

    1．公司首次注册日期：1999 年2 月18 日

    

    公司变更注册日期：2008 年6 月5 日

    

    2. 公司首次注册地点：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼

    

    公司变更注册地点：深圳市南山区海德三道天利中央商务广场22 楼

    

    3. 企业法人营业执照注册号：440301103152424深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    4

    

    4. 税务登记号码：440300708483247

    

    5. 组织机构代码：70848324-7

    

    6. 公司聘请的会计师事务所名称: 利安达会计师事务所有限责任公司

    

    注册地址：北京市朝阳区八里庄西里100 号1 号楼东区2008 室

    

    八、释义

    

    除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：

    

    1. 本公司、公司：深圳市广聚能源股份有限公司

    

    2. 深南石油集团：深圳市深南石油（集团）有限公司

    

    3. 科汇通：深圳市科汇通投资控股有限公司

    

    4. 南山石油：深圳市南山石油有限公司

    

    5. 深南燃气：深圳市深南燃气有限公司

    

    6. 广聚电力：深圳市广聚电力投资有限公司

    

    7. 南山热电：深圳南山热电股份有限公司

    

    8. 西部电力：深圳市西部电力有限公司

    

    9. 妈湾电力：深圳妈湾电力有限公司

    

    10.三鼎油运：深圳市三鼎油运贸易有限公司

    

    11.赤湾油气库：深圳市广聚能源股份有限公司赤湾油气库分公司

    

    12.东海油库：东莞东海石油产品仓储有限公司

    

    13.深圳亿升：深圳亿升液体仓储有限公司

    

    【注】本报告中财务数据或金额的本位币均为人民币。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    5

    

    第三节 会计数据和业务数据摘要

    

    一、公司本年度主要财务数据

    

    单位：元

    

    序 号 项目 金 额

    

    1 营业利润 134,300,446.45

    

    2 利润总额 132,291,591.53

    

    3 归属于上市公司股东的净利润 129,697,956.74

    

    4 归属于上市公司股东的扣除非经常损益后的净利润 129,368,231.76

    

    5 经营活动产生的现金流量净额 96,519,583.86

    

    【注】扣除的非经常性损益项目和金额

    

    单位：元

    

    项 目 金 额

    

    非流动资产处置损益 -2,294,980.29

    

    交易性金融资产收益 2,281,182.17

    

    有关营业外收支净额 286,125.37

    

    非经常损益所得税影响数 57,397.73

    归属于少数股东的扣除非经常损益

    

    净利润

    

    4,666.91

    

    合 计 334,391.89

    

    二、公司前三年主要会计数据和财务指标

    

    单位：元

    

    2007 年

    

    本年比上年

    

    增减（%）

    

    2006 年

    

    指标项目/年度 2008 年

    

    调整后 调整前 比调整后调整后 调整前

    

    营业收入 1,802,070,609.61 2,029,975,864.40 2,029,975,868 -11.23% 2,300,336,562 2,300,336,562

    

    利润总额 132,291,591.53 245,898,566.49 234,655,095 -46.20% 135,764,764 136,460,694

    

    归属于上市公司股东的净

    

    利润

    

    129,697,956.74 244,305,675.16 233,062,200 -46.91% 132,771,363 133,467,294

    

    归属于上市公司股东的扣除

    

    非经常性损益后的净利润

    

    129,368,231.76 235,609,887.57 224,461,796 -45.09% 127,451,426 127,859,504

    

    经营活动产生的现金流量净

    

    额

    

    96,519,583.86 42,465,528.37 42,465,530 127.29% 21,470,243 21,470,243

    

    基本每股收益 0.25 0.46 0.44 -45.65% 0.25 0.25

    

    稀释每股收益 0.25 0.46 0.44 -45.65% 0.25 0.25

    

    扣除非经常性损益后的基

    

    本每股收益

    

    0.25 0.45 0.43 -44.44% 0.24 0.24

    

    全面摊薄净资产收益率(%) 8.35 16.28 15.65 减少7.93

    

    个百分点

    

    9.90 9.90

    

    加权平均净资产收益率(%) 8.59 17.27 16.12 减少8.68

    

    个百分点

    

    10.21 10.21

    

    扣除非经常性损益后全面

    

    摊薄净资产收益率(%)

    

    8.32 15.70 15.07 减少7.38

    

    个百分点

    

    9.50 9.48

    

    扣除非经常性损益后的加

    

    权平均净资产收益率(%)

    

    8.57 16.66 15.52 减少8.09

    

    个百分点

    

    9.80 9.78

    

    每股经营活动产生的现金

    

    流量净额

    

    0.18 0.08 0.08 125.00% 0.041 0.041深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    6

    

    2007 年末

    

    本年末比

    

    上年末增

    

    减（%）

    

    2006 年末

    

    指标项目/年度 2008 年末

    

    调整后 调整前 比调整后 调整后 调整前

    

    总资产 1,680,879,536.15 1,776,483,368.99 1,765,239,891 -5.38% 1,645,383,757 1,651,983,776

    

    归属于上市公司股东的股

    

    东权益 1,554,056,168.14 1,500,468,703.28 1,489,225,232 3.57% 1,341,676,973 1,348,276,991

    

    归属于上市公司股东的每

    

    股净资产 2.94 2.84 2.82 3.52% 2.54 2.55

    

    第四节 股本变动及股东情况

    

    一、股份变动情况表

    

    （一）截至2008 年12 月31 日，公司股本结构与上年末相比，变动情况如下：

    

    单位：股

    

    本次变动前

    

    本次变动

    

    增减（+，-）

    

    本次变动后

    

    数量 比例 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份 343,088,960 64.98% -91,658,740 251,430,220 47.62%

    

    1、发起人股份 343,040,000 64.97% -91,668,532 251,371,468 47.61%

    

    其中：国家及国有法人持有股份 328,838,531 62.28% -79,067,063 249,771,468 47.31%

    

    境内法人持有股份 14,201,469 2.69% -12,601,469 1,600,000 0.30%

    

    境外法人持有股份 - - 0 - -

    

    其他 0

    

    2、募集法人股份 - - 0 - -

    

    3、内部职工股 - - 0 - -

    

    4、优先股或其他 - - 0 - -

    

    5、高管股 48,960 0.01% +9,792 58,752 0.01%

    

    二、无限售条件股份 184,911,040 35.02% +91,658,740 276,569,780 52.38%

    

    1、人民币普通股 184,911,040 35.02% +91,658,740 276,569,780 52.38%

    

    其中：高管股 16,320 0.003% +3,264 19,584 0.004%

    

    2、境内上市的外资股 - - - - -

    

    3、境外上市的外资股 - - - - -

    

    4、其他 - - - - -

    

    三、股份总数 528,000,000 100% - 528,000,000 100%

    

    公司股份变化详情如下：

    

    1、陈景德先生原持有本公司股份13,056 股，自2008 年1 月9 日起其担任本

    

    公司董事。根据有关高管持股变动的规定，本报告期，公司股份结构中新增有限售

    

    条件股份9,792 股。

    

    2、有限售条件股份减少系根据股改承诺，2008 年2 月6 日起，公司有限售条

    

    件股东所持股份的10%可以开始流通。2008 年12 月，按照中国证监会发布的《上市

    

    公司解除限售存量股份转让指导意见》的相关规定，公司解除部分股份限售。该次深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正

文

    

    7

    

    有限售条件流通股可上市流通总数为91,668,532 股，占公司总股本的17.36%。有

    

    关公告刊登于2008 年12 月4 日《中国证券报》。

    

    （二）限售股份变动情况表

    

    单位：股

    

    股东名称

    

    年初限售

    

    股数

    

    本年解除限

    

    售股数

    

    本年增加限

    

    售股数

    

    年末限售股数限售原因 解除限售日期

    

    深南石油

    

    集团

    

    190,635,468 52,800,000 13,980,578 151,816,046 股改承诺

    

    2009年2月6日，但

    

    目前尚未申请

    

    科汇通 111,936,000 0 0 97,955,422 股改承诺

    

    2009年2月6日，但

    

    目前尚未申请

    

    深南实业 26,267,063 26,267,063 0 0 股改承诺

    

    洋润投资 12,601,469 12,601,469 0 0 股改承诺

    

    2008年12月8日

    

    维思工贸 1,600,000 0 0 1,600,000 股改承诺

    

    2009年2月6日，但

    

    目前尚未申请

    

    苏仲武 48,960 0 0 48,960 高管持股

    

    陈景德 0 0 9,792 9,792 高管持股

    

    根据有关高管持股

    

    变动的规定予以解

    

    冻

    

    合计 343,088,960 91,668,532 13,990,370 251,430,220 － －

    

    注：深南石油集团本年度增加限售股份系2008 年6 月27 日，科汇通向深南石

    

    油集团偿还股改时代垫股份13,980,578 股，占本公司股份总额的2.65%。

    

    二、股票发行和上市情况

    

    （一）截止报告期末前三年，本公司未发行股票。

    

    （二）本公司无内部职工股。

    

    三、股东情况介绍

    

    （一）截止2008 年12 月31 日, 本公司股东总数为59,195 户，较上年末减少

    

    4,623 户。

    

    （二）截止2008 年12 月31 日，前十大股东持股情况

    

    单位：股

    

    股东名称 股份性质 持股比例% 持股总数本期增减

    

    持有有限售

    

    条件股份数

    

    质押或冻结

    

    的股份数量

    

    深圳市深南石油（集团）有限公司

    

    发起人国有

    

    法人股

    

    38.75 204,616,04 13,980,578 151,816,046 －

    

    深圳市科汇通投资控股有限公司

    

    发起人国家

    

    股

    

    18.55 97,955,42 -13,980,578 97,955,422 97,955,422

    

    深圳市深南实业有限公司

    

    发起人国有

    

    法人股

    

    4.97 26,267,06 0 0 －

    

    上海市房屋维修资金管理中心 A 股 3.77 19,921,82 0 0 19,921,821深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    8

    

    深圳市洋润投资有限公司

    

    发起人境内

    

    法人股

    

    2.39 12,601,46 0 0 －

    

    深圳市维思工贸有限公司

    

    发起人境内

    

    法人股

    

    0.30 1,600,00 0 1,600,000 1,600,000

    

    浙江美浓丝网印刷有限公司 A 股 0.27 1,404,19 27,680 0 －

    

    郭玉喜 A 股 0.17 1,094,68 1,094,681 0 －

    

    崔爱霞 A 股 0.14 726,56 -966,630 0 －

    

    李縈 A 股 0.11 593,40 593,400 0 －

    

    上述股东关联关系或一致行动

    

    关系的说明

    

    本公司前十名股东中，深南石油集团系深圳市深南实业有限公司、深圳市洋润投资有

    

    限公司的股东；科汇通系深南石油集团股东，构成关联关系。除上述关联关系外，公

    

    司未知其它股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。

    

    （三）公司控股股东及实际控制人情况

    

    1．控股股东情况简介

    

    深圳市深南石油(集团)有限公司

    

    法定代表人：王建彬

    

    成立时间：1989 年1 月25 日

    

    注册资本：人民币22,122.65 万元

    

    经营范围：主要经营国内商业、物资供销业 (不含专营、专控、专卖项目)。

    

    2．控股股东之第一大股东情况简介

    

    深圳市科汇通投资控股有限公司（直接持有本公司18.55%的股份及持有深南石

    

    油集团45.92%的股份）

    

    法定代表人：李庆杰

    

    成立时间：1995 年8 月2 日

    

    注册资本：人民币20,000 万元

    

    经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；受南山区人民政府委托，行使区属

    

    国有资产产权所有者权利；依法对所属国有资产兴办的全资企业和参股企业进行全

    

    面管理。

    

    3.报告期内，公司控股股东没有发生变更。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    9

    

    广聚能源

    

    （四）公司与实际控制人之间的产权和控制关系

    

    100% 100% 100%

    

    45.92% 24.37% 6.71% 20.10% 2.00% 0.90%

    

    18.55% 4.97% 38.75% 2.39% 0.30%

    

    （五）截止2008 年12 月31 日，前十大无限售条件流通股股东持股情况

    

    单位：股

    

    股东名称 年末持有流通股

    

    数量（万股）

    

    种 类

    

    深圳市深南石油（集团）有限公司52,800,000 A 股

    

    深圳市深南实业有限公司 26,267,063 A 股

    

    上海市房屋维修资金管理中心 19,921,821 A 股

    

    深圳市洋润投资有限公司 12,601,469 A 股

    

    浙江美浓丝网印刷有限公司 1,404,193 A 股

    

    郭玉喜 1,094,681 A 股

    

    崔爱霞 726,567 A 股

    

    李縈 593,400 A 股

    

    傅少俊 580,000 A 股

    

    宗荣 538,600 A 股

    

    上述股东关联关系或一致行动关系

    

    的说明

    

    本公司前十名流通股东中，深南石油集团系深圳

    

    市深南实业有限公司、深圳市洋润投资有限公司的股

    

    东，构成关联关系。除此之外，本公司与其它流通股

    

    东之间不存在关联关系，亦不能确定其它流通股东之

    

    间是否存在关联关系或为一致行动人。

    

    科汇通

    

    深南实业 深南石油集团洋润投资 维思工贸

    

    深圳市南山区

    

    国有资产监督

    

    管理委员会

    

    中远（香港）

    

    工业投资有

    

    限公司

    

    中远财务

    

    有限责任

    

    公司

    

    深圳市投

    

    资控股有

    

    限公司

    

    深圳市社

    

    会保险基

    

    金管理局

    

    深圳市汇嘉

    

    投资发展有

    

    限公司

    

    中国远洋运

    

    输（集团）

    

    总公司深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    10

    

    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

    

    一、董事、监事、高级管理人员的情况

    

    （一）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历

    

    1.董事：

    

    王建彬：男，1963 年出生。毕业于中国科学技术大学，工商管理硕士研究生。

    

    1990 年起在深南石油集团先后担任总经理助理、副总经理、副董事长和董事长等职务。

    

    1999 年起任本公司董事长，现任深南石油集团董事长、本公司董事长及南山热电副董

    

    事长。

    

    陈景德：男，1949 年出生，高级经济师。1975 年毕业于上海海事大学国航系，

    

    2001 年获得香港大学工商管理（IMBA）硕士学位。1975 年5 月 - 1988 年2 月，任

    

    上海远洋运输公司航运处科员、副科长、科长；1988 年2 月 - 1993 年2 月，任上

    

    海远洋公司航运处副处长；1993 年2 月 - 1993 年12 月，任上海远洋公司航运部总

    

    经理；1993 年12 月 - 1995 年8 月，任中远集装箱运输总部一部总经理；1995 年8

    

    月 - 1997 年4 月，任中远法国公司总经理；1997 年4 月 - 1999 年10 月，任中远

    

    欧洲公司副总裁；1999 年10 月 - 2003 年6 月，任中远集裝箱运输有限公司副总经

    

    理；2003 年6 月 - 2007 年11 月，任中远欧洲有限公司副总裁；2005 年1 月 - 2007

    

    年11 月，任中远集运欧洲有限公司总裁。2007 年11 月起任中远香港集团有限公司

    

    副总裁兼中远香港工贸控股有限公司董事总经理。2008 年1 月起，任本公司董事、

    

    副董事长，同时还担任深南石油集团副董事长。

    

    李洪生: 男，1963 年出生，中共党员。1983 年毕业于大连海事大学，2003 年

    

    取得天津大学工程硕士学位。1999－2000 年，任中远（香港）置业有限公司副总经

    

    理；2000－2004 年，任中远（香港）工贸控股有限公司副总经理；2004 起，任深南

    

    石油集团董事、本公司董事财务总监及深圳市洋润投资有限公司董事长；2007 年7

    

    －12 月任本公司董事常务副总经理。现任本公司董事总经理，深南石油集团董事，

    

    南山热电董事，深圳市三山科技股份有限公司董事长，深圳市洋润投资有限公司董

    

    事长，本公司子公司广聚电力董事长、南山石油董事长及深圳亿升董事长。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    11

    

    王 刚: 男，1957 年出生，中共党员，研究生，经济师。1990－1994 年，任

    

    山西省太原市社会科学研究院研究人员；1994－2000 年，任深圳市南山区投资管理

    

    公司投资部长；2000 年至今，任深南石油集团董事总经理、深圳市深南实业有限公

    

    司董事长及本公司董事。

    

    道明照: 男，1949 年出生，经济学硕士，1992－2002 年，任深圳石化集团有

    

    限公司董事、副董事长；1994－1998 年，任深南石油集团副董事长，1998－2004

    

    年，任深南石油集团董事；1999 年起，任本公司董事、执行董事。现任本公司董事、

    

    总经济师。

    

    熊 华: 女，1961 年出生，毕业于上海交通大学，获学士学位，工程师。2003

    

    年毕业于中欧国际工商学院EMBA。1983 年至1989 年在中船总公司七○一所工作；

    

    1989 年后一直任职于本公司，曾任本公司子公司南山石油董事长。现任本公司董事

    

    副总经理及参股公司三鼎油运副董事长。

    

    叶见青：男，1962 年出生。首都经济贸易大学企业管理系（中国逻辑与语言

    

    函授大学）大专毕业。1989-1999 年，任深南石油集团进出口部经理。1999 年2 月

    

    起在本公司工作，现任本公司董事副总经理，本公司子公司深南燃气董事长。

    

    贺红岗: 男，1966 年出生，中共党员，1984－1988 年在长沙交通学院财经系

    

    学习，获学士学位；2006 年取得中山大学管理学硕士学位；高级会计师、注册会计

    

    师资格。1988－1991 年在招商局蛇口工业区会计师室工作；1991－2002 年，任深圳

    

    市南山区投资管理公司财务副部长、部长、总经理助理等职；2002 年起，任科汇通

    

    董事副总经理。2004 年起，任深圳市南山农产品批发配送有限公司副董事长。现任

    

    本公司董事。

    

    2.独立董事：

    

    肖 微: 男，中共党员,1960 年出生。1984 年毕业于北京大学法律系首届经济

    

    法专业，获得法学学士学位。1987 年毕业于中国社会科学院研究生院法学系国际经

    

    济法专业，并获得法学硕士学位。1987－1989 年在中国法律事务中心从事律师工作；

    

    1989 年，作为创始人之一创办了君合律师事务所；1991 年，赴英国和香港一年，先

    

    后于伦敦大学东方与非洲学院及司力达等律师事务所学习英国法律和进修律师业深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    12

    

    务；1995 年，赴美国哥伦比亚大学法学院一年，学习美国公司和商业方面的法律并

    

    取得硕士学位；具有独立董事资格证书。2003 年起，任本公司独立董事。目前，除

    

    本公司外担任独立董事的企业有：中国太平洋保险（集团）股份有限公司、中欧基

    

    金管理有限公司。

    

    冼国明: 男，中共党员，1954 年生于山东济南。南开大学经济学博士，1993

    

    年晋升教授；1993－2002 年，任南开大学国际经济研究所副所长、所长；1996-2000

    

    年，任南开大学研究生院副院长；现任南开大学教授，博士生导师，校长助理，教

    

    育部人文社会科学重点研究基地南开大学跨国公司研究中心主任，南开大学泰达学

    

    院院长，国务院学位办学科评议组理论经济学组委员、中国世界经济学常务理事兼

    

    副秘书长，具有独立董事资格证书。2004 年起，任本公司独立董事。目前，除本公

    

    司外担任独立董事的企业有：泰达生物技术股份有限公司、海泰科技股份有限公司。

    

    邵瑞庆: 男，1957 年出生于浙江湖洲，上海海运学院经济学学士、上海财经

    

    大学管理学硕士。1999-2001 年，任上海海运学院管理学院副院长；2002-2004 年，

    

    任上海海运学院经济管理学院院长；现任上海立信会计学院副院长、上海海运学院

    

    教授、博士生导师。兼任交通部财会决策咨询专家委员会成员，招商银行股份有限

    

    公司外部监事，具有独立董事资格证书。2004 年起，任本公司独立董事，目前，除

    

    本公司外担任独立董事的企业有: 上海汽车股份有限公司、武汉健民药业集团股份

    

    有限公司。

    

    马鸿翔: 男，1955 年出生，中共党员。毕业于华中科技大学英语专业，获学

    

    士学位，后获取深圳大学法律系研究生资格，1991 年在华东政法学院获法学硕士学

    

    位。1982-1986 年，任华中科技大学外语系教师；1986－1992 年，任深圳大学外语

    

    系讲师；1992 年5 月至今一直担任深圳大学法学院副教授，具有独立董事资格。2006

    

    年起，任本公司独立董事，同时，还担任广东众城律师事务所兼职律师、深圳仲裁

    

    委员会仲裁员。

    

    方齐云: 男，1963 年出生，中共党员。武汉大学经济学博士，英国女王大学

    

    农业经济学访问学者。1986－1987 年，任华中工学院助教；1987－1994 年，任孝感

    

    广播电视大学助教、讲师；1994－1999 年，任华中理工大学经济学院讲师、副教授，深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报

告正文

    

    13

    

    1997－2004 年，任武汉市仲裁委员会委员，具有独立董事资格。2006 年起，任本公

    

    司独立董事，同时，还担任华中科技大学教授、博士生导师，武汉市内部审计师协

    

    会副会长。目前，除本公司外担任独立董事的企业有: 江汉石油钻头股份有限公司。

    

    3.监事:

    

    苏仲武：男，1949 年出生。大学，中共党员。1980-1989 年，任吉林省农业科

    

    学院助理研究员；1989-1991 年，任吉林省财政厅投资管理局工程师；1991-1999

    

    年，任深圳市南山区投资管理公司副总经理；1999-2002 年，任深南石油集团副总

    

    经理、党委书记，现任本公司党委书记及监事会主席。

    

    林国才：男，1964 年出生，毕业于华南农业大学。1986 年8 月至1990 年7 月

    

    在汕头市金园区鞋厂工作，任副厂长；1990 年7 月至1993 年8 月在汕头市新联塑

    

    料纺织品厂工作，任销售科科长；1993 年8 月起在南山石油工作，历任运输部副经

    

    理、总经理助理、副总经理。现任本公司职工监事及南山石油总经理。

    

    刘光伟：男，1964 年出生。大专，1987 年10 月任职于深南燃气，1999 年起

    

    任深南燃气副总经理。2002 年至今，任本公司职工监事及深南燃气总经理。

    

    4.高管人员：（董事兼任高管人员情况见上述1）

    

    张华锋：男，1956 年出生，中共党员，大专。1989 年起在深南石油集团工作，

    

    先后担任总经理助理、董事副总经理、党委副书记等职务。1999 年2 月至2006 年

    

    10 月任本公司董事副总经理，2006 年10 月起任本公司副总经理兼工会主席。

    

    陈丽红：女，1963 年出生，中共党员，大专，会计师。1988 年起在深南石油

    

    集团有限公司任职。1999 年2 月起在本公司工作，现任本公司副总经理、南山热电

    

    监事及妈湾电力董事。

    

    肖 剑：男，1977 年出生，哈佛大学公共管理硕士。1999 年7 月-2002 年3

    

    月，在深圳市人才交流服务中心工作；2002 年3 月-2003 年8 月，深圳市委政策研

    

    究室副主任科员；2003 年8 月-2007 年4 月，深圳市南山区政府办公室、深圳市委

    

    办公厅正科级秘书；2007 年4 月-2007 年6 月，深圳市南山区政府办公室副主任。

    

    2007 年6 月起，任本公司副总经理。

    

    嵇元弘：女，1967 年出生。华东理工大学学士，经济师。1989 年7 月至1999深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    14

    

    年就职于深圳市飞亚达（集团）股份有限公司，1999 年8 月起一直在本公司任董事

    

    会秘书，现任本公司副总经理、董事会秘书。

    

    上述董事、监事在股东单位的任职情况：

    

    姓 名 股东单位名称 所任职务 任职期限

    

    王建彬 深圳市深南石油（集团）有限公司 董事长 2000.01 至今

    

    陈景德 深圳市深南石油（集团）有限公司 副董事长 2007.12 至今

    

    深圳市深南石油（集团）有限公司 董事总经理 2000.01 至今

    

    王 刚

    

    深圳市深南实业有限公司 董事长 2000.10 至今

    

    深圳市深南石油（集团）有限公司 董事 2004.09 至今

    

    李洪生

    

    深圳市洋润投资有限公司 董事长 2005.01 至今

    

    深圳市深南石油（集团）有限公司 董事 2000.01 至今

    

    贺红岗

    

    深圳市科汇通投资控股有限公司 董事副总经理 2002.07 至今

    

    （二）公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬和报告期内持股变化情况

    

    公司董事长薪酬、董事、监事、独立董事津贴均由股东大会审议确定。根据2007

    

    年年度股东大会决议，每月按下列标准给予董事会、监事会成员发放津贴：董事长

    

    6,000 元、副董事长5,500 元、董事5,000 元、监事会主席5,000 元、监事3,000

    

    元、董事会秘书3,000 元；每位独立董事每年在本公司领取的税前津贴为8 万元，

    

    董事会召开现场会议时，给予亲自参加会议的独立董事每人5,000 元/次的会议津

    

    贴。

    

    副董事长陈景德未领取上述津贴，亦不在股东单位受薪。除上述津贴外，董事

    

    王刚、贺红岗没有在公司领取其他报酬；王刚在股东单位深南石油集团受薪；贺红

    

    岗在股东单位科汇通受薪。

    

    本年度不在公司受薪的董事、独立董事税前报酬及相关情况如下：

    

    姓 名 职 务 性别年龄 任职期间

    

    年初持

    

    股数

    

    年内增

    

    减 量

    

    年末持

    

    股数

    

    变动

    

    原因

    

    报告期内从公司

    

    领取的报酬总额

    

    （万元）

    

    陈景德 副董事长 男59 2008.05.12—2011.05.12 13,056 0 13,056 － -

    

    王 刚 董事 男51 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 7.26

    

    贺红岗 董事 男42 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 7.26

    

    肖 微 独立董事 男48 2008.05.12—2009.05.12 0 0 0 － 9.69

    

    冼国明 独立董事 男54 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 9.12

    

    邵瑞庆 独立董事 男53 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 9.69

    

    马鸿翔 独立董事 男53 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 9.69

    

    方齐云 独立董事 男48 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 9.69深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    15

    

    其他在职人员的薪酬依据公司的《工资管理制度》执行。

    

    本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员税前报酬及相关情况如下：

    

    姓 名 职 务 性别 年龄 任职期间

    

    年初持

    

    股 数

    

    年内增

    

    减 量

    

    年末持

    

    股数

    

    变动

    

    原因

    

    报告期内从公

    

    司领取的报酬

    

    总额

    

    （万元）

    

    王建彬 董事长 男 45 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 99

    

    李洪生 董事总经理 男 45 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 - 83

    

    道明照 董事总经济师 男 59 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 - 91

    

    熊 华 董事副总经理 女 47 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 65

    

    叶见青 董事副总经理 男 46 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 64

    

    苏仲武 监事会主席 男 59 2008.05.12—2011.05.12 65,280 0 65,280 － 75

    

    林国才 职工监事 男 44 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 48

    

    刘光伟 职工监事 男 44 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 39

    

    张华锋

    

    副总经理、

    

    工会主席

    

    男 52 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 51

    

    陈丽红 副总经理 女 45 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 65

    

    肖 剑 副总经理 男 31 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 51

    

    嵇元弘

    

    副总经理、

    

    董事会秘书

    

    女 41 2008.05.12—2011.05.12 0 0 0 － 48

    

    （三）公司董事、监事和高级管理人员变更的情况

    

    1、董事

    

    2008 年1 月9 日，公司2008 年第一次临时股东大会，选举陈景德为公司董事，

    

    2008 年2 月22 日，公司第三届董事会第二十四次会议，以通讯表决形式选举陈景

    

    德为第三届董事会副董事长。

    

    2008 年5 月12 日，公司2007 年年度股东大会选举王建彬、陈景德、李洪生、

    

    王刚、道明照、熊华、叶见青、贺红岗为第四届董事会董事，肖微、冼国明、邵瑞

    

    庆、马鸿翔、方齐云为第四届董事会独立董事；第四届董事会选举王建彬为董事长，

    

    陈景德为副董事长。

    

    2、监事

    

    2008 年4 月3 日，公司第一届职工代表大会第二次会议选举通过刘光伟、林国

    

    才为公司职工监事。

    

    2008 年5 月12 日，公司2007 年年度股东大会选举第四届监事会成员，第四届深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正

文

    

    16

    

    监事会由苏仲武、刘光伟、林国才组成；第四届监事会选举苏仲武为监事会主席。

    

    3、高级管理人员

    

    2008 年5 月12 日，公司第四届董事会第一次会议，聘任李洪生为总经理、聘

    

    任道明照为总经济师；聘任熊华、叶见青、陈丽红、张华锋、肖剑为副总经理，嵇

    

    元弘为副总经理董事会秘书。

    

    二、员工情况

    

    截至2008 年12 月31 日，公司及全资子公司共有在册员工679 人，其中包括

    

    管理人员24 人；其他管理人员173 人；财务人员76 人；购销人员143 人；操作人

    

    员166 人；运输人员64 人及其它人员33 人。公司员工中大专、本科及硕士以上学

    

    历的170 人；具有中、高级技术职称15 人。

    

    本公司及控股子公司执行深圳市社会保险制度，无需承担离退休职工的费用。

    

    第六节 公司治理结构

    

    一、公司治理情况

    

    （1）根据中国证监会[2008]27 号公告及深圳证监局深证局公司字〔2008〕62

    

    号《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》要求，公司积极深入推

    

    进治理专项活动，对2007 年进行的上市公司治理专项活动中自查以及深圳证监局现

    

    场巡查出的问题的整改执行情况进行了检查，并形成《上市公司治理专项活动整改

    

    报告执行情况的说明》于2008 年7 月19 日在《中国证券报》予以披露。

    

    （2）继续推进公司治理工作。本年度，公司制定了《独立董事年度报告工作

    

    制度》、《董事会审计委员会年度审计工作规程》。公司独立董事、董事会下设之各专

    

    业委员会均按照相关制度、工作细则积极开展工作，为董事会决策提供专业意见。

    

    2008 年6 月中旬，公司接受深圳证监局的现场检查。检查内容主要为2007 年年度

    

    报告的真实性、准确性、完整性以及内部控制制度的建立健全情况、信息披露情况、

    

    独立董事和审计委员会在年度报告编制和年度审计过程中的履职情况。事后深圳证

    

    监局未提出意见。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    17

    

    （3）年内，完成了董事会、监事会换届工作，调整了部分董事、监事和高管

    

    人员。组织董事参加深圳证监局举办的深圳上市公司2008 年董监事培训，公司所有

    

    董事、监事均参加了专业培训，并获得了证书。

    

    （4）加强与投资者的沟通。本公司一直少有机构投资者或研究人员的关注，

    

    公众股东主要是个人投资者，因此，我们充分利用电话、公司信箱，加强与投资者

    

    的联络，认真、诚恳地解答他们提出的问题，及时更新公司网页内容，给投资者提

    

    供另一个了解公司的窗口，做到与投资者的有效沟通。

    

    （5）2008 年度，公司不存在向实际控制人、大股东深南石油集团报送未公开

    

    信息等有违公司治理准则的非规范行为。

    

    二、独立董事履行职责情况

    

    2008 年，公司5 名独立董事依据相关法规，认真履行职责，积极参加董事会，

    

    对公司发生的凡需要独立董事发表独立意见的重大事项进行了仔细审核，并出具了

    

    书面的独立董事意见函。

    

    （一）独立董事出席董事会会议的情况

    

    （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    

    报告期内，公司独立董事对董事会各项议案及其他事项均未提出异议。

    

    （三）本年度，独立董事就下列事项发表了独立意见：

    

    1、对董事会、监事会换届选举的独立意见

    

    2、关于聘任高级管理人员的独立董事意见

    

    3、对大股东及其关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    

    4、对改聘2008 年度会计师事务所的意见

    

    姓名 本年度应参加

    

    董事会次数

    

    亲自出席

    

    （次）

    

    委托出席（次） 缺席

    

    （次）

    

    肖 微 8 8 0 0

    

    冼国明 8 7 1 0

    

    邵瑞庆 8 8 0 0

    

    马鸿翔 8 8 0 0

    

    方齐云 8 8 0 0深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    18

    

    三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开的情况

    

    公司继续保持与大股东深南石油集团及其关联企业在业务、资产、人员、机构、

    

    财务等方面完全分开，做到了业务分开、人员独立、资产完整、机构独立、财务独

    

    立，保证公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

    

    四、公司内部控制自我评价报告

    

    公司业已建立较为完善的内部控制制度，根据财政部、证监会等部门联合发布

    

    的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定，

    

    公司对内部控制的有效性进行了评估，并出具了《2008 年度公司内部控制自我评价

    

    报告》。详见公司在巨潮资讯网上披露的《2008 年度内部控制自我评价报告》。该报

    

    告经公司董事会审议通过，公司监事会和独立董事发表意见如下：

    

    （一）监事会对公司内部控制自我评价的意见

    

    1、公司能够根据中国证监会及深圳证券交易所有关规定，结合自身实际情况，

    

    积极完善涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的高效运行。

    

    2、公司内部控制组织机构完整、设置科学，内控体系完备有效，保证了公司

    

    内部控制重点活动的执行及监督充分有效。

    

    3、报告期内，公司未发生违反法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控

    

    制指引》的情形。

    

    （二）独立董事对公司内部控制自我评价的意见

    

    报告期内，在了解公司包括财务管理、人事管理、存货管理、固定资产管理、

    

    对外投资管理、行政管理、信息披露管理等整个经营过程的内部控制结构后，我们

    

    认为公司内部控制体系较为健全，关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等内

    

    部控制重点活动均有明确规定，并严格按照规定执行，从而保证了公司经营管理的

    

    正常进行，具有合理性、完整性和有效性。

    

    五、公司对高级管理人员的考评及激励机制

    

    公司依据董事会审议通过的《工资管理制度》及《经营业绩考核管理制度》确

    

    定员工及高级管理人员的薪酬。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    19

    

    由于公司的战略发展方向正在探讨之中，有关高级管理人员的考核制度亦在完

    

    善中，故公司未实施股权激励计划。

    

    第七节 股东大会情况简介

    

    报告期内，公司共召开了三次股东大会，情况如下：

    

    （一）2008 年1 月9 日，公司在蛇口大厦七楼会议室召开了2008 年第一次临

    

    时股东大会。该次会议决议公告刊登于2008 年1 月10 日《中国证券报》。

    

    （二）2008 年5 月12 日，公司在天利中央商务广场22 楼会议室召开2008 年

    

    年度股东大会。该次会议决议公告刊登于2008 年5 月13 日《中国证券报》。

    

    （三）2008 年11 月13 日，公司在天利中央商务广场22 楼会议室召开2008

    

    年第二次临时股东大会。该次会议决议公告刊登于2008 年11 月14 日《中国证券报》。

    

    第八节 董事会报告

    

    一、管理层讨论与分析

    

    2008 年，国际金融危机的发生和发展，给中国经济发展也造成了重大的影响，

    

    珠江三角洲地区出口加工及贸易型企业受到的影响尤为显著。外部环境的变化，给

    

    公司的经营和管理带来了新的严峻挑战。在异常艰难的市场环境中，公司管理层敏

    

    锐地预见到经营环境的新变化，在国际金融危机全面爆发前采取果断措施，调整油

    

    气经销策略，改变结算方式，严控资金风险，进一步压缩成本费用，强化安全管理，

    

    从而有效地规避了新的市场风险，保存了公司实力，在经营环境的剧烈变化中仍然

    

    取得了较好的业绩。

    

    （一）报告期内公司经营情况

    

    2008 年上半年，国际市场原油价格一路走高，7 月中旬每桶达到近150 美元，

    

    国内成品油、液化气价格随之不断上涨，公司采购成本大幅提高，毛利率下降；燃

    

    气市场仍然陷于无序竞争局面，各种各样的“混合气”低价倾销市场；下半年，国

    

    际油价又迅速回落，12 月下旬每桶跌到30 多美元，半年之内价格的巨变，为历史

    

    所罕见，加大了油气经销业务的困难。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    20

    

    在销售市场方面，珠江三角洲大批中小企业减产、搬迁乃至倒闭，使油品和燃

    

    气的送厂业务受到重大影响；深圳地区因两起重大火灾引起的安全大整治行动，大

    

    量不符合安全要求的商业用户关闭，也使商业用气锐减。公司管理层敏锐地预测到

    

    深圳乃至珠江三角洲地区许多中小型企业经营状况的恶化，可能给油气经销业务带

    

    来新的风险，于7 月底发出“关于加强油品和液化石油气经营管理的通知”，要求立

    

    即停止开发采用赊销方式的新客户，所有应收账款不得跨月结算，并积极创造条件

    

    向现金结算方式过渡。油气两家子公司雷厉风行，立即认真贯彻落实，从 2008 年8

    

    月起，停止跨月赊销，大力压缩送厂业务，并成立专门工作小组，追讨以前的应收

    

    账款。由于果断地实行资金结算方式的调整，大大降低了本公司在新的环境下的经

    

    营风险。南山石油应收账款从年中最高额10,332 万元，降至年末1,063 万元，降幅

    

    达89%；深南燃气应收账款从年初最高的8,719 万元降至年末1,798 万元，降幅达

    

    80%，有效地保障了公司资金的安全，为公司今后的发展保存了实力和创造了条件。

    

    赤湾油气库作为公司油气仓储基地，自2002 年来，为主营业务的发展起到了

    

    重要的支持作用。2008 年10 月，赤湾油气库租赁期满，公司与出租方进行了交接，

    

    对库区员工亦进行了妥善安置。

    

    在联营和参股企业管理方面，公司积极参与两大电厂尤其是南山热电重大事务

    

    的决策和管理，会同股东帮助企业共同解决有关问题，保障企业利益，促进企业健

    

    康发展；针对南山热电出现的对外合约问题，公司主要领导认真听取南山热电管理

    

    层有关情况的汇报，积极督促其管理层落实深圳证监局《关于责令深圳南山热电股

    

    份有限公司限期整改的通知》要求，并出面协助企业与各方面进行有效沟通；公司

    

    继续争取原西部电力在与妈湾电厂最终合并前实施较高的分红比例，保证了公司整

    

    体利润水平的稳定。

    

    总之，2008 年国内外经济环境发生了巨大的转折，公司各项业务都经历了严峻

    

    的考验，但由于公司主动调整经营策略，认真解决各方面出现的新问题，从而有效

    

    地保存了实力，保证了主营业务的健康运行。2008 年公司全年销售油品19.65 万吨，

    

    比上年同期减少29.9%；销售液化石油气10.8 万吨，比上年同期减少28%，实现利深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正

文

    

    21

    

    润总额13,229 万元，比上年同期减少46%，归属于母公司股东的净利润12,970 万

    

    元，比上年同期减少47%，净资产收益率8.35%，比上年同期减少7.93 个百分点。

    

    （二）超过公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动经营情

    

    况：

    

    单位：万元

    

    分类 营业收入 营业成本

    

    营业利润率

    

    (%)

    

    营业收入比

    

    上年增减（%）

    

    营业成本比上

    

    年增减（%）

    

    营业利润率比上年

    

    增减（%）

    

    油品经营 104,534.26 100,814.41 3.56 -10.09 -9.32 减少0.81 个百分点

    

    液化石油气经营 74,687.51 65,490.29 12.31 -12.84 -15.66 增加2.92 个百分点

    

    油品经营和液化石油气经营的营业收入及营业成本同比下降的原因是：为应对

    

    金融危机，公司主动提前调整经销策略，大幅降低赊销业务，严控资金风险，致使

    

    油品经营和液化石油气经营的业务量下降，但保障了资金安全和防范了市场风险。

    

    （三）主要客户及供应商情况

    

    报告期内，公司向前五位供应商采购合计金额占年度采购总额的40.27%；向前

    

    五位客户销售合计金额占年度销售总额的10.09%。

    

    （四）公司资产构成情况及产生变化的主要原因

    

    1.资产构成同比变动原因分析

    

    单位：万元

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    项目

    

    金额

    

    占总资

    

    产比重

    

    金额

    

    占总资

    

    产比重

    

    占总资产比重

    

    增长百分点

    

    主要影响因素

    

    总资产 168,087.95 100.00% 177,648.34 100.00% - -

    

    应收账款 1,356.69 0.81% 14,757.92 8.31% -7.50% 本年度调整业务，收回

    

    应收账款

    

    存货 1,565.05 0.93% 3,913.98 2.20% -1.27% -

    

    长期股权投资 76,111.10 45.28% 75,022.56 42.23% 3.05% -

    

    投资性房地产 1,457.81 0.87% 1,275.35 0.72% 0.15% -

    

    固定资产 11,998.86 7.14% 11,842.28 6.67% 0.47% -

    

    在建工程 19.60 0.01% 71.58 0.04% -0.03% -

    

    短期借款 - 0.00% 1,000.00 0.56% -0.56% -

    

    公司主要资产计量属性：

    

    公司会计核算以权责发生制为记账基础。交易性金融资产采用公允价值计量，

    

    其他资产以历史成本作为计量基础。交易性金融资产的估值取证券市场本年度最后深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正

文

    

    22

    

    一个交易日之收盘价格。

    

    （1）与公允价值计量相关的项目

    

    单位：元

    

    （2）持有外币金融资产、金融负债情况

    

    单位：元

    

    项目

    

    期初金额

    

    (折人民币)

    

    本期公允

    

    价值变动

    

    损益

    

    计入权益的

    

    累计公允价

    

    值变动

    

    本期计提

    

    的减值

    

    期末金额

    

    (折人民币)

    

    金融资产

    

    其中：库存现金—港币 61.77 - - - 2,692.15

    

    库存现金—美元 70,124.16 - - - -

    

    银行存款—港币 66,958,605.06 - - - 58,362,139.10

    

    银行存款—美元 330,314.01 - - - 378,953.35

    

    金融资产小计 67,359,105.00 - - - 58,743,784.60

    

    金融负债 - - - - -

    

    2.报告期内费用及所得税项目变动情况：

    

    单位：万元

    

    项目 2008 年度 2007 年度 增减率 主要影响因素

    

    销售费用 9,269.02 10,088.40 -8.12% 销售规模下降

    

    管理费用 5,530.78 5,935.06 -6.81% 加强管理费用控制

    

    财务费用 -708.86 -274.34 -158.39% 利息收入增加

    

    所得税费用 258.90 136.11 90.21% 企业所得税率提高和递延所得税费用

    

    转回同比减少

    

    项目 期初金额

    

    本期公允

    

    价值变动

    

    损益

    

    计入权益的累计

    

    公允价值变动

    

    本期计提

    

    的减值

    

    期末金额

    

    金融资产

    

    其中：1.以公允价值计量且其

    

    变动计入当期损益的金融资产 505,000.00 591,203.54 - - 19,947,485.60

    

    其中：衍生金融资产 - - - - -

    

    2.可供出售金融资产 - - - - -

    

    金融资产小计 505,000.00 591,203.54 - - 19,947,485.60

    

    金融负债 - - - - -

    

    投资性房地产 12,753,487.90 - - - 14,578,112.30

    

    生产性生物资产 - - - - -

    

    其他 - - - - -

    

    合计 13,258,487.90 591,203.54 - - 34,525,597.90深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    23

    

    3.报告期内现金流量变动情况

    

    单位：万元

    

    项目 2008 年度 2007 年度增减额 增减率 主要影响因素

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    9,651.96 4,246.55 5,405.41 127.29% 应收账款大量回收及年末存货

    

    大幅下降

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    10,325.78 21,355.67 -11,029.89 -51.65% 西部电力分红款比上年减少

    

    8,000 万元

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -13,282.77 -14,807.70 1,524.93 -10.30% 偿还债务支付的现金同比减少

    

    本年度公司经营活动产生的现金流量净额为9,651.96 万元，比归属于母公司

    

    股东的净利润12,969.80 万元少26%，主要原因为公司投资收益占净利润的比重较

    

    大。

    

    （五）产品销售与主要技术人员变动情况等与经营相关的信息

    

    本年度中期，公司管理层敏锐地认识到销售市场的变化可能给公司主营业务的

    

    经营带来风险。7 月末，公司下发《关于加强油品和液化石油气经营管理的通知》，

    

    要求停止各种跨月赊销业务，并逐步过渡为现金结算，全力回收应收账款。油气两

    

    公司随即开始对所有赊销客户进行清理，采取了针对性的收款措施。

    

    南山石油送厂业务主要经营重油和柴油，曾是油品业务中比较强的一项，随着

    

    珠三角一些企业的关门倒闭，市场逐渐萎缩，整体需求下降，送厂业务量明显下滑。

    

    送厂业务属于赊销业务，投入资源多，费用高，风险大，南山石油大幅度缩减了送

    

    厂业务量。随后，调整了组织结构，撤销了因业务量下降而闲置的客服部和押运部，

    

    缩编了运输部。

    

    深南燃气工业气业务的客户均属珠三角制造行业，受宏观经济影响，大部分客

    

    户所处行业欠佳，受到的影响较大。深南燃气亦主动淘汰了一些资信不良的客户，

    

    共解约工业气客户一百余家，直接导致了工业气销量逐步下降。相关业务人员亦进

    

    行了缩编。

    

    （六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    

    报告期末，本公司全资子公司及参资企业为南山石油、深南燃气、广聚电力、深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    24

    

    妈湾电力、深圳亿升、三鼎油运。其基本情况和经营业绩如下：

    

    （1）南山石油

    

    本公司全资控股子公司，主要进行成品油销售业务，注册资本13,056 万元。

    

    截止本报告期未，南山石油总资产为21,096 万元，净资产为14,883 万元。其主要

    

    业务指标见上述“报告期内公司经营情况”中有关油品经营情况。

    

    （2）深南燃气

    

    本公司全资控股子公司，主要进行液化石油气销售业务，注册资本为10,000

    

    万元。截止本报告期未，深南燃气总资产为16,686 万元，净资产为12,972 万元。

    

    其主要业务指标见上述“报告期内公司经营情况”中有关液化石油气经营情况。

    

    （3）广聚电力

    

    本公司全资子公司，主要进行电力投资，注册资本1,111 万元。总资产为43,979

    

    万元, 净资产为41,743 万元。报告期末，广聚电力持有南山热电21.68%（含代持

    

    0.202%）的股份，其利润主要来源于对南山热电的投资收益。

    

    南山热电注册资本60,276.26 万元，主营业务为电力生产, 所供电力并入深圳

    

    市电网，是深圳市骨干调峰电厂，该公司的权益装机容量130 万千瓦。截止本报告

    

    期末，南山热电总资产为498,594 万元，净资产为177,317 万元，2008 年度发电量

    

    49.67 亿千瓦时，实现净利润1,076 万元，本公司核算对其投资收益231 万元。

    

    （4）妈湾电力

    

    本公司原持有西部电力10%股权。2008 年4 月，原妈湾电力正式吸收合并西部

    

    电力，公司原持有的西部电力10%股权折换成合并后新的妈湾电力6.42%股权。妈湾

    

    电力是深圳市主力燃煤电厂之一。合并后的妈湾电力注册资本56,000 万元，拥有6

    

    台燃煤机组，每台均为30 万千瓦，同时还拥有月亮湾电厂30 万千瓦燃油机组，惠

    

    州城市燃气公司87.5%股权及其他资产。本年度，本公司从原西部电力获得分红款

    

    13,000 万元。

    

    （5）深圳亿升

    

    本公司目前持有深圳亿升30%股权。深圳亿升注册资本960 万美元，主营液体深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    25

    

    化工品和成品油的仓储服务，占地面积71,368.5 平方米，拥有3.5 万吨级石化类专

    

    用码头及5,000 吨级的泊位各1 座，各类液体化工品和石油制品的储罐共74 座，总

    

    库容为115,780 立方米，是深圳地区库容最大的液体化工品保税仓。截止本报告期

    

    末，深圳亿升总资产为11,431.26 万元，净资产为11,077.54 万元，实现净利润

    

    708.70 万元，本公司核算对其投资收益207 万元。

    

    （6）三鼎油运

    

    三鼎油运注册资本为3,010 万元，主要进行海上运输，货运代理，船舶租赁等

    

    业务，本公司持有其22%的股份，截止本报告期末，三鼎油运总资产为26,149 万元，

    

    净资产为24,288 万元，本年度实现净利润2,750 万元，本公司核算对其投资收益

    

    605 万元。

    

    二、2009 年主要工作计划

    

    当前，国际金融危机仍在进一步发展和深化，金融危机对实体经济的影响正在

    

    逐步显现出来，2009 年的经营形势不容乐观。但我们认为，危机中有机遇，尤其是

    

    本公司上市以来一直奉行稳健经营的方针，无论在经营或投资方面均未发生重大失

    

    误，公司的负债率很低，现金充裕，财务状况非常健康，这就为公司在危机中寻求

    

    新的发展机遇创造了良好条件。因此，在新的一年里，我们将把把握市场机会和寻

    

    求新的发展作为重点，进一步解放思想，加大新业务的拓展力度，实现企业“以变

    

    求赢”的发展目标。

    

    在油品经营方面，将重点放在加强油站经营和以现金结算为前提的油品批发业

    

    务方面，进一步做好成本和风险控制，强化内部管理，提高盈利水平；燃气经营将

    

    以做强民用气零售和以现金结算为前提的气站批发业务为重点，以实施蛇口气站搬

    

    迁计划为契机，充分发挥新收购的博罗京万公司的作用，完成惠州长宁和横沥两家

    

    气站的接收，积极稳健地推进业务“东移”发展策略，大力拓展惠州市场。

    

    公司将继续加强安全生产工作，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，

    

    积极寻求具有持续发展前景的新产业和新业务，努力争取在拓展新的投资领域方面

    

    取得进展。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    26

    

    三、2008 年度公司投资情况

    

    （一）募集资金使用情况

    

    单位：万元

    

    本年度已使用募集资金总额 0

    

    募集资金总额 49,249.00

    

    已累计使用募集资金总额 35,693.00

    

    承诺项目

    

    是否

    

    变更

    

    项目

    

    拟投入

    

    金额

    

    实际投入

    

    金额

    

    是否符合

    

    计划进度

    

    是否符

    

    合预计

    

    收益

    

    产生收

    

    益情况

    

    1 收购西部电力10%股权 是 16,200.00 0.00 否 注3 注3

    

    2 盐田燃气分公司沙头角煤气站技

    

    术改造

    

    是 2,430.00 0.00 否 注2 注2

    

    3 南山燃气分公司蛇口液化石油气储

    

    配站技术改造

    

    是 3,000.00 0.00 否 注2 注2

    

    4

    

    对深南燃气增资，投资深南燃气

    

    南头液化石油气储配站技术改

    

    造

    

    是 2,600.00 0.00 否 注2 注2

    

    5 管道燃气IC 卡计费检漏器 是 2,950.00 0.00 否 注2 注2

    

    6 兴建生产调度维修中心 是 2,900.00 0.00 否 注2 注2

    

    7 偿还银行贷款 否 3,000.00 3,000.00 是 是 注1

    

    8 补充流动资金 否 16,169.00 16,169.00 是 是 注1

    

    合 计 — 49,249.00 19,169.00 — — —

    

    未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）

    

    注1、上述偿还银行贷款及补充流动资金非一般投资项目,较难预计投资收益。但本公司两家全资子

    

    公司补充流动资金后，财务费用大幅降低，市场竞争力和抗风险能力得到显著增强。

    

    注2、项目按有关规定和程序变更后，2003 年用其中6,800 万元投入西部电厂二期工程，当年产生收

    

    益。原妈湾电力正式吸收合并西部电力，本年度本公司从妈湾电力收到2007 年度及2008 年1-4 月份分

    

    红款1.3 亿元，比上年同期减少38%；自2004 年起，本公司累计从西部电力收到分红款54,000 万元人民

    

    币。

    

    注3、2006 年，公司股东大会决定取消增持西部电力10%股权项目，并运用募集资金9,724 万元人

    

    民币收购深圳市南油（集团）有限公司持有的深圳亿升30%的股权。根据本公司预测，该项投资内部收

    

    益率为8.26%，净现值为33.46 万美元（贴现率8%），投资回收期为13.21 年，2007 年该项投资收益为

    

    602 万元人民币，本年度该项投资收益为207 万元人民币。

    

    变更原因及变更程序说明（分具体项目）

    

    本公司上市初期的基本战略是发展以油品和液化石油气经销为核心的主营业务，同时进一步巩固电

    

    力投资。上述项目均是在此前提下拟定。由于本公司股票发行时间比预期时间有所推迟，于股票发行前，

    

    本公司已对上述拟投资设施进行了部分改造。同时鉴于仓储设施不足是制约本公司主营业务的主要因素，

    

    因此，本公司已取消上述2 至6 项目，改为收购已建成的大型的或较大型的集码头、仓储、调度为一体

    

    的综合性油气仓储设施，以及与本公司主要业务有关的项目来代替。

    

    变更程序：

    

    1、本公司于2001 年4 月23 日召开的2000 年年度股东大会审议批准了上述2 至6 项目资金（合计

    

    13,880 万元）改变投向。2003 年4 月26 日,公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过，利用上述变更

    

    后的募集资金6,800 万元投资西部电力二期工程。

    

    2、本公司上市时计划运用募集资金16,200 万元向西部电力的大股东深圳市能源集团有限公司收购西

    

    部电力10%股权。上市后，正值西部电力进行二期工程，并按其原有股东的持股比例增资扩股，因此，

    

    当时无法实施该项收购。西部电力二期工程完成并投入使用后，其发电能力从60 万千瓦扩大到120 万千

    

    瓦，资产状况与本公司首次发行股票时相比已发生重大变化，按原计划收购其10%股权已不可能。但本

    

    公司一直与能源集团保持沟通。而后，深能源（股票代码000027）通过非公开发行股票的方式收购能源

    

    集团的全部资产。西部电力作为能源集团拥有的电力资产之一，纳入能源集团内部资源的整合之中。故深圳市广聚能源股份有限公司 

2008 年年度报告正文

    

    27

    

    本公司收购西部电力10%股权事宜已无法实施。因此公司取消了以募集资金16,200 万元收购西部电力

    

    10%股权的计划，并运用募集资金9,724 万元人民币收购深圳市南油（集团）有限公司持有的深圳亿升

    

    30%的股权。2006 年11 月13 日，本公司2006 年第二次临时股东大会审议批准了上述募集资金的变更及

    

    新投资项目。

    

    尚未使用募集资金用途及去向

    

    截止2008 年末，公司尚有13,556 万元的募集资金继续存放在银行。

    

    变更项目情况

    

    单位：万元

    

    变更投资项目的资金总额 16,524.00

    

    变更后的项目 对应的原承

    

    诺项目

    

    变更项目拟投

    

    入金额

    

    实际投入

    

    金额

    

    是否符合

    

    计划进度

    

    是否符合

    

    预计收益

    

    产生收

    

    益情况

    

    西部电力二期工程 上表2 至6 投

    

    资项目

    

    6,800.00 6,800.00 是 是 见上表

    

    收购深圳亿升仓储30%股

    

    权

    

    收购西部电

    

    力10%股权

    

    9,724.00 9,724.00 是 是 见上表

    

    合计 — 16,524.00 16,524.00 — — —

    

    未达到计划进度和预计收

    

    益的说明（分具体项目） 无

    

    （二）非募集资金投资情况

    

    报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。唯本公司之子公司深南燃气于

    

    2008 年12 月25 日与博罗县粤东石化煤气库（以下简称“粤东煤气库”）、惠州市运

    

    行煤气有限公司（以下“横沥气站”）股东签订股权转让协议，根据协议约定，深南

    

    燃气以承担偿还粤东煤气库、横沥气站所欠原股东债务及原股东出资额的方式，收

    

    购粤东煤气库、横沥气站100%股权，协议约定未来深南燃气需支付的款项为3,060

    

    万元。

    

    四、对会计师事务所出具审计报告的说明及公司作出会计政策、会计估计变更

    

    或重大会计差错更正的情况。

    

    本年度，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

    

    利安达会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    

    五、董事会日常工作情况

    

    （一）2008 年度董事会历次会议情况

    

    本年度董事会共召开8 次会议，其中通讯表决会议5 次，会议情况如下：

    

    1、2008 年2 月22 日，公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第二十四次会

    

    议。审议通过选举陈景德为公司副董事长的议案。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    28

    

    2、2008 年4 月18 日，公司召开了第三届董事会第二十五次会议。审议通过

    

    2007 年度董事会工作报告、2007 年度经营管理工作总结及2008 年度工作计划、2007

    

    年度审计报告、2007 年度财务决算报告及2008 年度利润计划方案、关于支付普华

    

    永道中天会计师事务所有限公司深圳分所2007 年度审计报酬的议案、2007 年度利

    

    润分配及分红派息预案、2007 年度独立董事述职报告、董事会薪酬与考核委员会履

    

    职情况汇报、董事会审计委员会履职情况汇报、2007 年年度报告全文及摘要、关于

    

    申请贷款综合授信额度的议案、独立董事年度报告工作制度、董事会审计委员会年

    

    度审计工作规程、关于变更注册地址及相应修改公司章程的议案、关于董事会换届

    

    选举的议案、关于调整董事、监事津贴的议案、关于召开2007 年年度股东大会的议

    

    案。

    

    3、2008 年4 月25 日，公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第二十六次会

    

    议。审议通过了2008 年第一季度报告。

    

    4、2008 年5 月12 日，公司召开了第四届董事会第一次会议。会议选举第四届

    

    董事会董事长、副董事长，审议通过关于调整董事会专门委员会委员的议案、关于

    

    聘任高级管理人员的议案、关于聘任其他工作人员的议案。

    

    5、2008 年6 月19 日，公司以通讯表决方式召开了第四届董事会第二次会议。

    

    审议通过了关于为参资企业深圳市三鼎油运贸易有限公司进行担保的议案。

    

    6、2008 年7 月17 日，公司以通讯表决方式召开了第四届董事会第三次会议。

    

    审议通过了《上市公司治理专项活动整改报告执行情况的说明》、《关于大股东及其

    

    关联方资金占用情况自查报告》。

    

    7、2008 年8 月22 日，公司召开了第四届董事会第四会议。审议通过2008 年

    

    半年度报告及摘要，听取关于收购深圳亿升液体化工仓储有限公司70%股权的进展

    

    情况汇报。

    

    8、2008 年10 月24 日，公司以通讯表决方式召开了第四届董事会第五次会议。

    

    审议通过2008 年度第三季度报告、关于聘请2008 年度审计单位并决定其报酬的议

    

    案、关于召开2008 年度第二次临时股东大会的议案。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    29

    

    （二）董事会对股东大会决议的执行情况

    

    根据2007 年年度股东大会审议通过的《2007 年度利润分配及分红派息方案》，

    

    公司以2007 年12 月31 日总股本52,800 万股为基数，向全体股东每10 股派现金人

    

    民币1.6 元人民币元（含税）。公司于2008 年7 月实施了2007 年度利润分配及分红

    

    派息方案，确定股权登记日为2008 年7 月7 日，除息日为2008 年7 月8 日。

    

    （三）审计委员会的履职情况汇总报告

    

    审计委员会根据《上市公司治理准则》及《审计委员会实施细则》等要求，本

    

    着勤勉尽责的原则，认真履行职责：

    

    1.对聘任会计师事务所的表决情况

    

    2008 年10 月23 日，公司第四届董事会审计委员会第二次会议以电话会议的方

    

    式召开，审议通过了《关于聘请2008 年度审计单位并决定其报酬的议案》，提议聘

    

    请利安达会计师事务所为2008 年度审计单位，且同意支付其2008 年度审计报酬为

    

    63 万元，并提交公司董事会审议。

    

    2.对财务报告的审计意见

    

    审计委员会根据公司审计工作计划，在会计师事务所进场前，对公司编制的

    

    2008 年度财务报告进行了审阅。审计委员会认为，公司根据国家颁布的《企业会计

    

    准则》制定的会计政策和会计估计是合理的，公司编制的财务报表信息真实、内容

    

    完整。审计委员会全体委员无异议，并通知会计师事务所对上述报表开展年度审计。

    

    审计委员会对会计师事务所审计后出具的初步审计意见的相关财务会计报表

    

    进行了审阅，认为在所有重大方面真实、完整地反映了公司2008 年12 月31 日的财

    

    务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量情况，审计委员会全体委员无异议。

    

    3.对会计师事务所的督促情况

    

    2009 年1 月11 日，审计委员会在本次年度审计前，与会计师事务所召开08

    

    年度审计工作第一次电话会议，积极与会计师沟通确定审计工作安排。根据审计进

    

    程，审计委员会以电话形式进行跟踪，对审计完成情况进行督促，并出具书面督促

    

    函。 2009 年4 月15 日，审计委员会与会计师召开现场会议，沟通确定最终审计报深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告

正文

    

    30

    

    告。

    

    4.对会计师事务所从事2008 年度公司审计工作的总结报告

    

    2009 年4 月15 日，公司审计委员会举行第四届董事会审计委员会第三次会议，

    

    会议总结了2008 年年度审计工作，审计委员会认为，利安达会计师事务所在对公司

    

    2008 年度财务报表的审计工作过程中恪守职责，较好地履行其审计责任。建议公司

    

    继续聘请利安达会计师事务所为公司2009 年度审计单位并支付其2009 年度审计报

    

    酬63 万元。

    

    （四）薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告

    

    本年度，薪酬与考核委员会对公司薪酬制度进行了审核。

    

    1.关于报告期内公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见：

    

    经审阅报告期公司董事、监事与高级管理人员披露的年度薪酬情况，薪酬与考

    

    核委员会全体成员认为报告期的薪酬支付符合公司《工资管理制度》，本报告第五节

    

    所披露的数据，真实反映了报告期内公司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况。

    

    2.对公司股权激励实施情况的核实意见：

    

    因公司的战略发展方向正在探讨之中，薪酬与考核委员会就公司有关高级管理

    

    人员的考核制度逐步进行完善，故公司尚未实施股权激励计划。

    

    六、公司2008 年度利润分配预案

    

    经利安达会计师事务所有限责任公司审计，本公司2008 年度实现净利润

    

    127,682,541.69 元人民币，提取10%法定公积金计12,768,254.17 元人民币,提取

    

    10%任意公积金计12,768,254.17 元人民币后，加上2008 年年初未分配利润

    

    150,345,920.46 元人民币，减去2007 年度现金分红84,480,000 元人民币后，本年

    

    末未分配利润余额为168,011,953.81 元人民币。

    

    本年度分红派息预案为：以2008 年12 月31 日总股本52,800 万股为基数，向

    

    全体股东每10 股派现金0.8 元人民币（含税），共派发现金4,224 万元人民币（含

    

    税）。

    

    本次不进行公积金转增股本。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    31

    

    本预案须经股东大会审议通过后实施。

    

    公司自上市以来，一直坚持了持续、稳定的股利分配政策。前三年的现金分红

    

    情况如下：

    

    单位：元

    

    年份

    

    分红派息

    

    方案

    

    现金分红

    

    金额

    

    （含税）

    

    母公司

    

    净利润

    

    合并报表归属

    

    于母公司所有

    

    者净利润

    

    占母公司净

    

    利润的比例

    

    占合并报表归

    

    属于母公司所

    

    有者净利润的

    

    比例

    

    2007

    

    每10 股

    

    派1.6 元

    

    （含税）

    

    84,480,000.00 209,834,358.67 244,305,675.16 40.26% 34.58%

    

    2006

    

    每10 股

    

    派1.6 元

    

    （含税）

    

    84,480,000.00 116,399,066.00 132,771,363.00 72.58% 63.63%

    

    2005

    

    每10 股

    

    派0.6 元

    

    （含税）

    

    31,680,000.00 70,416,095.34 70,481,761.27 44.99% 44.95%

    

    七、本年度，公司信息披露指定报刊为《中国证券报》。

    

    第九节 监事会报告

    

    报告期内，全体监事按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规，认真履行

    

    职责。对股东大会和董事会的召开程序、决策程序、董事及高级管理人员执行职务

    

    情况进行了有效的监督。监事会成员列席了历次董事会议，参与了公司重大决策事

    

    项和内部控制制度的讨论，审核相关报告并出具意见。

    

    报告期监事会会议情况

    

    报告期内，监事会共召开四次会议，具体情况如下：

    

    （一）第三届监事会第九次会议于2008 年4 月18 日在本公司会议室召开，会

    

    议由监事会主席苏仲武先生主持，应到监事3 人，实到监事3 人，会议审议通过2007

    

    年度监事会工作报告、2007 年度审计报告、2007 年度内部控制自我评价报告、2007

    

    年度财务决算报告及2008 年度利润计划方案、2007 年年度报告全文及摘要、关于

    

    监事会换届选举的议案、关于调整董事、监事津贴的议案。有关决议刊登在2008深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正

文

    

    32

    

    年4 月22 日《中国证券报》。

    

    （二）第四届监事会第一次会议于2008 年5 月12 日在本公司会议室召开，会

    

    议由监事苏仲武先生主持，应到监事3 人，实到监事3 人。会议审议通过了关于选

    

    举苏仲武为监事会主席的议案。有关决议刊登在2008 年5 月13 日《中国证券报》。

    

    （三）第四届监事会第二次会议于2008 年8 月22 日在本公司会议室召开，会

    

    议由监事会主席苏仲武先生主持，应到监事3 人，实到监事3 人。会议审议通过2008

    

    年半年度报告及摘要。有关决议刊登在2008 年8 月26 日《中国证券报》。

    

    （四）第四届监事会第三次会议于2008 年10 月24 日在本公司会议室召开，

    

    会议由监事会主席苏仲武先生主持，应到监事3 人，实到监事3 人。会议审议通过

    

    2008 年第三季度报告。

    

    二、监事会对公司有关事项的专项意见

    

    （一）依法运作情况

    

    公司依据国家法律法规，建立健全了法人治理结构，不断完善公司内部控制制

    

    度，运作规范。董事会召开、决策程序合法合规，董事及高级管理人员没有违反法

    

    律法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    

    （二）检查公司财务情况

    

    报告期内，监事会认真检查了公司财务状况，对各定期报告出具了审核意见。

    

    监事会认为，经利安达会计师事务所审计的公司2008 年度财务报告真实、客观地反

    

    映了公司的2008 年度财务状况和经营成果。

    

    （三）募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金使用行为。截止2008 年末，公司尚有13,556 万元

    

    的募集资金继续存放在银行。监事会认为，公司募集资金状况安全、可靠。

    

    （四）公司重大资产收购，出售及关联交易情况

    

    公司原计划收购深圳亿升70%股权，由于公司与转让方无法就《股权转让合同》

    

    的《补充协议》及其他附件达成一致意见，双方同意终止该项股权转让交易。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    33

    

    监事会认为，该事项未给公司造成损失，且有效规避了风险，符合股东利益。

    

    报告期内，公司无关联交易情况。

    

    第十节 重要事项

    

    一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    二、报告期内，公司没有发生重大破产重组相关事项。

    

    三、报告期内公司无委托理财事项。

    

    四、报告期内公司股权投资及证券投资事项

    

    （一）持有其他上市公司股权情况

    

    单位：万元

    

    证券代码 证券简称

    

    初始投资

    

    金额

    

    占该公司

    

    股权比例

    

    期末

    

    账面值

    

    报告期

    

    损益

    

    报告期所有

    

    者权益变动

    

    会计核

    

    算科目

    

    股份来源

    

    000037 深南电 17,462.71

    

    21.68%（含

    

    代持0.202%

    

    的股份）

    

    42,102.87 231.19 -353.08

    

    长期股

    

    权投资

    

    股东投入

    

    （二）证券投资情况

    

    序

    

    号

    

    证券

    

    品种

    

    证券

    

    代码 证券简称

    

    初始投资

    

    金额(元)

    

    持有

    

    数量(张)

    

    期末

    

    账面值(元)

    

    占期末证

    

    券总投资

    

    比例（%）

    

    报告期

    

    损益(元)

    

    1 上市流通的债券 110002 南山转债931,604.59 10,000 934,900.00 4.69% 3,295.41

    

    2 上市流通的债券 111036 07 中关村2,881,896.18 29,550 3,071,131.50 15.40% 189,235.32

    

    3 上市流通的债券 111037 08 昆建债7,168,364.96 70,000 7,406,000.00 37.13% 237,635.04

    

    4 上市流通的债券 111046 东特债 645,000.00 6,450 645,000.00 3.23% -

    

    5 上市流通的债券 115002 国安债1 1,482,706.50 18,000 1,517,400.00 7.61% 34,693.50

    

    6 上市流通的债券 122997 苏高新 2,281,276.43 21,910 2,287,623.10 11.47% 6,346.67

    

    7 上市流通的债券 129903 99 三峡债3,965,433.40 39,170 4,085,431.00 20.48% 119,997.60

    

    期末持有的其他证券投资 - - - - -

    

    报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,689,978.63

    

    合 计 19,356,282.06 - 19,947,485.60 - 2,281,182.17

    

    五、报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处

    

    置以及企业收购兼并事项

    

    2007 年8 月，公司第三届董事会第二十次会议通过了《关于受让深圳亿升液体

    

    仓储有限公司70%股权的议案》，董事会同意以3,850 万美元收购深圳亿升70%股权，深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报

告正文

    

    34

    

    授权公司管理层继续推进该项股权转让事宜，并责成管理层严格按照国家有关法律

    

    法规办理相关手续。

    

    此后，管理层与转让方就转让合同的细节进行磋商，并于2008 年3 月28 日，

    

    公司与EVERLAST HOLDINGS LIMITED（“转让方”）及GREAT EASTERN PROVIDENCE PTE

    

    LTD（“转让方保证人”）共同签署了《股权转让合同》，该合同签署各方同意，就该

    

    合同各方的承诺、保证、责任签署补充协议后，该合同将与补充协议同时生效。

    

    现由于公司与转让方无法就《股权转让合同》的《补充协议》及其他附件达成

    

    一致意见，本公司与转让方、转让方保证人已签署《终止协议》，同意终止该项股权

    

    转让交易。

    

    该事项未给公司造成损失。有关公告刊登于2008 年11 月26 日《中国证券报》。

    

    六、重大关联交易事项

    

    （一）报告期内，本公司无重大关联交易事项。

    

    （二）公司大股东或实际控制人及其关联人不存在占用或期间占用公司资金情

    

    况，亦不存在通过不公允关联交易等方式变相占用本公司资金问题及非经营性占用

    

    公司资金的情形。

    

    （三）公司与关联方债权债务往来及担保事项

    

    1. 公司与关联方债权债务往来

    

    单位：万元

    

    向关联方提供资金 关联方向公司提供（偿还）资金

    

    关联方

    

    发生额 余额 发生额 余额

    

    深南石油集团 4,717 0 4,717 0

    

    南山石油 0 0 548 0

    

    深南燃气 5,436 1,180 5,505 0

    

    广聚电力 1 1,929 258 0

    

    广聚香港 0 3,500 0 0

    

    合计 10,154 6,609 11,028 0

    

    2. 截止本报告期末，公司为全资子公司向银行提供担保的余额为0 元。（详见

    

    本节 七（二）重大担保事项）深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    35

    

    3. 2008 年5 月12 日召开的2007 年年度股东大会，审议通过了《关于申请贷

    

    款综合授信额度的议案》，拟在中国银行等八家授信银行继续以免担保信用方式申请

    

    授信总额为10 亿元的综合授信额度，使用期为2 年。本报告期内，公司于2008 年

    

    9 月与平安银行签订了额度为5,000 万元的授信协议；于2008 年12 月与民生银行、

    

    招商银行分别签订了额度为15,000 万元及20,000 万元的授信协议。

    

    七、重大合同及其履行情况

    

    （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司

    

    资产的事项

    

    1．本年度，公司全资子公司南山石油继续承包经营东海油库，年承包金额为

    

    300 万元。自2009 年2 月起，公司不再承包经营东海油库。

    

    2．2002 年1 月21 日，本公司与中国南山开发（集团）有限公司（“南山开发”）

    

    签订了《租赁经营合同》。本公司租用南山开发拥有的35,000 平方米的赤湾油气库

    

    土地使用权、专用码头及油气库固定资产，租期五年，每年总租金1,000 万元。本

    

    报告期至2008 年10 月31 日，公司继续履行该合同，截至2008 年10 月31 日，双

    

    方解除租约。

    

    本公司无其他重大托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租

    

    赁上市公司资产的事项。

    

    （二）重大担保事项

    

    公司无为全资、参资企业以外的公司进行的担保事项，亦无以前期间发生但延

    

    续到报告期的重大担保合同。

    

    1．报告期内，公司对全资子公司担保累计发生额为32,193.35 万元；截至本

    

    报告期末，公司对全资子公司担保累计解除额为36,944.35 万元；截至本报告期末，

    

    对全资子公司担保余额为0 万元。

    

    2．本报告期内，公司的参资企业三鼎油运与中国船舶重工国际贸易有限公司

    

    (“中国船舶”)、大连船舶重工集团有限公司(“大连船舶”)签订了《76,000 载重深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告

正文

    

    36

    

    吨成品/原油船建造合同》。三鼎油运股东会决定，由三鼎油运各方股东各自为该项

    

    目提交一份履约保函给中国船舶及大连船舶，承诺按持股比例为造船合同的履约承

    

    担连带担保责任。公司按持股比例为三鼎油运向中国船舶和大连船舶提供8,923.2

    

    万元人民币范围内的连带担保责任，本担保的期限自2008 年6 月20 日起至2012

    

    年5 月31 日，同时三鼎油运为本公司出具反担保函。

    

    3．独立董事对当期和累计对外担保情况的专项说明及独立意见

    

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若

    

    干意见的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证

    

    监发[2005]120 号）和深圳证监局《关于加强上市公司资金占用和违规担保信息披

    

    露工作的通知》（深圳局发字[2004]338 号）的精神，我们本着认真负责的态度，对

    

    公司大股东及其关联方占用公司资金情况和公司对外担保情况进行了核查，现将有

    

    关情况说明如下：公司报告期内对外担保（对参资企业担保，不包括对控股子公司）

    

    发生额为8,923.2 万元，报告期末对外担保余额为8,923.2 万元；报告期内对全资

    

    子公司的担保发生额为32,193.35 万元，报告期末对全资子公司担保余额为0 万元。

    

    公司严格按照《公司章程》等规定，规范对外担保行为，控制公司的对外担保

    

    风险。报告期内，公司对全资子公司及参资企业的担保是正常的经营和资金合理利

    

    用的需要，担保决策程序合法、合规，没有损害公司股东利益。

    

    独立董事：肖微 冼国明 邵瑞庆 马鸿翔 方齐云

    

    二〇〇九年四月十五日

    

    八、承诺事项及履行情况

    

    （一）本公司控股股东深南石油集团于本公司上市前向公司出具《不竞争承诺

    

    函》，承诺现有的正常经营或将来成立的全资、持有50%股权以上的控股子公司和其

    

    他实质上受其控制的公司等，将不会直接或间接从事与公司有实质性竞争或可能有

    

    实质性竞争的业务，并承诺如深南石油集团及其附属公司从任何第三方获得的任何

    

    商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则深南石油集团将立即通知公司，

    

    并尽力将该商业机会给予公司。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    37

    

    本年度，深南石油集团亦严格履行了该项承诺。

    

    （二）股权分置改革承诺事项

    

    1．持有本公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东承诺，自股权分置改

    

    革方案实施之日2006 年2 月6 日起，十二个月内其所持股份不上市交易或者转让。

    

    在前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占

    

    广聚能源股份总数的比例十二个月内不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之

    

    十。持有本公司股份总数百分之五以上的股东严格遵守了上述承诺。

    

    2．除上述1 承诺外，公司有限售条件流通股股东在股改中还作了如下承诺：

    

    股东名称 承诺事项 承诺履行情况

    

    深南石油

    

    集团

    

    代科汇通公司垫付对价

    

    1398.0578 万股，代维思工

    

    贸垫付对价19.9837 万股

    

    已履行完毕

    

    科汇通

    

    2008 年5 月15 日，深圳市南山区人民法院出具《民

    

    事裁定书》，解除对科汇通所持有的本公司股份

    

    13,980,578 股的冻结。2008 年6 月27 日，科汇

    

    通向深南石油集团偿还上述代垫股份13,980,578

    

    股，占本公司股份总额的2.65%。股份偿还后，科

    

    汇通仍持有本公司限售流通股共97,955,422 股，

    

    占公司总股本的18.55%，该等股份目前继续被司

    

    法冻结。

    

    维思工贸

    

    持有的本公司股份如上市

    

    流通，应当向深南石油集团

    

    偿还代为垫付的款项及相

    

    关期间利息，或者取得深南

    

    石油集团的书面同意。

    

    冻结未解除，目前尚未归还深南石油集团代为垫

    

    付的股份，亦未获得深南集团书面同意。

    

    3．由于本公司股改保荐机构——大通证券失去保荐资格，未能及时为本公司

    

    出具《解除股份限售的核查意见》。根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》的有关

    

    规定，本公司于2008 年10 月29 日与大通证券解除了《股权分置改革保荐协议》，

    

    并改聘招商证券为公司股权分置改革保荐机构，由其履行对本公司股权分置改革持

    

    续督导的保荐义务和责任。2008 年12 月8 日，本公司有限售条件流通股部分上市

    

    流通，总数为91,668,532 股，占公司总股本的17.36%。

    

    按照中国证监会《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》及深圳证券交易

    

    所的有关规定，公司第一大股东深南石油集团承诺：如果计划未来通过证券交易系

    

    统出售本公司于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%及以上的股份，将于第一次

    

    减持前两个交易日内通过上市公司对外披露出售提示性公告；同时承诺在实施减持深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正

文

    

    38

    

    计划时将严格遵守中国证监会发布的《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》

    

    的相关规定，并及时履行信息披露义务。

    

    其他股东科汇通、深南实业及洋润投资亦承诺在实施减持计划时将严格遵守中

    

    国证监会发布的《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》的相关规定，并及时

    

    履行信息披露义务。

    

    深南石油集团、科汇通、深南实业及洋润投资严格执行了以上承诺。

    

    （三）关于取得深圳蛇口大厦第六、七层房产证的承诺

    

    深南石油集团承诺将尽早办理深圳市蛇口新街蛇口大厦第六、七层的土地及房

    

    地产证手续。若两年内无法解决该等问题，本公司可以要求深南石油集团以本公司

    

    购买的价格收回该办公楼宇，保证本公司的资产质量不受影响。

    

    深南石油集团正积极争取办理相关手续。

    

    九、聘任、解聘会计师事务所的情况

    

    2001 年度至2004 年度，本公司连续聘请深圳天健信德会计师事务所为公司审

    

    计机构。

    

    2005 年9 月1 日深圳天健信德会计师事务所与德勤华永会计师事务所有限公司

    

    合并。2005 年度至2006 年度，本公司连续聘请德勤华永会计师事务所有限公司为

    

    公司审计机构。

    

    2007 年度，公司聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为公司审计单位。

    

    本报告期，经公司股东大会批准，公司聘请利安达会计师事务所有限责任公司

    

    为本公司2008 年度审计单位。公司同意支付其全年审计报酬共计人民币63 万元。

    

    黎剑民、陆永熙会计师事务所为本公司全资子公司广聚能源（香港）有限公司

    

    进行2008 年度审计，公司支付其审计费用8,000 港元。

    

    十、报告期内，本公司、公司董事会及董事没有受批评和谴责的情况。

    

    十一、公司接待调研及采访情况

    

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料

    

    2008 年1 月10 日公司 调研 中银国际

    

    2008 年2 月27 日公司 调研 里昂证券

    

    公司日常经营情况介绍、提供定期报

    

    告深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    39

    

    十二、其它重要事项

    

    1.科汇通原持有的本公司21.2%股份（计111,936,000 股）因与深南石油集团

    

    的借贷纠纷被司法冻结。2004 年12 月，双方签署了《补充协议书》，确认科汇通持

    

    有的本公司21.2%股份在未正式变更到深南石油集团名下前，该股份相应的收益及

    

    其他权益归深南石油集团所有。

    

    2007 年5 月30 日，深南石油集团与科汇通签署股份转让协议。科汇通将其持

    

    有的本公司97,955,422 股（已扣除股改应偿还的代垫股份）有限售条件的流通股份

    

    转让给深南石油集团。转让价格以本公司2006 年12 月30 日经审计的每股净资产值

    

    溢价10%为基础确定，即每股转让价格为人民币2.80 元，目标股份转让总价款为

    

    274,275,181.60 元。后因2007 年6 月30 日国家国资委和中国证监会联合颁布《国

    

    有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》，2007 年5 月30 日的转让协议在转让

    

    价格等方面不符合《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》相关规定，该

    

    协议现已终止。

    

    2008 年6 月27 日，科汇通向深南石油集团偿还上述代垫股份13,980,578 股后，

    

    仍持有本公司限售流通股共97,955,422 股，占公司总股本的18.55%，该股份继续

    

    被司法冻结。

    

    2008 年12 月，经科汇通公司董事会批准，科汇通公司拟将其持有的上述

    

    97,955,422 股广聚能源股份以每股3.61 元的价格转让给深南石油集团。如该次股

    

    份转让完成，则深南石油集团将直接和间接持有本公司股份共341,440,000 股，占

    

    本公司股份总额的64.67%。

    

    2009 年2 月13 日，本公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于深圳

    

    市广聚能源股份有限公司国有股东转让所持股份有关问题的批复》（国资产权

    

    [2009]72 号），同意科汇通将所持公司股份9,795.5422 万股（占总股本的18.55%）

    

    转让给深南石油集团，并于2009 年3 月26 日获得中国证监会《关于核准豁免深圳

    

    市深南石油（集团）有限公司要约收购深圳市广聚能源股份有限公司股份义务的批

    

    复》（证监许可[2009]252 号）。目前，双方正在办理股份交割手续。深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年年度报告正文

    

    40

    

    2.南山热电于2008 年度与杰润（新加坡）私营公司签署了期权合约确认书，

    

    南山热电披露了有关确认书的详细情况，现该交易已被双方终止，但双方终止确认

    

    书的理由不同，对赔偿终止交易的损失至今尚未达成一致意见。不排除如协商不成，

    

    双方通过司法途径解决争议的可能。由于本事项的进展存在诸多不确定因素，现阶

    

    段无法对将来可能的解决方式及结果进行估计，因此，其未在2008 年财务报表中就

    

    此事项确认任何负债。南山热电聘请的注册会计师为此出具了带强调事项段的无保

    

    留意见的审计报告。

    

    鉴于目前本公司持有南山热电21.68%（含代持0.202%）的股份，对其长期股

    

    权投资一直采用权益法核算。南山热电事项未来解决方式及结果并不受本公司直接

    

    控制，公司董事会将根据南山热电对该事项处理情况，及时复核并进行相关会计处

    

    理。公司将进一步加强股权管理，采取积极措施，并密切关注该事项的发展，继续

    

    协助和跟进南山热电处理该事项，尽量减小南山热电对本公司的影响，切实维护好

    

    公司股东的权益。

    

    第十一节 财务报告

    

    (见附件)

    

    第十二节 备查文件

    

    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会

    

    计报表；

    

    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    

    三、2008 年度在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告

    

    原稿。

    

    深圳市广聚能源股份有限公司

    

    董 事 会

    

    二○○九年四月十八日REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司

    

    深圳市广聚能源股份有限公司

    

    审 计 报 告

    

    2008 年度

    

    目 录

    

    页次

    

    一、审计报告 1-2

    

    二、合并资产负债表 3

    

    三、合并利润表 4

    

    四、合并现金流量表 5

    

    五、合并股东权益变动表 6-7

    

    六、资产负债表 8

    

    七、利润表 9

    

    八、现金流量表 10

    

    九、股东权益变动表 11-12

    

    十、财务报表附注 13-59

    

    委托单位： 深圳市广聚能源股份有限公司

    

    审计单位： 利安达会计师事务所有限责任公司

    

    联系电话：（ 010） 85866876、85866870

    

    传真号码：（ 010） 85866877

    

    网真号址： http://www.Reanda.com1

    

    审 计 报 告

    

    利安达审字【 2009 】第1130 号

    

    深圳市广聚能源股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的深圳市广聚能源股份有限公司（ 以下简称广聚能源公

    

    司）财务报表，包括2 0 0 8 年1 2 月3 1 日的资产负债表及合并资产负债表，2 0 0 8

    

    年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动

    

    表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。

    

    一、管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是广聚能源公司管理层的责任。

    

    这种责任包括：（ 1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以

    

    使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（ 2） 选择和运用恰当

    

    的会计政策；（ 3） 作出合理的会计估计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们

    

    按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计

    

    准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不

    

    存在重大错报获取合理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证

    

    据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致

    

    的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表

    

    编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有

    

    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会2

    

    计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供

    

    了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为， 广聚能源公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，

    

    在所有重大方面公允反映了广聚能源公司2 0 0 8 年1 2 月3 1 日的财务状况以及

    

    2 0 0 8 年度的经营成果和现金流量。

    

    利安达会计师事务所 中国注册会计师： 林万强

    

    有限责任公司

    

    中国注册会计师： 余志明

    

    中国·北京 二〇〇九年四月十五日3

    

    合 并 资 产 负 债 表

    

    会合 01 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年12 月31 日 金额单位: 人民币 元

    

    资 产 附注 年末余额 年初余额 负债和股东权益 附注 年末余额 年初余额

    

    流动资产： 流动负债：

    

    货币资金 九、1 673,870,540.19 610,566,688.37 短期借款 九、17 10,000,000.00

    

    交易性金融资产 九、2 19,947,485.60 505,000.00 交易性金融负债

    

    应收票据 九、3 11,790,074.26 应付票据 九、18 15,155,320.00

    

    应收账款 九、4 13,566,879.07 147,579,204.72 应付账款 九、19 3,387,579.51 69,340,218.85

    

    预付款项 九、5 3,568,094.14 28,680,973.13 预收款项 九、20 2,159,598.49 23,927,844.54

    

    应收利息 应付职工薪酬 九、21 28,750,983.56 26,657,253.80

    

    应收股利 应交税费 九、22 12,902,927.15 7,760,694.19

    

    其他应收款 九、6 3,908,411.55 4,726,965.29 应付利息

    

    存货 九、7 15,650,486.33 39,139,759.12 应付股利 九、23 32,886,400.00

    

    一年内到期的非流动资产 其他应付款 九、24 37,616,740.33 48,286,062.27

    

    其他流动资产 一年内到期的非流动负债

    

    流动资产合计 730,511,896.88 842,988,664.89 其他流动负债

    

    非流动资产： 流动负债合计 84,817,829.04 234,013,793.65

    

    可供出售金融资产 非流动负债：

    

    持有至到期投资 长期借款

    

    长期应收款 应付债券

    

    长期股权投资 九、8 761,111,028.40 750,225,615.05 长期应付款

    

    投资性房地产 九、9 14,578,112.30 12,753,487.90 专项应付款

    

    固定资产 九、10 119,988,557.59 118,422,847.78 预计负债

    

    在建工程 九、11 196,000.00 715,800.00 递延所得税负债

    

    工程物资 其他非流动负债

    

    固定资产清理 非流动负债合计

    

    生产性生物资产 负债合计 84,817,829.04 234,013,793.65

    

    油气资产 股东权益

    

    无形资产 九、12 43,654,031.82 44,612,770.83 实收资本（或股本） 九、25 528,000,000.00 528,000,000.00

    

    开发支出 资本公积 九、26 372,338,044.08 362,529,946.19

    

    商誉 九、13 289,648.64 289,648.64 减：库存股

    

    长期待摊费用 九、14 6,389,484.33 3,204,589.00 盈余公积 九、27 225,594,953.87 200,058,445.53

    

    递延所得税资产 九、15 4,160,776.19 3,269,944.90 未分配利润 九、28 432,974,249.96 413,292,801.56

    

    其他非流动资产 外币报表折算差额 -4,851,079.77 -3,412,490.00

    

    非流动资产合计 950,367,639.27 933,494,704.10 归属于母公司股东权益合计 1,554,056,168.14 1,500,468,703.28

    

    少数股东权益 九、29 42,005,538.97 42,000,872.06

    

    股东权益合计 1,596,061,707.11 1,542,469,575.34

    

    资产总计 1,680,879,536.15 1,776,483,368.99 负债和股东权益总计 1,680,879,536.15 1,776,483,368.994

    

    合 并 利 润 表

    

    会合 02 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年度金额单位: 人民币元

    

    项 目 附注 本年金额 上年金额

    

    一、营业收入 九、30 1,802,070,609.61 2,029,975,864.40

    

    减：营业成本 九、30 1,664,600,789.52 1,889,735,156.66

    

    营业税金及附加 九、31 2,552,138.13 2,411,614.30

    

    销售费用 92,690,214.72 100,884,012.91

    

    管理费用 55,307,761.17 59,350,604.12

    

    财务费用 九、32 -7,088,598.65 -2,743,402.66

    

    资产减值损失 九、33 3,837,049.12 4,963,831.66

    

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 九、34 591,203.54

    

    投资收益（损失以“-”号填列） 九、35 143,537,987.31 270,273,511.80

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,782,108.68 52,356,097.52

    

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） 134,300,446.45 245,647,559.21

    

    加：营业外收入 九、36 2,862,217.11 611,789.76

    

    减：营业外支出 九、37 4,871,072.03 360,782.48

    

    其中：非流动资产处置损失 3,764,381.68 17,269.00

    

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 132,291,591.53 245,898,566.49

    

    减：所得税费用 九、38 2,588,967.88 1,361,062.95

    

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 129,702,623.65 244,537,503.54

    

    归属于母公司股东的净利润 129,697,956.74 244,305,675.16

    

    少数股东损益 4,666.91 231,828.38

    

    五、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 十七 0.25 0.46

    

    （二）稀释每股收益 十七 0.25 0.465

    

    合 并 现 金 流 量 表

    

    会合 03 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年度金额单位: 人民币元

    

    项 目 附注 本年金额 上年金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 2,194,070,508.33 2,524,918,639.00

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动有关的现金 九、40 19,801,489.77 13,573,020.00

    

    经营活动现金流入小计 2,213,871,998.10 2,538,491,659.00

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,950,206,023.59 2,337,902,574.00

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 66,151,378.84 41,251,183.00

    

    支付的各项税费 31,329,558.67 19,864,143.00

    

    支付其他与经营活动有关的现金 九、41 69,665,453.14 97,008,230.63

    

    经营活动现金流出小计 2,117,352,414.24 2,496,026,130.63

    

    经营活动产生的现金流量净额 96,519,583.86 42,465,528.37

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 174,680.00

    

    取得投资收益收到的现金 142,460,671.85 225,360,354.00

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,705,541.82 218,798.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 145,166,213.67 225,753,832.00

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,057,166.73 9,909,769.00

    

    投资支付的现金 18,851,282.06 2,287,320.00

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 41,908,448.79 12,197,089.00

    

    投资活动产生的现金流量净额 103,257,764.88 213,556,743.00

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 321,832,133.58 372,700,000.00

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 321,832,133.58 372,700,000.00

    

    偿还债务支付的现金 331,832,133.58 465,635,635.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 122,827,675.96 55,141,370.00

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 454,659,809.54 520,777,005.00

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -132,827,675.96 -148,077,005.00

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,645,820.96 -2,045,179.00

    

    五、现金及现金等价物净增加额 63,303,851.82 105,900,087.37

    

    加：期初现金及现金等价物余额 610,566,688.37 504,666,601.00

    

    六、期末现金及现金等价物余额 673,870,540.19 610,566,688.376

    

    合并股东权益变动表

    

    会合 04 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年度 单位: 人民币元

    

    本年金额

    

    归属于母公司股东权益

    

    项 目

    

    股本 资本公积

    

    减：库存

    

    股

    

    盈余公积 未分配利润 其他

    

    少数股东权益 股东权益合计

    

    一、上年年末余额 528,000,000.00 362,529,946.19 200,058,445.53 413,292,801.56 -3,412,490.00 42,000,872.06 

1,542,469,575.34

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    二、本年年初余额 528,000,000.00 362,529,946.19 200,058,445.53 413,292,801.56 -3,412,490.00 42,000,872.06 

1,542,469,575.34

    

    三、本年增减变动金额 9,808,097.89 25,536,508.34 19,681,448.40 -1,438,589.77 4,666.91 53,592,131.77

    

    （一）净利润 129,697,956.74 4,666.91 129,702,623.65

    

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 9,808,097.89 -1,438,589.77 8,369,508.12

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 9,808,097.89 9,808,097.89

    

    3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他 -1,438,589.77 -1,438,589.77

    

    上述（一）和（二）小计 9,808,097.89 129,697,956.74 -1,438,589.77 4,666.91 138,072,131.77

    

    （三）股东投入和减少资本

    

    1．股东投入资本

    

    2．股份支付计入股东权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 25,536,508.34 -110,016,508.34 -84,480,000.00

    

    1．提取盈余公积 25,536,508.34 -25,536,508.34

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对股东的分配 -84,480,000.00 -84,480,000.00

    

    4．其他

    

    （五）股东权益内部结转

    

    1．资本公积转增股本

    

    2．盈余公积转增股本

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本年年末余额 528,000,000.00 372,338,044.08 225,594,953.87 432,974,249.96 -4,851,079.77 42,005,538.97 

1,596,061,707.117

    

    合并股东权益变动表

    

    会合 04 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年度 单位: 人民币 元

    

    上年金额

    

    项 目 归属于母公司股东权益

    

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其他

    

    少数股东权益 股东权益合计

    

    一、上年年末余额 528,000,000.00 361,518,708.41 162,471,965.09 291,053,606.84 -1,367,310.99 41,769,043.68 

1,383,446,013.03

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    二、本年年初余额 528,000,000.00 361,518,708.41 162,471,965.09 291,053,606.84 -1,367,310.99 41,769,043.68 

1,383,446,013.03

    

    三、本年增减变动金额 1,011,237.78 37,586,480.44 122,239,194.72 -2,045,179.01 231,828.38 159,023,562.31

    

    （一）净利润 244,305,675.16 231,828.38 244,537,503.54

    

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 1,011,237.78 -2,045,179.01 -1,033,941.23

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 1,011,237.78 1,011,237.78

    

    3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他 -2,045,179.01 -2,045,179.01

    

    上述（一）和（二）小计 1,011,237.78 244,305,675.16 -2,045,179.01 231,828.38 243,503,562.31

    

    （三）股东投入和减少资本

    

    1.股东投入资本

    

    2．股份支付计入股东权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 37,586,480.44 -122,066,480.44 -84,480,000.00

    

    1．提取盈余公积 37,586,480.44 -37,586,480.44

    

    2. 提取一般风险准备

    

    3．对股东的分配 -84,480,000.00 -84,480,000.00

    

    4．其他

    

    （五）股东权益内部结转

    

    1．资本公积转增股本

    

    2．盈余公积转增股本

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本年年末余额 528,000,000.00 362,529,946.19 200,058,445.53 413,292,801.56 -3,412,490.00 42,000,872.06 

1,542,469,575.348

    

    资 产 负 债 表

    

    会企 01 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年12 月31 日 金额单位: 人民币元

    

    资 产 附注年末余额 年初余额 负债和股东权益

    

    附

    

    注年末余额 年初余额

    

    流动资产： 流动负债：

    

    货币资金 499,593,659.98 459,823,696.17 短期借款

    

    交易性金融资产 19,947,485.60 505,000.00 交易性金融负债

    

    应收票据 应付票据

    

    应收账款 十、1 11,883,343.72 94,440,415.73 应付账款 67,297,642.26 95,336,923.54

    

    预付款项 2,384,626.00 预收款项 55,040.00 9,505,603.83

    

    应收利息 应付职工薪酬 21,070,094.12 18,582,171.88

    

    应收股利 应交税费 3,224,110.08 6,258,297.91

    

    其他应收款 十、2 66,570,037.36 75,145,632.52 应付利息

    

    存货 5,225,570.76 6,545,624.49 应付股利 32,886,400.00

    

    一年内到期的非流动资产 其他应付款 13,392,584.10 24,527,311.73

    

    其他流动资产 一年内到期的非流动负债

    

    流动资产合计 603,220,097.42 638,844,994.91 其他流动负债

    

    非流动资产： 流动负债合计 105,039,470.56 187,096,708.89

    

    可供出售金融资产 非流动负债：

    

    持有至到期投资 长期借款

    

    长期应收款 应付债券

    

    长期股权投资 十、3 737,514,093.38 725,409,775.20 长期应付款

    

    投资性房地产 专项应付款

    

    固定资产 33,980,753.02 39,315,572.29 预计负债

    

    在建工程 196,000.00 396,000.00 递延所得税负债

    

    工程物资 其他非流动负债

    

    固定资产清理 非流动负债合计

    

    生产性生物资产 负债合计 105,039,470.56 187,096,708.89

    

    油气资产 股东权益

    

    无形资产 116,380.83 股本 528,000,000.00 528,000,000.00

    

    开发支出 资本公积 349,391,607.05 339,583,509.16

    

    商誉 减：库存股

    

    长期待摊费用 盈余公积 225,594,953.87 200,058,445.53

    

    递延所得税资产 1,010,660.64 1,118,241.64 未分配利润 168,011,953.81 150,345,920.46

    

    其他非流动资产 股东权益合计 1,270,998,514.73 1,217,987,875.15

    

    非流动资产合计 772,817,887.87 766,239,589.13

    

    资产总计 1,376,037,985.29 1,405,084,584.04 负债和股东权益总计 1,376,037,985.29 1,405,084,584.049

    

    利 润 表

    

    会企 02 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司

    

    2008 年度 金额单位: 人民币元

    

    项 目 附注 本年金额 上年金额

    

    一、营业收入 十、4

    

    488,618,550.29

    

    640,587,596.67

    

    减：营业成本 十、4

    

    424,120,192.10

    

    574,010,015.38

    

    营业税金及附加

    

    1,281,483.50

    

    1,186,675.78

    

    销售费用

    

    50,287,774.02

    

    55,209,712.91

    

    管理费用

    

    32,824,545.69

    

    35,794,205.70

    

    财务费用

    

    -12,203,091.32

    

    -5,798,592.68

    

    资产减值损失

    

    4,782,378.90

    

    2,427,080.04

    

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    

    591,203.54

    

    投资收益（损失以“-”号填列） 十、5

    

    143,230,603.61

    

    231,895,867.53

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    

    7,470,233.83

    

    15,750,114.32

    

    二、营业利润（亏损以“-”号填列）

    

    131,347,074.55

    

    209,654,367.07

    

    加：营业外收入

    

    223,145.47

    

    96,592.59

    

    减：营业外支出

    

    3,780,097.33

    

    204,400.00

    

    其中：非流动资产处置损失

    

    3,655,422.02

    

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

    

    127,790,122.69

    

    209,546,559.66

    

    减：所得税费用

    

    107,581.00

    

    -287,799.01

    

    四、净利润（净亏损以“-”号填列）

    

    127,682,541.69

    

    209,834,358.6710

    

    现 金 流 量 表

    

    2008 年度 会企 03 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 单位: 人民币 元

    

    项 目 附注本年金额 上年金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 619,058,048.71 705,142,624.00

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动有关的现金 14,381,403.76 6,259,155.00

    

    经营活动现金流入小计 633,439,452.47 711,401,779.00

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 504,091,198.85 634,877,937.00

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 31,802,650.70 19,546,763.00

    

    支付的各项税费 15,745,476.14 9,203,609.00

    

    支付其他与经营活动有关的现金 43,886,491.83 81,160,464.83

    

    经营活动现金流出小计 595,525,817.52 744,788,773.83

    

    经营活动产生的现金流量净额 37,913,634.95 -33,386,994.83

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 174,680.00

    

    取得投资收益收到的现金 140,934,383.32 223,588,693.00

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 991,160.39 53,868.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 141,925,543.71 223,817,241.00

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,763,480.15 5,089,566.00

    

    投资支付的现金 18,851,282.06

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 22,614,762.21 5,089,566.00

    

    投资活动产生的现金流量净额 119,310,781.50 218,727,675.00

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计

    

    偿还债务支付的现金

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 117,366,400.00 51,593,600.00

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 117,366,400.00 51,593,600.00

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -117,366,400.00 -51,593,600.00

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -88,052.64

    

    五、现金及现金等价物净增加额 39,769,963.81 133,747,080.17

    

    加：期初现金及现金等价物余额 459,823,696.17 326,076,616.00

    

    六、期末现金及现金等价物余额 499,593,659.98 459,823,696.1711

    

    股 东 权 益 变 动 表

    

    会企 04 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年度 金额单位: 人民币元

    

    本年金额

    

    项目 附注

    

    股本 资本公积 库存股（减项） 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    

    一、上年年末余额 528,000,000.00 339,583,509.16 200,058,445.53 150,345,920.46 1,217,987,875.15

    

    加： 1．会计政策变更

    

    2．前期差错更正

    

    二、本年年初余额 528,000,000.00 339,583,509.16 200,058,445.53 150,345,920.46 1,217,987,875.15

    

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 9,808,097.89 25,536,508.34 17,666,033.35 53,010,639.58

    

    （一）本年净利润 127,682,541.69 127,682,541.69

    

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 9,808,097.89 9,808,097.89

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 9,808,097.89 9,808,097.89

    

    3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 9,808,097.89 127,682,541.69 137,490,639.58

    

    （三）股东投入资本

    

    1. 股东本期投入资本

    

    2．股份支付计入股东权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）本年利润分配 25,536,508.34 -110,016,508.34 -84,480,000.00

    

    1．提取盈余公积 25,536,508.34 -25,536,508.34

    

    2．对股东的分配 -84,480,000.00 -84,480,000.00

    

    3．其他

    

    （五）股东权益内部结转

    

    1．资本公积转增股本

    

    2．盈余公积转增股本

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4. 其他

    

    四、本年年末余额 528,000,000.00 349,391,607.05 225,594,953.87 168,011,953.81 1,270,998,514.7312

    

    股 东 权 益 变 动 表

    

    编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 2008 年度 金额单位: 人民币元

    

    上年金额

    

    项目 附注

    

    股本 资本公积 库存股（减项） 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    

    一、上年年末余额 528,000,000.00 342,548,064.38 162,471,965.09 62,578,042.23 1,095,598,071.70

    

    加： 1．会计政策变更

    

    2．前期差错更正

    

    二、本年年初余额 528,000,000.00 342,548,064.38 162,471,965.09 62,578,042.23 1,095,598,071.70

    

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -2,964,555.22 37,586,480.44 87,767,878.23 122,389,803.45

    

    （一）本年净利润 209,834,358.67 209,834,358.67

    

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 -2,964,555.22 -2,964,555.22

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -2,964,555.22 -2,964,555.22

    

    3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 -2,964,555.22 209,834,358.67 206,869,803.45

    

    （三）股东投入资本

    

    1．股东本期投入资本

    

    2．股份支付计入股东权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）本年利润分配 37,586,480.44 -122,066,480.44 -84,480,000.00

    

    1．提取盈余公积 37,586,480.44 -37,586,480.44

    

    2．对股东的分配 -84,480,000.00 -84,480,000.00

    

    3．其他

    

    （五）股东权益内部结转

    

    1．资本公积转增股本

    

    2．盈余公积转增股本

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4. 其他

    

    四、本年年末余额 528,000,000.00 339,583,509.16 200,058,445.53 150,345,920.46 1,217,987,875.15深圳市广聚能源股

份有限公司 财务报表附注

    

    13

    

    深圳市广聚能源股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    截止2008 年12 月31 日

    

    （除特别说明外，金额以人民币元表述）

    

    一、 公司基本情况

    

    1、历史沿革

    

    深圳市广聚能源股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经深圳市人民政府办公厅

    

    以深府办[1999]13 号文《关于同意深圳市深南石油(集团)有限公司等企业改组并以发起方式设

    

    立深圳市广聚能源股份有限公司的批复》批准，由深圳市深南石油(集团)有限公司(以下简称“深

    

    南集团”)、深圳市南山区投资管理公司(以下简称“南山区投公司”)、深圳市深南实业有限公司(以

    

    下简称“深南实业公司”)、深圳市洋润投资有限公司(以下简称“洋润投资公司”)、深圳市维思工

    

    贸有限公司(以下简称“维思工贸公司”)作为发起人共同发起设立的股份有限公司。公司于1999

    

    年2 月18 日深圳市工商行政管理局办理了工商登记，本公司设立时总股本为245,000,000 股。

    

    2000 年7 月3 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]93 号文《关于核准深圳

    

    市广聚能源股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司公开发行境内上市内资股(A 股)

    

    股票，并于2000 年7 月14 日办理了工商变更登记手续。2000 年7 月24 日，本公司A 股股票

    

    在深圳证券交易所挂牌交易。发行后总股本增至330,000,000 股。

    

    2003 年9 月29 日，经本公司第二次临时股东大会批准，本公司实施了资本公积转增股本

    

    方案：以2002 年12 月31 日总股本330,000,000 股为基数，每10 股转增6 股，共转增198,000,000

    

    股。转增后本公司总股份由330,000,000 股变更为528,000,000 股。

    

    公司法定代表人为王建彬。注册资本：52800 万元。注册地: 广东省深圳市。总部地址：广

    

    东省深圳市。

    

    2、所处行业

    

    公司所属行业为批发和零售业。

    

    3、经营范围

    

    本公司及子公司主要经营范围为：兴办实业、国内商业、物资供销业、投资电力企业、销

    

    售成品油及液化石油气和成品油仓储业务。

    

    二、 财务报表的编制基础

    

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006

    

    年2 月15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第四部分所述的主要会计政策、会计估计而编深圳市广聚能源股份有限公司 财务报

表附注

    

    14

    

    制。

    

    三、 遵循企业会计准则的声明

    

    本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

    

    况、经营成果和现金流量等有关信息。

    

    四、 公司的主要会计政策、会计估计及合并财务报表编制方法

    

    1、 会计期间

    

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    2、 记账本位币

    

    以人民币为记账本位币。本公司之子公司广聚能源（香港）有限公司的记账本位币为港币。

    

    3、 记账基础和计量属性

    

    本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。

    

    本公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；当所确定的会计要素金额符合企业会

    

    计准则要求且能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    

    报告期内，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融

    

    资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期付款的存货、固定资产

    

    等以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他发生减值的资产以可

    

    收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产以重置成本计量。其他财务报表项目以历史

    

    成本计量。

    

    报告期内计量属性未发生变化。

    

    4、 现金等价物的确定标准

    

    本公司之现金等价物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险

    

    很小的投资。

    

    5、 外币折算

    

    （1）外币交易

    

    本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外

    

    汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。

    

    在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日

    

    即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    

    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

    

    币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

    

    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    

    （2）外币财务报表的折算

    

    ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附

注

    

    15

    

    除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    

    ② 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率

    

    近似的汇率折算。

    

    按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    

    ③ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项

    

    目，在现金流量表中单独列示。

    

    6、 金融资产及金融负债的核算方法

    

    （1）金融工具的确认依据

    

    当本公司成为金融工具合同一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。

    

    （2）金融资产和金融负债的分类

    

    本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期

    

    损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。

    

    按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

    

    金融负债两大类。

    

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:包括交易性金融资产或

    

    金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

    

    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

    

    a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；

    

    b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短

    

    期获利方式对该组合进行管理；

    

    c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生

    

    工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付

    

    该权益工具结算的衍生工具除外。

    

    指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一

    

    的金融资产或金融负债：

    

    a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利

    

    得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

    

    b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、

    

    或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

    

    ② 持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力

    

    持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利

    

    率国债、浮动利率公司债券等。

    

    ③ 应收款项:是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本

    

    公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    16

    

    ④ 可供出售金融资产:是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有

    

    划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项

    

    的金融资产。

    

    ⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    

    （3）金融资产和金融负债的计量

    

    本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其

    

    变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的

    

    金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    

    本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：

    

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后

    

    续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。

    

    ② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生

    

    减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。

    

    ③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或

    

    摊销产生的利得或损失计入当期收益。

    

    ④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计

    

    入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投

    

    资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计

    

    入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售

    

    金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

    

    ⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资

    

    挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。

    

    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没

    

    有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始

    

    确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第13 号——或有事项》

    

    确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计

    

    摊销额的余额。

    

    其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益

    

    计入当期损益。

    

    ⑥ 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿

    

    的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减

    

    经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的

    

    报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。

    

    ⑦ 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认

    

    金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差深圳市广聚能源股份有限公司 财务报

表附注

    

    17

    

    额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。

    

    ⑧ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利

    

    率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债

    

    在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面

    

    价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括

    

    提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损

    

    失。

    

    （4）金融资产的转移及终止确认

    

    ① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

    

    a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；

    

    b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

    

    c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的

    

    风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。

    

    ② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    

    a、所转移金融资产的账面价值；

    

    b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    

    ③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

    

    在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

    

    额的差额计入当期损益：

    

    a、终止确认部分的账面价值；

    

    b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

    

    部分的金额之和。

    

    ④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一

    

    项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产

    

    的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。

    

    （5）金融资产减值

    

    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

    

    产的账面价值进行检查，以判断金融资产是否存在减值迹象。当发生减值迹象时，对金融资产

    

    计提减值准备。

    

    ① 应收款项

    

    对于单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，当存在客观证据表明本公司将无法按

    

    应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

    

    单独计提坏账准备。

    

    对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项，单独确深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附

注

    

    18

    

    认减值损失。

    

    本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账

    

    龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：

    

    账龄 比例%

    

    1 年以内（含1 年） 1%

    

    1-2 年（含2 年） 5%

    

    2-3 年（含3 年） 10%

    

    3-4 年（含4 年） 30%

    

    4-5 年（含5 年） 50%

    

    5 年以上 100%

    

    ② 持有至到期投资

    

    资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面

    

    价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    

    ③ 可供出售金融资产

    

    资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融

    

    资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下

    

    降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售

    

    金融资产已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值的，在确认

    

    减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损

    

    益。

    

    确认减值损失后，在随后的会计期间有客观证据表明公允价值已上升，且客观上与原减值

    

    损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资发生的减

    

    值损失转回计入所有者权益，可供出售债务工具投资发生的减值损失转回计入当期损益。但是，

    

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须

    

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制或重大影响，没有活跃市

    

    场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不得转回。

    

    7、 存货的确认和计量

    

    （1）本公司存货包括原材料、库存商品、和低值易耗品等

    

    （2）存货的盘存制度

    

    采用永续盘存制。

    

    （3）取得和发出的计价方法

    

    本公司取得的存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

    

    存货发出采用加权平均法核算。

    

    （4）低值易耗品、液化石油气钢瓶摊销方法深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    19

    

    低值易耗品采用一次摊销法。

    

    液化石油气钢瓶采用五五摊销法。

    

    （5）存货跌价准备的计提方法

    

    资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，

    

    提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的

    

    存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

    

    计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以

    

    恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    

    存货可变现净值的确定：在日常生产经营过程中，存货的估计售价减去至完工时估计将要

    

    发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    

    8、 长期股权投资的确认和计量

    

    长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益

    

    性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

    

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    

    （1）初始计量

    

    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

    

    ① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    

    a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担

    

    债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股

    

    权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所

    

    承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以

    

    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为

    

    长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成

    

    本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法

    

    律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    

    b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方

    

    的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本

    

    大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商

    

    誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损

    

    益（营业外收入）。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工

    

    具的发行费用除外）。

    

    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确

    

    定其初始投资成本：深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    20

    

    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

    

    资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中

    

    包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。

    

    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

    

    成本。

    

    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合

    

    同或协议约定价值不公允的除外。

    

    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或

    

    换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换

    

    出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两

    

    个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    

    e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初

    

    始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    

    (2)后续计量

    

    对子公司的长期股权投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    

    量的长期股权投资，采用的成本法核算。

    

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    

    a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所

    

    获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的

    

    利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

    

    b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资

    

    损益并调整长期股权投资的账面价值。

    

    当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份

    

    额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础

    

    上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资

    

    产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的

    

    公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将

    

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。

    

    本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定

    

    属于资产减值损失的则全额确认。

    

    在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资

    

    单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单

    

    位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分深圳市广聚能源股份有限公司 财务报

表附注

    

    21

    

    担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。

    

    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资

    

    相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

    

    9、 投资性房地产的确认和计量

    

    投资性房地产指为赚取租金或资本增值而持有的房地产,或两者兼有而持有的房地，产包括

    

    已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    

    本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对

    

    建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)

    

    率列示如下：

    

    投资性房地产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧（摊销）率(%)

    

    房屋、建筑物 5% 30-50 年 1.90% - 3.17%

    

    资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本附注四、14 所述方法计提投资

    

    性房地产减值准备。

    

    10、 固定资产的确认和计量

    

    （1）固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营

    

    管理持有的；②使用寿命超过一个会计年度。

    

    （2）固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入

    

    企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件

    

    的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。

    

    （3）固定资产按照成本进行初始计量。本公司发起设立时，本公司及全资子公司－深圳市

    

    南山石油有限公司、深圳市深南燃气有限公司及深圳市广聚电力投资有限公司的固定资产经资

    

    产评估机构评估，并经国有资产主管部门确认的重估价值调整入账。东莞东海石油产品仓储有

    

    限公司的固定资产系该公司于深圳市南山石油有限公司收购该公司之收购日经资产评估机构评

    

    估的重估价值入账。

    

    （4）固定资产折旧采用年限平均法，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：

    

    固定资产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧率(%)

    

    房屋、建筑物 5% 30 - 50 年 1.90% - 3.17%

    

    机器设备 5% 10 - 30 年 3.17% - 9.50%

    

    运输工具 5% 6 - 8 年 11.88% - 15.83%

    

    电子设备及其他设备 5% 5 - 15 年 6.33% - 19.00%

    

    （5）资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注四、14 所述方法计提固

    

    定资产减值准备。

    

    11、 在建工程的确认和计量

    

    （1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附

注

    

    22

    

    建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    

    （2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用

    

    状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调

    

    整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

    

    （3）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本附注四、14 所述方法计提在

    

    建工程减值准备。

    

    12、 无形资产的确认和计量

    

    （1）无形资产按成本进行初始计量。东莞东海石油产品仓储有限公司的无形资产系该公司

    

    于深圳市南山石油有限公司收购该公司之收购日经资产评估机构评估的重估价值入账。

    

    （2）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证

    

    等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形

    

    资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

    

    （3）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期

    

    实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定

    

    的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    

    （4）资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本附注四、14

    

    所述方法计提无形资产减值准备。

    

    13、 长期待摊费用摊销方法

    

    本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各

    

    项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

    

    14、 资产减值

    

    （1）在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固

    

    定资产、在建工程、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负

    

    债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值

    

    的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的

    

    净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算

    

    并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的

    

    可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    

    （2）是否存在减值迹象的判断

    

    ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    

    跌。

    

    ② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发

    

    生重大变化，从而对企业产生不利影响。

    

    ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附

注

    

    23

    

    金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    

    ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    

    ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    

    ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净

    

    现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    

    （3）资产组的认定

    

    以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，

    

    在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是

    

    按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会

    

    计期间保持一致。

    

    几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产

    

    品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为

    

    一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中

    

    对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。

    

    在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资

    

    产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调

    

    整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资

    

    产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权

    

    益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。

    

    （4）上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    

    15、 职工薪酬

    

    主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和

    

    职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务

    

    的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。

    

    16、 预计负债

    

    （1）预计负债的确认原则

    

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定

    

    资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    

    ① 该义务是公司承担的现时义务；

    

    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

    

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    

    公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。

    

    （2）预计负债的计量深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    24

    

    预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综

    

    合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，

    

    通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值

    

    进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价

    

    值的增加金额，确认为利息费用。

    

    （3）最佳估计数的确定方法

    

    如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；

    

    如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：

    

    ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；

    

    ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿

    

    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到

    

    时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    

    17、 收入确认原则

    

    （1）商品销售收入

    

    本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：

    

    ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    

    ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效

    

    控制；

    

    ③ 收入的金额能够可靠地计量；

    

    ④ 相关的经济利益很可能流入企业；

    

    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    

    （2）提供劳务

    

    ① 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提

    

    供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。

    

    提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

    

    a、收入的金额能够可靠地计量；

    

    b、相关的经济利益很可能流入企业；

    

    c、交易的完工进度能够可靠地确定；

    

    d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    

    ② 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    

    a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

    

    并按相同金额结转劳务成本；

    

    b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认

    

    劳务收入。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    25

    

    （3）让渡资产使用权

    

    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：

    

    ① 与交易相关的经济利益能够流入企业公司；

    

    ② 收入的金额能够可靠地计量。

    

    利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    

    使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    

    18、 借款费用的确认和计量

    

    （1）借款费用资本化的确认原则

    

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

    

    化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    

    符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开

    

    始资本化：

    

    ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

    

    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    

    ② 借款费用已经发生；

    

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    （2）借款费用资本化期间

    

    ① 当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资

    

    产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    ② 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中

    

    断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，

    

    直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    

    ③ 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

    

    时，借款费用停止资本化。

    

    （3）借款费用资本化金额

    

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利

    

    息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行

    

    取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为

    

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资

    

    产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本

    

    化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发

    

    生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款

    

    发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之深圳市广聚能源股份有限公司 财务报

表附注

    

    26

    

    前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般

    

    借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

    

    19、 企业所得税的确认和计量

    

    （1）公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。

    

    （2）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该

    

    负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    

    （3）递延所得税资产的确认依据

    

    ① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂

    

    时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所

    

    产生的递延所得税资产不予确认：

    

    a、该项交易不是企业合并；

    

    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

    

    ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列

    

    条件的，确认相应的递延所得税资产：

    

    a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    

    b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    

    ③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣

    

    亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    

    （4）递延所得税负债的确认

    

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所

    

    得税负债：

    

    ① 商誉的初始确认；

    

    ② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    

    a、该项交易不是企业合并；

    

    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

    

    ③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足

    

    下列条件的：

    

    a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    

    b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    

    （5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获

    

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

    

    在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    

    20、 合并财务报表的编制方法

    

    （1）合并范围的确定深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    27

    

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号——合并财务报表》执行。

    

    以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、

    

    特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以

    

    从该企业的经营活动中获取利益。

    

    有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。

    

    （2）购买或出售子公司股权的处理

    

    本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为

    

    购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的

    

    经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合

    

    并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合

    

    并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。

    

    购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股

    

    权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续

    

    计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存

    

    收益。

    

    （3）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。

    

    如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政

    

    策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买

    

    日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。

    

    （4）合并方法

    

    在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以

    

    抵销。

    

    被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。少

    

    数股东分担的亏损如果超过其在子公司的权益份额，如该少数股东有义务且有能力弥补，则冲

    

    减少数股东权益；否则有关超额亏损将由本公司承担。

    

    五、 前期对比数据重述

    

    本公司之联营企业深圳南山热电股份有限公司（简称“南山热电”） 2007 年9 月30 日收购

    

    了中山市深中房地产开发有限公司(简称“深中开发”)及中山市深中房地产投资置业有限公司(简

    

    称“深中置业”)。该股权收购达成时，深中开发及深中置业正与其原股东中山市电力开发公司及

    

    多家银行就其借款磋商重组事宜，该等债务重组于收购完成日仍在进行中。上述企业合并完成

    

    后一年内，深中开发及深中置业与债权人达成了债务重组协议，南山热电对购买日可辨认净资

    

    产公允价值进行调整，相应的追溯调整并重述了2007 年度对比数据。本公司持有南山热电

    

    21.478%股份，采取权益法核算，本公司对期初数作如下相应追溯调整：调增期初未分配利润

    

    11,243,472.20 元，调增长期股权投资11,243,472.20 元；比较利润表投资收益、对联营企业和合

    

    营企业的投资收益项目上年同期数调增11,243,472.20 元。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    28

    

    六、 税项

    

    1． 本公司及各子公司适用的企业所得税及税率如下：

    

    公司名称 税率

    

    深圳市南山石油有限公司（以下简称:“南山石油”） 18%

    

    深圳市深南燃气有限公司（以下简称: “深南燃气”） 18%

    

    深圳市广聚电力投资有限公司（以下简称: “广聚电力”） 18%

    

    深圳市中油广聚石油有限公司（以下简称: “中油广聚”） 18%

    

    深圳市聚能加油站有限公司（以下简称: “聚能加油站”） 18%

    

    深圳市石化第二加油站有限公司（以下简称: “第二加油站”） 18%

    

    深圳市合为实业有限公司（以下简称: “合为实业”） 18%

    

    深圳市扬子江加油站有限公司（以下简称: “扬子江加油站”） 18%

    

    广聚能源（香港）有限公司（以下简称: “广聚香港”） 16.5%

    

    东莞东海石油产品仓储有限公司（以下简称: “东海仓储”）注 25%

    

    惠州市惠阳区（广聚能源）朝晖加油站（以下简称: “朝晖加油站”） 25%

    

    东莞市塘厦镇明华加油站（以下简称: “明华加油站”） 25%

    

    东莞市黄江镇胜玉加油站（以下简称: “胜玉加油站”） 25%

    

    博罗县京万液化气钢瓶检测储配有限公司（以下简称: “博罗京万”） 25%

    

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通

    

    知》(国发[2007]39 号文)的规定，本公司及设立于深圳经济特区的子公司适用的企业所得税率

    

    将在2008 年至2012 年的5 年期间逐步过渡到25%。其他国内子公司适用的企业所得税率自

    

    2008 年1 月1 日起调整为25%。

    

    注：东海仓储为一家外商投资企业，根据税务机关批准，该公司从开始获利年度起，第一

    

    和第二年免缴企业所得税，第三至第五年减半缴纳企业所得税（“两免三减半”），东海仓储原享

    

    受的两免三减半的税收优惠政策至2008 年已期满。

    

    2．本公司及各子公司适用的增值税和营业税及税率如下：

    

    税 种 计税依据 税率

    

    增值税 石油制品销售收入 17%

    

    增值税 液化石油气销售收入 13%

    

    营业税 仓储收入 5%

    

    营业税 油品代理业务收入 5%

    

    营业税 物业租赁收入 5%

    

    营业税 钢瓶检测费收入 5%

    

    3. 城市维护建设税按营业税额及增值税额的 1%(深圳)、5%(博罗县、东莞)、7%(惠州)缴

    

    纳；教育费附加按营业税额及增值税额的3%缴纳。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    29

    

    七、 企业合并及合并财务报表范围

    

    1、合并范围子公司基本情况

    

    序号 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围

    

    1 南山石油 深圳 商业 石油制品销售；兴办实业

    

    2 深南燃气 深圳 商业 液化石油气；钢瓶销售

    

    3 广聚电力 深圳 投资 电力投资；兴办实业(具体项目另行申报)

    

    4 朝晖加油站 惠州 商业 汽油、柴油、煤油批发业务

    

    5 聚能加油站 深圳 商业 汽油、柴油、润滑油零售业务

    

    6 广聚香港 香港 商业 一般贸易业务

    

    7 第二加油站 深圳 商业 成品油的零售；润滑油销售

    

    8 合为实业 深圳 综合

    

    兴办实业(具体项目另行申报)、国内商业、物资供销业、石油制

    

    品，煤炭，国产汽车(不含小轿车)的购销，自有物业管理

    

    9 扬子江加油站 深圳 商业 成品油的零售;国内商业、物资供销业(不含专营、专卖、专控)

    

    10 东海仓储 东莞 仓储

    

    石油气、燃油(包括重油、柴油、汽油)、化工原料(包括碳化剂和

    

    氧化溶剂)的仓储业务

    

    11 中油广聚 深圳 商业 汽油、柴油、煤油批发业务

    

    12 明华加油站 东莞 商业 汽油、柴油、润滑油零售

    

    13 胜玉加油站 东莞 商业 汽油、柴油、罐装润滑油零售

    

    14 博罗京万 惠州 商业、仓储 天然石油气储存、销售；钢瓶检测

    

    合并范围子公司基本情况（续）

    

    注册资本 投资金额 本公司持股比例% 本公司表决权比例%

    

    序号 子公司名称

    

    (万元) (万元) 直接 间接 直接 间接

    

    1 南山石油 13,056.00 15,824.37 90 10 90 10

    

    2 深南燃气 10,000.00 11,839.67 90 10 90 10

    

    3 广聚电力 1,111.00 13,763.17 90 10 90 10

    

    4 朝晖加油站 200 489.3 28 72 28 72

    

    5 聚能加油站 188 186.4 10 90 10 90

    

    6 广聚香港 美元1.00 2,401.2 100 0 100 0

    

    7 第二加油站 300 281.55 55 0 55 0

    

    8 合为实业 1,775.00 1,730.91 10 90 10 90

    

    9 扬子江加油站(注1) 400 400 0 100 0 100

    

    10 东海仓储(注2) 3,325.60 3,786.38 0 50 0 50

    

    11 中油广聚 500 425 0 85 0 85

    

    12 明华加油站 80 500 0 100 0 100

    

    13 胜玉加油站 15 450 0 100 0 100

    

    14 博罗京万 500 500 0 80 0 80深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    30

    

    注1：扬子江加油站所使用的土地使用权已于2004 年4 月到期，因而于2004 年12 月深

    

    圳市盐田区人民政府主管部门将该等土地使用权收回，扬子江加油站已中止营业并拆除，截至

    

    报告日，公司正在办理清算手续。

    

    注2：根据南山石油与东海仓储另一合营方香港海扬国际有限公司签订之《合作协议》，南

    

    山石油对东海仓储具有控制权，故将其作为本公司的子公司并纳入合并财务报表的合并范围。

    

    八、 联营企业

    

    联营企业清单及主要财务信息：

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本(万元) 持股比例% 表决权比例%

    

    深圳协孚供油有限公司(“深圳协孚”) 深圳市 石油制品销售 5330 20 20

    

    深圳市三鼎油运贸易有限公司(“三鼎油运”) 深圳市 水上货物运输 3010 22 22

    

    深圳亿升液体仓储有限公司(“深圳亿升”) 深圳市 运输、仓储 美元960 30 30

    

    深圳南山热电股份有限公司(“南山热电”) 深圳市 电力生产 60276.26 21.478 21.478

    

    联营企业清单及主要财务信息（续）：

    

    被投资单位名称

    

    被投资单位年末资

    

    产总额

    

    被投资单位年末负

    

    债总额

    

    被投资单位年末净

    

    资产

    

    被投资单位本年营

    

    业收入总额

    

    被投资单位本年净

    

    利润

    

    深圳协孚 648,239,466.70 580,288,270.46 67,951,196.24 1,773,435,351.30 9,311,503.69

    

    三鼎油运 261,489,014.18 18,611,142.35 242,877,871.83 106,212,105.77 27,499,931.46

    

    深圳亿升 114,312,611.20 3,537,191.32 110,775,419.88 49,631,768.06 6,893,217.64

    

    南山热电（注） 4,985,939,525.71 3,050,057,754.66 1,935,881,771.05 3,156,551,549.97 14,833,757.80

    

    合 计 6,009,980,617.79 3,652,494,358.79 2,357,486,259.00 5,085,830,775.10 58,538,410.59

    

    注：根据本公司之子公司广聚电力1994 年1 月与深圳众冠股份有限公司（简称“深圳众冠”）

    

    签订的股权转让协议，将持有南山热电400,000 股转让给深圳众冠。经过南山热电历次送股、

    

    转增、配股和股权分置改革后，深圳众冠实际持有的此部分股份占南山热电股份比例为0.202%。

    

    广聚电力与深圳众冠至今尚未完成股权转让手续。广聚电力在工商登记机关登记持有南山热电

    

    21.68%的股份，实质持有南山热电股份比例为21.478%。广聚电力按21.478%的持股比例进行

    

    权益法核算。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    31

    

    九、 合并财务报表主要项目

    

    1、 货币资金

    

    项 目 年末账面余额年初账面余额

    

    库存现金 746,295.12 962,369.00

    

    银行存款 662,745,141.45 591,055,255.43

    

    其他货币资金 10,379,103.62 18,549,063.94

    

    合 计 673,870,540.19 610,566,688.37

    

    年末账面余额 年初账面余额

    

    项 目

    

    原币 汇率本位币原币汇率 本位币

    

    库存现金

    

    人民币 743,602.97 -- 743,602.97 892,183.07 -- 892,183.07

    

    港币 3,059.26 0.88 2,692.15 65.97 0.9364 61.77

    

    美元 0.00 6.83 0.00 9,600.00 7.3046 70,124.16

    

    小 计 746,295.12 962,369.00

    

    银行存款

    

    人民币 604,004,049.00 -- 604,004,049.00 523,766,336.36 -- 523,766,336.36

    

    港币 66,320,612.60 0.88 58,362,139.10 71,506,413.03 0.9364 66,958,605.06

    

    美元 55,508.18 6.83 378,953.35 45,220.00 7.3046 330,314.01

    

    小 计 662,745,141.45 591,055,255.43

    

    其他货币资金

    

    人民币 10,379,103.62 -- 10,379,103.62 18,549,063.94 -- 18,549,063.94

    

    小 计 10,379,103.62 18,549,063.94

    

    合 计 673,870,540.19 610,566,688.37

    

    （1） 年末其他货币资金10,379,103.62 元，为存放于证券账户内用于股票、债券交易的

    

    资金。

    

    （2） 年末货币资金使用不存在受到限制的情况。

    

    2、 交易性金融资产

    

    项 目 年末公允价值年初公允价值

    

    交易性债券投资 19,947,485.60 505,000.00

    

    上述交易性金融资产无投资变现的重大限制。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    32

    

    3、 应收票据

    

    项 目 年末账面余额年初账面余额

    

    银行承兑汇票 0.00 11,790,074.26

    

    （1） 应收票据年末较期初减少11,790,074.26 元，主要系本期销售票据结算较少所致。

    

    （2） 截止2008 年12 月31 日，无已经背书给他方但尚未到期的票据。

    

    4、 应收账款

    

    （1） 应收账款构成

    

    年末数 年初数

    

    项 目

    

    账面余额 占总额比例% 坏账准备账面价值账面余额占总额比例% 坏账准备账面价值

    

    单项金额重大 12,335,778.63 43.11 9,030,375.15 3,305,403.48 105,077,592.89 66.28 4,096,240.57 100,981,352.32

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大

    

    16,276,691.22 56.89 6,015,215.63 10,261,475.59 53,456,426.72 33.72 6,858,574.32 46,597,852.40

    

    合 计 28,612,469.85 100 15,045,590.78 13,566,879.07 158,534,019.61 100 10,954,814.89 147,579,204.72

    

    本公司于资产负债表日，将应收账款单项金额大于50 万元的部分划分为单项金额重大的应

    

    收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大主要指应收各类金额较小

    

    的客户的款项，该等应收款项中包括部分账龄已超过三年及某些客户信用状况一般的款项。

    

    （2） 账龄分析

    

    年末数 年初数

    

    账 龄

    

    账面余额比例% 坏账准备账面价值账面余额比例% 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 13,167,591.41 46.02 3,148,347.52 10,019,243.89 147,777,069.79 93.21 3,183,400.43 144,593,669.36

    

    1-2 年 5,416,174.07 18.93 2,977,173.81 2,439,000.26 5,821,253.10 3.67 2,919,534.46 2,901,718.64

    

    2-3 年 5,326,702.84 18.62 4,221,366.31 1,105,336.53 500,685.00 0.32 497,085.00 3,600.00

    

    3-4 年 266,989.81 0.93 264,189.81 2,800.00 367,090.63 0.23 286,873.91 80,216.72

    

    4-5 年 367,090.63 1.28 366,592.24 498.39 454,857.72 0.29 454,857.72 0.00

    

    5 年以上 4,067,921.09 14.22 4,067,921.09 0.00 3,613,063.37 2.28 3,613,063.37 0.00

    

    合 计 28,612,469.85 100 15,045,590.78 13,566,879.07 158,534,019.61 100 10,954,814.89 147,579,204.72

    

    （3） 截至2008 年12 月31 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （4） 本年末应收账款前五名债务人欠款金额合计 11,809,476.63 元，占应收账款总余额的

    

    41.27%；本年初应收账款前五名债务人欠款金额合计 41,945,645.00 元，占应收账款总余额的

    

    26.46%。

    

    （5） 应收账款年末余额比期初余额减少81.95%，主要原因2008 年下半年采取以现款销售

    

    为主的结算方式，并对已赊销的客户加大货款回笼力度所致。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    33

    

    5、 预付账款

    

    （1） 账龄分析

    

    账 龄 年末账面余额比例% 年初账面余额 比例%

    

    1 年以内 3,536,070.03 99.10 28,680,973.13 100.00

    

    1-2年 32,024.11 0.90 0.00 0.00

    

    合 计 3,568,094.14 100 28,680,973.13 100

    

    （2） 年末金额较大的预付账款

    

    欠款人名称 金 额性质或内容

    

    深圳华安液化石油气有限公司 1,084,091.33 预付液化石油气进货款

    

    中国石油化工股份有限公司九江分公司 1,463,223.12 预付液化石油气进货款

    

    合 计 2,547,314.45

    

    （3） 截至2008 年12 月31 日止，无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款

    

    项。

    

    （4） 预付账款年末比期初减少 87.56 %，主要原因为2008 年下半年成品油、液化石油气采

    

    购价不断下降，上游供应商货源供应充足，公司根据销售情况实施采购计划。

    

    6、 其他应收款

    

    （1） 其他应收款构成

    

    年末数 年初数

    

    项 目

    

    账面余额 占总额比例% 坏账准备账面价值账面余额占总额比例% 坏账准备 账面价值

    

    单项金额重大 4,210,125.40 75.26 794,386.27 3,415,739.13 4,040,759.00 59.96 1,008,016.00 3,032,743.00

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大

    

    1,384,304.53 24.74 891,632.11 492,672.42 2,698,861.29 40.04 1,004,639.00 1,694,222.29

    

    合 计 5,594,429.93 100 1,686,018.38 3,908,411.55 6,739,620.29 100 2,012,655.00 4,726,965.29

    

    本公司于资产负债表日，将其他应收款单项金额大于20 万元的部分划分为单项金额重大的

    

    其他应收款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大主要指应收各类金额

    

    较小债务人的款项，该等应收款项中包括部分账龄已超过三年及某些债务人信用状况一般的款

    

    项。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    34

    

    （2） 账龄分析

    

    年末数 年初数

    

    账 龄

    

    账面余额 比例% 坏账准备账面价值账面余额比例% 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 3,774,555.96 67.47 37,747.00 3,736,808.96 4,195,906.54 62.26 91,360.80 4,104,545.74

    

    1-2 年 121,166.04 2.17 42,627.47 78,538.57 329,725.21 4.89 85,119.45 244,605.76

    

    2-3 年 94,969.06 1.70 23,740.18 71,228.88 338,012.79 5.02 192,890.55 145,122.24

    

    3-4 年 104,566.41 1.87 82,731.27 21,835.14 545,363.76 8.09 314,782.21 230,581.55

    

    4-5 年 168,560.47 3.01 168,560.47 0.00 4,570.00 0.07 2,460.00 2,110.00

    

    5 年以上 1,330,611.99 23.78 1,330,611.99 0.00 1,326,041.99 19.67 1,326,041.99 0.00

    

    合 计 5,594,429.93 100 1,686,018.38 3,908,411.55 6,739,620.29 100 2,012,655.00 4,726,965.29

    

    （3） 截至2008 年12 月31 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （4） 年末其他应收款前五名金额合计为4,310,125.40 元，占年末其他应收款总额的77.04%；

    

    年初其他应收款前五名金额合计为1,826,354.00 元，占年初其他应收款总额的27.10%。

    

    （5） 大额欠款单位列示

    

    欠款人名称 欠款金额性质或内容 欠款年限 占总额比例%

    

    惠阳区运行发展公司 3,000,000.00 保证金 1年以内 53.60

    

    上海华东中油有限公司 750,000.00 往来款 5年以上 13.40

    

    合 计 3,750,000.00 67.00

    

    7、 存货

    

    （1） 存货明细

    

    年末账面余额 年初账面余额

    

    项 目

    

    金额 跌价准备净值金额跌价准备 净值

    

    库存商品 14,500,003.51 0.00 14,500,003.51 34,122,660.12 0.00 34,122,660.12

    

    原材料 1,150,482.82 0.00 1,150,482.82 1,227,178.23 0.00 1,227,178.23

    

    低值易耗品 0.00 0.00 0.00 3,789,920.77 0.00 3,789,920.77

    

    合 计 15,650,486.33 0.00 15,650,486.33 39,139,759.12 0.00 39,139,759.12

    

    （2） 本公司存货年末较期初减少60.01%，主要原因为2008 年下半年成品油、液化石油

    

    气采购价不断下降，上游供应商货源供应充足，公司备用存货减少所致。

    

    8、 长期股权投资深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    35

    

    （1） 长期股权投资及减值准备

    

    年末账面余额 年初账面余额

    

    项 目

    

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    长期股权投资 761,111,028.40 0.00 761,111,028.40 750,225,615.05 0.00 750,225,615.05

    

    其中：对联营企业投资 581,532,198.31 0.00 581,532,198.31 570,646,784.96 0.00 570,646,784.96

    

    对其他企业投资 179,578,830.09 0.00 179,578,830.09 179,578,830.09 0.00 179,578,830.09

    

    （2） 成本法核算对其他企业的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额年初账面余额本年增加 本年减少 年末账面余额

    

    深圳妈湾电力有限公司(“妈湾电力”) 174,470,066.10 0.00 174,470,066.10 0.00 174,470,066.10

    

    深圳市西部电力有限公司(“西部电力”) 174,470,066.10 174,470,066.10 0.00 174,470,066.10 0.00

    

    深圳石化先进加油站有限公司(“先进加油站”) 3,473,680.67 3,473,680.67 0.00 0.00 3,473,680.67

    

    深圳中鹏沙头角加油站有限公司(“中鹏加油站”) 1,635,083.32 1,635,083.32 0.00 0.00 1,635,083.32

    

    合 计 179,578,830.09 174,470,066.10 174,470,066.10 179,578,830.09

    

    （3） 权益法核算对联营企业的长期股权投资

    

    被投资

    

    单位名称

    

    投资成本年初账面余额

    

    加：本年

    

    新增投资额

    

    加：本年按权益法

    

    调整的净损益

    

    加：本年

    

    其他调整

    

    减：本年股权投

    

    资借方差额摊销

    

    减：本年分回

    

    现金股利

    

    年末账面余额

    

    深圳协孚 12,260,319.11 14,100,721.25 0.00 1,862,300.74 0.00 520,017.72 0.00 15,443,004.27

    

    三鼎油运 12,961,788.32 35,953,999.64 0.00 6,049,984.92 11,517,890.07 81,916.36 0.00 53,439,958.27

    

    深圳亿升 98,236,270.00 98,344,474.92 0.00 2,067,965.29 -1,709,792.18 1,908,083.04 5,174,013.54 

91,620,551.45

    

    南山热电 174,627,084.89 422,247,589.15 0.00 2,311,874.85 0.00 0.00 3,530,779.68 421,028,684.32

    

    合 计 298,085,462.32 570,646,784.96 0.00 12,292,125.80 9,808,097.89 2,510,017.12 8,704,793.22 

581,532,198.31

    

    （4） 收取固定承包利润的被投资单位投资情况

    

    本公司之子公司南山石油持有先进加油站50%股权，先进加油站已由独立第三方承包经营，

    

    公司除每年向承包方收取固定承包利润外，不对其财务和经营施加重大影响，长期股权投资采

    

    取成本法核算。

    

    本公司之子公司合为实业持有中鹏加油站40%股权，中鹏加油站已由中鹏加油站之控投股

    

    东深圳中鹏石油有限公司承包经营，公司除每年向承包方收取固定承包利润外，不对其财务和

    

    经营施加重大影响，长期股权投资采取成本法核算。

    

    （5） 2006 年12 月6 日，妈湾电力、西部电力签署合并协议，合并协议规定，妈湾电力将深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表

附注

    

    36

    

    吸收合并西部电力，公司将持有合并后妈湾电力6.42%的股权。本年度妈湾电力完成吸收合并

    

    西部电力事宜，本公司将原对于西部电力的股权投资转至对妈湾电力的股权投资。

    

    （6） 本公司对被投资单位的财务状况经过分析评估后，认为长期股权投资不存在重大减值

    

    风险。

    

    9、 投资性房地产

    

    项 目 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额

    

    ① 原价合计 20,525,033.98 4,466,721.47 0.00 24,991,755.45

    

    a．房屋、建筑物 20,525,033.98 4,466,721.47 0.00 24,991,755.45

    

    ② 累计折旧和累计摊销合计 7,771,546.08 2,642,097.07 0.00 10,413,643.15

    

    a．房屋、建筑物 7,771,546.08 2,642,097.07 0.00 10,413,643.15

    

    ③ 投资性房地产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    a．房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    ④ 投资性房地产账面价值合计 12,753,487.90 1,824,624.40 0.00 14,578,112.30

    

    a．房屋、建筑物 12,753,487.90 1,824,624.40 0.00 14,578,112.30

    

    （1）本公司的投资性房地产采用成本模式进行后续计量。

    

    （2）本年增加的投资性房地产系从固定资产分类至本项目，累计折旧额中本年计提数为

    

    899,865.60 元。

    

    （3）截止2008 年12 月31 日，本公司净值9,057,160 元投资性房地产的房产证尚在办理

    

    之中。

    

    10、 固定资产及累计折旧

    

    （1） 分类情况

    

    项 目 年初账面余额重分类调整本年增加本年减少 年末账面余额

    

    ① 固定资产原价合计 230,368,078.00 1.88 19,458,254.55 33,223,764.33 216,602,570.10

    

    房屋及建筑物 113,841,108.00 102,249.13 12,880,770.00 6,258,303.08 120,565,824.05

    

    机器设备 47,188,121.00 305,197.75 1,217,697.06 11,874,986.29 36,836,029.52

    

    运输设备 59,316,476.00 -122,450.62 2,270,661.40 13,119,472.43 48,345,214.35

    

    电子设备及其他设备 10,022,373.00 -284,994.38 3,089,126.09 1,971,002.53 10,855,502.18

    

    ② 累计折旧合计 101,356,443.00 1.73 10,785,579.91 26,116,799.50 86,025,225.14

    

    房屋及建筑物 21,985,541.00 85,435.83 2,281,593.22 3,168,781.33 21,183,788.72

    

    机器设备 27,438,810.00 195,258.82 2,583,354.17 8,457,638.84 21,759,784.15

    

    运输设备 43,006,675.00 -2,149.99 5,169,881.07 12,546,959.86 35,627,446.22

    

    电子设备及其他设备 8,925,417.00 -278,542.93 750,751.45 1,943,419.47 7,454,206.05深圳市广聚能源股份有限公司 财务

报表附注

    

    37

    

    项 目 年初账面余额重分类调整本年增加本年减少 年末账面余额

    

    ③ 固定资产减值准备累计金额合计 10,588,788.00 -0.63 0.00 0.00 10,588,787.37

    

    房屋及建筑物 10,588,788.00 -0.63 0.00 0.00 10,588,787.37

    

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    电子设备及其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    ④ 固定资产账面价值合计 118,422,847.00 0.78 8,672,674.64 7,106,964.83 119,988,557.59

    

    房屋及建筑物 81,266,779.00 16,813.93 10,599,176.78 3,089,521.75 88,793,247.96

    

    机器设备 19,749,311.00 109,938.93 -1,365,657.11 3,417,347.45 15,076,245.37

    

    运输设备 16,309,801.00 -120,300.63 -2,899,219.67 572,512.57 12,717,768.13

    

    电子设备及其他设备 1,096,956.00 -6,451.45 2,338,374.64 27,583.06 3,401,296.13

    

    （2） 本年在建工程完工转入固定资产347,300.00 元。

    

    （3） 截止2008 年12 月31 日，本公司无准备处置的固定资产。

    

    （4） 本年增加的累计折旧额中本年计提数为10,785,579.91 元。

    

    （5） 截止2008 年12 月31 日，本公司净值16,220,063 元固定资产房屋的房产证尚在办

    

    理之中。

    

    11、 在建工程

    

    在建工程明细

    

    工程名称 年初账面余额 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 年末账面余额

    

    瓶组站工程(气化炉) 396,000.00 34,500.00 27,500.00 207,000.00 196,000.00

    

    气站工程 319,800.00 0.00 319,800.00 0.00 0.00

    

    合 计 715,800.00 34,500.00 347,300.00 207,000.00 196,000.00

    

    在建工程明细（续）

    

    工程名称

    

    年末余额中借款费用

    

    资本化金额

    

    工程预算数 资金来源

    

    工程投入

    

    占预算比例%

    

    瓶组站工程(气化炉) 0.00 529,779.00 自有资金 81

    

    气站工程 0.00 397,800.00 自有资金 80

    

    合 计 0.00 927,579.00深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    38

    

    12、 无形资产及累计摊销

    

    （1） 无形资产分类情况

    

    项 目 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额

    

    ① 原价合计 60,494,163.34 135,350.00 0.00 60,629,513.34

    

    a．土地使用权 60,494,163.34 0.00 0.00 60,494,163.34

    

    b． 软件费 0.00 135,350.00 0.00 135,350.00

    

    ② 累计摊销合计 9,999,070.71 1,094,089.01 0.00 11,093,159.72

    

    a．土地使用权 9,999,070.71 1,075,119.84 0.00 11,074,190.55

    

    b． 软件费 0.00 18,969.17 0.00 18,969.17

    

    ③无形资产减值准备合计 5,882,321.80 0.00 0.00 5,882,321.80

    

    a．土地使用权 5,882,321.80 0.00 0.00 5,882,321.80

    

    b． 软件费 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    ④ 无形资产账面价值合计 44,612,770.83 -958,739.01 0.00 43,654,031.82

    

    a．土地使用权 44,612,770.83 -1,075,119.84 0.00 43,537,650.99

    

    b． 软件费 0.00 116,380.83 0.00 116,380.83

    

    （2） 截止2008 年12 月31 日，净值约为5,909,892 元的土地使用权证尚在办理之中。

    

    13、 商誉

    

    项 目 名 称 年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 形成来源

    

    博罗京万 289,648.64 0.00 0.00 289,648.64 企业合并

    

    14、 长期待摊费用

    

    项 目 年末账面价值年初账面价值

    

    油库使用权 0.00 111,923.36

    

    海景车位使用权 545,263.00 560,000.00

    

    油站土地使用权 3,626,956.00 0.00

    

    港池费 28,736.41 86,208.97

    

    防腐费 45,431.10 59,409.90

    

    地磅维修费 14,850.00 0.00

    

    房租 1,253,367.93 1,367,310.45

    

    地租 800,991.00 873,808.32

    

    气罐检测费 73,888.89 0.00

    

    土地使用费 0.00 145,928.00

    

    合 计 6,389,484.33 3,204,589.00深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    39

    

    15、 递延所得税资产

    

    项 目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

    

    年末数年初数年末账面余额 年初账面余额

    

    资产减值准备 14,414,926.83 15,466,213.00 3,080,713.39 3,269,944.90

    

    未付职工薪酬 5,400,314.00 0.00 1,080,062.80 0.00

    

    合 计 19,815,240.83 15,466,213.00 4,160,776.19 3,269,944.90

    

    16、 资产减值准备

    

    本年减少

    

    项 目 年初账面余额本年增加

    

    转回 转销

    

    年末账面余额

    

    (1)坏账准备 12,967,469.89 3,837,049.12 0.00 72,909.85 16,731,609.16

    

    (2)固定资产减值准备 10,588,787.37 0.00 0.00 0.00 10,588,787.37

    

    (3)无形资产减值准备 5,882,321.80 0.00 0.00 0.00 5,882,321.80

    

    合 计 29,438,579.06 3,837,049.12 0.00 72,909.85 33,202,718.33

    

    17、 短期借款

    

    类 别 年末账面余额年初账面余额

    

    应收票据贴现借款 0.00 10,000,000.00

    

    18、 应付票据

    

    项 目 年末账面余额年初账面余额

    

    银行承兑汇票 0.00 15,155,320.00

    

    19、 应付账款

    

    （1） 账龄

    

    账 龄 年末账面余额年初账面余额

    

    1 年以内 3,113,628.24 69,340,218.85

    

    1 年以上 273,951.27 0.00

    

    合 计 3,387,579.51 69,340,218.85

    

    （2）截止2008 年12 月31 日，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单

    

    位款项。深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    40

    

    20、 预收账款

    

    （1） 账龄

    

    账 龄 年末账面余额年初账面余额

    

    1 年以内 2,117,337.54 23,927,844.54

    

    1 年以上 42,260.95 0.00

    

    合 计 2,159,598.49 23,927,844.54

    

    （2） 截止2008 年12 月31 日，无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东

    

    单位款项。

    

    21、 应付职工薪酬

    

    项 目 年初账面余额本年增加本年支付 年末账面余额

    

    (1)工资、奖金、津贴和补贴 24,269,623.00 52,290,244.86 50,212,050.80 26,347,817.06

    

    (2)职工福利费 187,975.00 2,709,280.20 2,897,255.20 0.00

    

    (3)社会保险费 0.00 5,806,968.07 5,806,968.07 0.00

    

    其中：① 医疗保险费 0.00 1,467,856.13 1,467,856.13 0.00

    

    ② 基本养老保险费 0.00 3,824,006.75 3,824,006.75 0.00

    

    ③ 补充养老保险费 0.00 19,986.43 19,986.43 0.00

    

    ④ 失业保险费 0.00 141,218.04 141,218.04 0.00

    

    ⑤ 工伤保险费 0.00 192,033.02 192,033.02 0.00

    

    ⑥ 生育保险费 0.00 69,541.39 69,541.39 0.00

    

    ⑦ 残疾保障金 0.00 92,326.31 92,326.31 0.00

    

    (4)住房公积金 0.00 17,628.00 17,628.00 0.00

    

    (5)工会经费和职工教育经费 1,995,255.80 659,327.74 251,417.04 2,403,166.50

    

    (6)因解除劳动关系给予的补偿 0.00 6,761,659.73 6,761,659.73 0.00

    

    (7)其他 204,400.00 0.00 204,400.00 0.00

    

    合 计 26,657,253.80 68,245,108.60 66,151,378.84 28,750,983.56深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    41

    

    22、 应交税费

    

    税 种 年末账面余额年初账面余额

    

    城建税 140,999.28 38,630.31

    

    房产税 65,401.74 19,968.67

    

    个人所得税 1,543,560.51 2,000,164.44

    

    教育费附加 329,532.47 128,626.24

    

    企业所得税 3,126,608.30 1,574,398.42

    

    营业税 48,092.22 405,291.98

    

    增值税 7,631,783.16 3,592,254.70

    

    堤围防护费 16,949.47 1,359.43

    

    合 计 12,902,927.15 7,760,694.19

    

    23、 应付股利

    

    投资者名称 年末账面余额年初账面余额未支付原因

    

    深南集团 0.00 32,886,400.00 --

    

    24、 其他应付款

    

    （1） 账龄

    

    账 龄 年末账面余额年初账面余额

    

    1 年以内 17,116,626.71 34,114,884.27

    

    1 年以上 20,500,113.62 14,171,178.00

    

    合 计 37,616,740.33 48,286,062.27

    

    （2） 账龄超过一年的大额其他应付款明细

    

    单位名称 所欠金额账龄未偿还原因

    

    应付客户钢瓶等押金 15,616,354.78 1 年以上客户尚未退还钢瓶等，款项尚未结算

    

    （3） 截止2008 年12 月31 日，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东

    

    单位款项深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    42

    

    25、 股本

    

    本年变动增减 （+、－） 数量单位：股

    

    项 目

    

    年初账面余额 配股额 送股额 公积金转股其 他 小 计 年末账面余额

    

    (1)尚未上市流通股份

    

    ① 发起人股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    其中：

    

    国家拥有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    境内法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    ② 募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    ③ 内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    ④ 优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    尚未流通股份合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    (2)已流通股份

    

    境内上市的人民币普通股 184,911,040 0.00 0.00 0.00 91,658,740 91,658,740 276,569,780

    

    其中：高管股 16,320 0.00 0.00 0.00 3,264 3,264 19,584

    

    已流通股份合计 184,911,040 0.00 0.00 0.00 91,658,740 91,658,740 276,569,780

    

    (3)限售流通股 343,088,960 0.00 0.00 0.00 -91,658,740 -91,658,740 251,430,220

    

    (4)股份总数 528,000,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 528,000,000

    

    26、 资本公积

    

    类 别 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额

    

    股本溢价 326,788,794.43 0.00 0.00 326,788,794.43

    

    其他资本公积 35,741,151.76 11,517,890.07 1,709,792.18 45,549,249.65

    

    其中：采用权益法的长期股权投资 1,011,237.78 11,517,890.07 1,709,792.18 10,819,335.67

    

    原制度资本公积转入 34,729,913.98 0.00 0.00 34,729,913.98

    

    合 计 362,529,946.19 11,517,890.07 1,709,792.18 372,338,044.08

    

    （1）本公司对联营企业三鼎油运的可供出售金融资产公允价值变动额，按持股比例计算确

    

    认增加资本公积11,517,890.07 元。

    

    （2）本公司对联营企业深圳亿升的外币报表折算差额，按持股比例计算确认减少资本公积

    

    1,709,792.18 元。

    

    27、 盈余公积深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    43

    

    类 别 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额

    

    法定盈余公积 122,895,408.80 12,768,254.17 0.00 135,663,662.97

    

    任意盈余公积 77,163,036.73 12,768,254.17 0.00 89,931,290.90

    

    合 计 200,058,445.53 25,536,508.34 0.00 225,594,953.87

    

    根据 2009 年4 月15 日召开的董事会决议，本公司按2008 年净利润的10%提取法定盈

    

    余公积金12,768,254.17 元,按2008 年净利润的10%提取任意盈余公积12,768,254.17 元。

    

    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，根据公司章程，提取任意公积金需经股东

    

    大会决议。

    

    28、 未分配利润

    

    项 目 本年数上年数

    

    期初未分配利润 413,292,801.56 291,053,606.84

    

    加：本年利润转入 129,697,956.74 244,305,675.16

    

    其他转入 0.00 0.00

    

    减：提取法定盈余公积 12,768,254.17 18,793,240.22

    

    提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00

    

    提取储备基金 0.00 0.00

    

    提取企业发展基金 0.00 0.00

    

    利润归还投资 0.00 0.00

    

    减：应付优先股股利 0.00 0.00

    

    提取任意盈余公积 12,768,254.17 18,793,240.22

    

    应付普通股股利 84,480,000.00 84,480,000.00

    

    转作资本的普通股股利 0.00 0.00

    

    年末未分配利润 432,974,249.96 413,292,801.56

    

    29、 少数股东权益

    

    少数股东名称 年初余额本年增加本年减少 年末余额

    

    深圳市石化工业集团有限公司 3,640,215.78 55,296.31 0.00 3,695,512.09

    

    香港海洋国际有限公司 37,127,356.99 227,822.36 0.00 37,355,179.35

    

    上海华东中油石油有限公司 471,495.19 -254,501.44 0.00 216,993.75

    

    林月轻 761,804.10 -23,950.32 0.00 737,853.78

    

    合 计 42,000,872.06 4,666.91 0.00 42,005,538.97

    

    30、 营业收入及营业成本深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    44

    

    （1） 营业收入

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    主营业务收入 1,798,413,723.24 2,025,551,356.19

    

    其他业务收入 3,656,886.37 4,424,508.21

    

    合 计 1,802,070,609.61 2,029,975,864.40

    

    （2） 营业成本

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    主营业务成本 1,663,046,913.94 1,888,258,636.47

    

    其他业务成本 1,553,875.58 1,476,520.19

    

    合 计 1,664,600,789.52 1,889,735,156.66

    

    （3） 按产品或业务类别列示

    

    本年金额 上年金额

    

    产品或类别

    

    营业收入 营业成本营业利润营业收入营业成本 营业利润

    

    主营业务

    

    石油制品 1,045,342,582.79 1,008,144,060.89 37,198,521.90 1,162,633,381.37 1,111,772,548.17 50,860,833.20

    

    液化石油气 746,875,114.41 654,902,853.05 91,972,261.36 856,931,293.84 776,486,088.30 80,445,205.54

    

    仓储收入 6,196,026.04 0.00 6,196,026.04 5,986,680.98 0.00 5,986,680.98

    

    主营业务小计 1,798,413,723.24 1,663,046,913.94 135,366,809.3 2,025,551,356.19 1,888,258,636.47 

137,292,719.72

    

    其他业务

    

    房产租赁 2,807,676.00 1,448,849.98 1,358,826.02 4,348,020.00 1,450,098.19 2,897,921.81

    

    其他 849,210.37 105,025.60 744,184.77 76,488.21 26,422.00 50,066.21

    

    其他业务小计 3,656,886.37 1,553,875.58 2,103,010.79 4,424,508.21 1,476,520.19 2,947,988.02

    

    合 计 1,802,070,609.61 1,664,600,789.52 137,469,820.09 2,029,975,864.40 1,889,735,156.66 140,240,707.74

    

    （4） 前五名客户销售收入

    

    本年 上年

    

    客户名称

    

    销售金额 占全部销售总额% 销售金额 占全部销售总额%

    

    前五名客户销售收入总额 181,747,928.15 10.09% 189,517,336.00 9.34%

    

    31、 营业税金及附加深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    45

    

    项 目 税率本年金额上年金额

    

    营业税 5% 1,266,743.65 1,451,903.14

    

    城市维护建设税 1%、5%、7% 410,299.00 669,677.60

    

    教育费附加 3% 858,192.51 290,033.56

    

    堤围防护费 0.05% 16,902.97 0.00

    

    合 计 2,552,138.13 2,411,614.30

    

    32、 财务费用

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    利息支出 5,429,608.38 3,547,770.19

    

    减：利息收入 15,574,437.92 8,750,046.47

    

    汇兑损益 2,449,806.77 1,553,609.28

    

    银行手续费 602,575.19 849,823.25

    

    其他 3,848.93 55,441.09

    

    合 计 -7,088,598.65 -2,743,402.66

    

    33、 资产减值损失

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    固定资产减值损失 0.00 2,213,582.00

    

    坏账损失 3,837,049.12 2,750,249.66

    

    合 计 3,837,049.12 4,963,831.66

    

    34、 公允价值变动损益

    

    产生公允价值变动收益的来源 本年金额上年金额

    

    交易性金融资产公允价值变动收益 591,203.54 0.00

    

    35、 投资收益深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    46

    

    （1） 按产生投资收益的来源列示

    

    产生投资收益的来源 本年金额上年金额

    

    交易性金融资产出售收益 1,689,978.63 8,482,431.40

    

    按权益法享有被投资单位的账面净损益份额12,292,125.80 52,356,097.52

    

    按成本法核算的被投资单位宣告发放的股利130,000,000.00 210,000,000.00

    

    联营企业的股权投资借方差额摊销 -2,510,017.12 -2,510,017.12

    

    被投资单位上缴的承包利润 2,065,900.00 1,945,000.00

    

    合 计 143,537,987.31 270,273,511.80

    

    （2）本公司的投资收益汇回不存在重大限制。

    

    36、 营业外收入

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    非流动资产处置利得 1,469,401.39 181,235.00

    

    其中：固定资产处置利得 1,469,401.39 181,235.00

    

    其他 1,392,815.72 430,554.76

    

    合 计 2,862,217.11 611,789.76

    

    37、 营业外支出

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    非流动资产处置损失合计 3,764,381.68 17,269.00

    

    其中：固定资产处置损失 3,764,381.68 17,269.00

    

    其他 1,106,690.35 343,513.48

    

    合 计 4,871,072.03 360,782.48

    

    38、 所得税费用

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    当期所得税费用 3,479,799.17 2,835,532.46

    

    递延所得税费用 -890,831.29 -1,474,469.51

    

    合 计 2,588,967.88 1,361,062.95

    

    39、 扣除非经常性损益后的净利润深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    47

    

    项 目 本年金额 上年金额

    

    净利润 129,702,623.65 244,537,503.54

    

    加： (1)非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,294,980.29 -163,967.00

    

    (2)越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 0.00

    

    (3)计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    

    0.00 0.00

    

    (4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00

    

    (5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

    

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    

    0.00 0.00

    

    (6)非货币性资产交换损益 0.00 0.00

    

    (7)委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00

    

    (8) 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00

    

    (9)债务重组损益 0.00 0.00

    

    (10)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00

    

    (11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00

    

    (12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00

    

    (13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00

    

    (14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

    

    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    

    -2,281,182.17 -8,482,431.40

    

    (15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00

    

    (16)对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00

    

    (17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

    

    的损益

    

    0.00 0.00

    

    (18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

    

    期损益的影响

    

    0.00 0.00

    

    (19)受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00

    

    (20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -286,125.37 -87,040.28

    

    (21)其他符合非经营性损益定义的损益项目 0.00 0.00

    

    小 计 -272,327.25 -8,733,438.68

    

    减：非经常性损益的所得税影响数 57,397.73 -37,651.09

    

    扣除非经常性损益后的净利润 129,372,898.67 235,841,715.95

    

    减：归属于少数股东的扣除非经常性损益净利润 4,666.91 231,828.38

    

    归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 129,368,231.76 235,609,887.57

    

    40、 收到的其他与经营活动有关的现金深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    48

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    利息收入 15,574,437.92 8,750,046

    

    物业租赁收入 2,994,156.00 4,348,020

    

    其他 1,232,895.85 474,954.00

    

    合 计 19,801,489.77 13,573,020.00

    

    41、 支付的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    运输及仓储费 13,980,941.81 32,293,961.00

    

    租赁费 10,764,166.53 13,379,105.00

    

    交际应酬费 6,432,983.01 7,157,005.00

    

    保险费 7,709,863.08 5,487,949.00

    

    办公费 7,882,746.83 4,531,299.00

    

    修理费 5,640,181.14 3,693,555.00

    

    业务费 1,000,560.42 3,575,053.00

    

    其他 16,254,010.32 26,890,303.63

    

    合 计 69,665,453.14 97,008,230.63

    

    42、 现金流量表补充资料

    

    (1)将净利润调节为经营活动现金流量： 本年金额 上年金额

    

    净利润 129,702,623.65 244,537,503.54

    

    加：资产减值准备 3,837,049.12 4,963,833.00

    

    固定资产折旧、投资性房地产折旧 11,685,445.51 11,272,503.00

    

    无形资产摊销 1,094,089.01 1,075,120.00

    

    长期待摊费用摊销 882,494.68 743,111.00

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,469,401.39 -163,967.00

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,764,381.68 0.00

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -591,203.54 0.00

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 9,075,429.34 3,547,770.00

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -143,537,987.31 -270,273,513.00

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -890,831.29 -1,474,469.00

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 23,489,272.79 54,777,621.00

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 165,787,786.22 -38,665,262.00

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -106,309,564.61 32,125,277.83

    

    其他 0.00 0.00

    

    经营活动产生的现金流量净额 96,519,583.86 42,465,528.37

    

    (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 本年金额 上年金额深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    49

    

    债务转为资本 0.00 0.00

    

    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

    

    融资租入固定资产 0.00 0.00

    

    (3)现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的年末余额 673,870,540.19 610,566,688.37

    

    减：现金的期初余额 610,566,688.37 504,666,601.00

    

    加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00

    

    减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00

    

    现金及现金等价物净增加额 63,303,851.82 105,900,087.37

    

    43、 现金和现金等价物

    

    项 目 本年金额 上年金额

    

    (1)现金 673,870,540.19 610,566,688.37

    

    其中：库存现金 746,295.12 962,369.00

    

    可随时用于支付的银行存款 662,745,141.45 591,055,255.43

    

    可随时用于支付的其他货币资金 10,379,103.62 18,549,063.94

    

    可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00

    

    存放同业款项 0.00 0.00

    

    拆放同业款项 0.00 0.00

    

    (2)现金等价物 0.00 0.00

    

    其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00

    

    (3)年末现金及现金等价物余额 673,870,540.19 610,566,688.37

    

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物0.00 0.00

    

    十、 母公司财务报表有关项目附注

    

    1、 应收账款

    

    （1） 应收账款构成

    

    年末数 年初数

    

    项 目

    

    账面余额 占总额比例% 坏账准备账面价值账面余额占总额比例% 坏账准备 账面价值

    

    单项金额重大 10,147,978.62 50.01 4,024,654.52 6,123,324.10 70,423,779.10 71.79 687,123.96 69,736,655.14

    

    单项金额不重大但按信

    

    用风险特征组合后该组

    

    合的风险较大

    

    10,145,149.67 49.99 4,385,130.05 5,760,019.62 27,679,822.73 28.21 2,976,062.14 24,703,760.59

    

    合 计 20,293,128.29 100 8,409,784.57 11,883,343.72 98,103,601.83 100 3,663,186.10 94,440,415.73

    

    本公司于资产负债表日，将应收账款单项金额大于50 万元的部分划分为单项金额重大的应

    

    收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大主要指应收各类金额较小深圳市广聚能源股份有限公司 财务报

表附注

    

    50

    

    的客户的款项，该等应收款项中包括部分账龄已超过三年及某些客户信用状况一般的款项。

    

    （2） 账龄分析

    

    年末数 年初数

    

    账 龄

    

    账面余额 比例% 坏账准备账面价值账面余额比例% 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 17,645,111.44 86.95 5,853,319.70 11,791,791.74 96,876,580.31 98.75 2,543,683.54 94,332,896.77

    

    1-2 年 1,420,995.33 7.00 1,411,802.60 9,192.73 24,951.10 0.03 1,247.56 23,703.54

    

    2-3 年 24,951.10 0.12 2,495.11 22,455.99 4,000.00 0.00 400.00 3,600.00

    

    3-4 年 4,000.00 0.02 1,877.13 2,122.87 115,560.79 0.12 35,345.37 80,215.42

    

    4-5 年 115,560.79 0.57 57,780.40 57,780.39 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    5 年以上 1,082,509.63 5.34 1,082,509.63 0.00 1,082,509.63 1.10 1,082,509.63 0.00

    

    合 计 20,293,128.29 100 8,409,784.57 11,883,343.72 98,103,601.83 100 3,663,186.10 94,440,415.73

    

    （3） 截至2008 年12 月31 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （4） 年末应收账款前五名金额合计为 9,117,551.97 元，占应收账款总额的44.93 %。

    

    （5） 应收账款年末余额比期初减少79.31%，主要原因2008 年下半年采取以现款销售为

    

    主的结算方式，并对已赊销的客户加大货款回笼力度所致。

    

    2、 其他应收款

    

    （1） 其他应收款构成

    

    年末数 年初数

    

    项 目

    

    账面余额 占总额比例% 坏账准备账面价值账面余额占总额比例% 坏账准备 账面价值

    

    单项金额重大 66,302,653.76 99.50 2,155.00 66,300,498.76 74,548,702.00 99.11 0.00 74,548,702.00

    

    单项金额不重大但按信

    

    用风险特征组合后该组

    

    合的风险较大

    

    330,317.33 0.50 60,778.73 269,538.60 669,476.52 0.89 72,546.00 596,930.52

    

    合 计 66,632,971.09 100 62,933.73 66,570,037.36 75,218,178.52 100 72,546.00 75,145,632.52

    

    本公司于资产负债表日，将其他应收款单项金额大于20 万元的部分划分为单项金额重大的

    

    其他应收款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大主要指应收各类金额

    

    较小的债务人的款项，该等应收款项中包括部分账龄已超过三年及某些债务人信用状况一般的

    

    款项。

    

    （2） 账龄分析

    

    账 龄 年末数 年初数深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    51

    

    账面余额 比例% 坏账准备账面价值账面余额比例% 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 66,549,615.09 99.88 4,209.53 66,545,405.56 75,056,164.52 99.78 1,748.75 75,054,415.77

    

    1-2 年 3,000.00 0.00 150.00 2,850.00 141,835.00 0.19 58,625.25 83,209.75

    

    2-3 年 65,177.00 0.10 43,395.20 21,781.80 5,000.00 0.01 378.00 4,622.00

    

    3-4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00 0.00 1,650.00 1,350.00

    

    4-5 年 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 12,179.00 0.02 10,144.00 2,035.00

    

    5 年以上 12,179.00 0.02 12,179.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    合 计 66,632,971.09 100 62,933.73 66,570,037.36 75,218,178.52 100 72,546.00 75,145,632.52

    

    （3） 截至2008 年12 月31 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （4） 年末其他应收款前五名金额合计为 66,388,902.61 元，占其他应收款总额的99.63 %。

    

    年末其他应收款中应收子公司款项66,087,153.76 元，占其他应收款总额的99.18%。

    

    3、 长期股权投资

    

    （1） 长期股权投资及减值准备

    

    年末账面余额 年初账面余额

    

    项 目

    

    账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值

    

    长期股权投资 737,514,093.38 0.00 737,514,093.38 725,409,775.20 0.00 725,409,775.20

    

    其中：对子公司投资 402,540,513.29 0.00 402,540,513.29 402,540,513.29 0.00 402,540,513.29

    

    对联营企业投资 160,503,513.99 0.00 160,503,513.99 148,399,195.81 0.00 148,399,195.81

    

    对其他企业投资 174,470,066.10 0.00 174,470,066.10 174,470,066.10 0.00 174,470,066.10

    

    （2） 成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额

    

    ① 子公司

    

    南山石油 142,413,322.70 142,413,322.70 0.00 0.00 142,413,322.70

    

    深南燃气 106,102,601.55 106,102,601.55 0.00 0.00 106,102,601.55

    

    广聚电力 123,880,949.91 123,880,949.91 0.00 0.00 123,880,949.91

    

    广聚香港 24,012,000.00 24,012,000.00 0.00 0.00 24,012,000.00

    

    第二加油站 2,815,455.68 2,815,455.68 0.00 0.00 2,815,455.68

    

    朝晖加油站 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00

    

    合为公司 1,627,862.84 1,627,862.84 0.00 0.00 1,627,862.84

    

    聚能加油站 188,320.61 188,320.61 0.00 0.00 188,320.61

    

    小 计 402,540,513.29 0.00 0.00 402,540,513.29

    

    ② 其他企业

    

    妈湾电力 174,470,066.10 0.00 174,470,066.10 0.00 174,470,066.10深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    52

    

    被投资单位名称 初始金额 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额

    

    西部电力 174,470,066.10 174,470,066.10 0.00 174,470,066.10 0.00

    

    小 计 174,470,066.10 174,470,066.10 174,470,066.10 174,470,066.10

    

    合 计 577,010,579.39 174,470,066.10 174,470,066.10 577,010,579.39

    

    （3） 权益法核算的长期股权投资

    

    被投资

    

    单位名称

    

    投资成本

    

    年初

    

    账面余额

    

    加：本年

    

    新增投资额

    

    加：本年按权益法

    

    调整的净损益

    

    加：本年

    

    其他调整

    

    减：本年股权投

    

    资借方差额摊销

    

    减：本年分回

    

    现金股利

    

    年末账面余额

    

    深圳协孚 12,260,319.11 14,100,721.25 0.00 1,862,300.74 0.00 520,017.72 0.00 15,443,004.27

    

    三鼎油运 12,961,788.32 35,953,999.64 0.00 6,049,984.92 11,517,890.07 81,916.36 0.00 53,439,958.27

    

    深圳亿升 98,236,270.00 98,344,474.92 0.00 2,067,965.29 -1,709,792.18 1,908,083.04 5,174,013.54 

91,620,551.45

    

    合 计 148,399,195.81 0.00 9,980,250.95 9,808,097.89 2,510,017.12 5,174,013.54 160,503,513.99

    

    4、 营业收入及成本

    

    （1） 营业收入

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    主营业务收入 488,618,550.29 640,587,596.67

    

    （2） 营业成本

    

    项 目 本年金额上年金额

    

    主营业务成本 424,120,192.10 574,010,015.38

    

    （3） 按产品或业务类别列示

    

    本年金额 上年金额

    

    产品或类别

    

    营业收入 营业成本营业利润营业收入营业成本 营业利润

    

    液化石油气 477,189,538.79 424,120,192.10 53,069,346.69 625,812,770.39 574,010,015.38 51,802,755.01

    

    仓储 11,429,011.50 0.00 11,429,011.50 14,774,826.28 0.00 14,774,826.28

    

    合 计 488,618,550.29 424,120,192.10 64,498,358.19 640,587,596.67 574,010,015.38 66,577,581.29

    

    （4） 前五名客户销售收入

    

    本年 上年

    

    客户名称

    

    销售金额 占全部销售总额% 销售金额 占全部销售总额%

    

    前五名客户销售收入总额 63,620,780.59 13.02% 93,797,578.00 14.64%

    

    5、 投资收益

    

    （1）按产生投资收益的来源列示

    

    产生投资收益的来源 本年金额上年金额深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    53

    

    交易性金融资产出售收益 1,689,978.63 8,482,431.40

    

    按权益法享有被投资单位的账面净损益份额 9,980,250.95 15,750,114.32

    

    按成本法核算的被投资单位宣告发放的股利 134,070,391.15 210,173,338.93

    

    联营企业的股权投资借方差额摊销 -2,510,017.12 -2,510,017.12

    

    合 计 143,230,603.61 231,895,867.53

    

    （2）本公司的投资收益汇回不存在重大限制。

    

    十一、 分部报告

    

    2008 年度及2008 年12 月31 日分部信息列示如下：

    

    项 目 石油制品液化石油气其他抵销 合计

    

    ①营业收入 1,048,468,574.04 746,875,114.41 23,676,197.40 16,949,276.24 1,802,070,609.61

    

    其中：对外交易收入 1,045,342,582.79 746,875,114.41 9,852,912.41 0.00 1,802,070,609.61

    

    分部间交易收入 3,125,991.25 0.00 13,823,284.99 16,949,276.24 0.00

    

    ② 营业费用 1,051,009,896.11 738,456,797.84 23,551,588.37 16,949,276.24 1,796,069,006.08

    

    ③分部利润(亏损) -2,541,322.07 8,418,316.57 124,609.03 0.00 6,001,603.53

    

    减：不可分配的费用 15,830,347.93

    

    加：公允价值变动收益 591,203.54

    

    投资收益 143,537,987.31

    

    ④营业利润 134,300,446.45

    

    ⑤分部资产总额 199,817,798.7 172,961,033.63 426,237,813.37 0.00 799,016,645.70

    

    加：不可分配资产 881,862,890.45

    

    ⑥资产总额 1,680,879,536.15

    

    ⑦分部负债 17,995,806.78 44,450,668.03 3,077,459.55 0.00 65,523,934.36

    

    加：不可分配负债 19,293,894.68

    

    ⑧负债总额 84,817,829.04

    

    ⑨补充信息

    

    a. 分部折旧和摊销费用 5,157,061.26 5,835,418.36 48,842.88 11,041,322.50

    

    加：不可分配折旧和摊销费用 2,620,706.70

    

    折旧和摊销费用总额 13,662,029.20

    

    b.资本性支出 6,587,663.4 13,159,289.00 0.00 19,746,952.40

    

    c. 折旧和摊销以外的非现金费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    十二、 关联方关系及其交易

    

    1、关联方的认定标准

    

    由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附

注

    

    54

    

    或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的

    

    关联方。

    

    2、关联方关系

    

    （1） 存在控制关系的关联方

    

    ① 本公司的母公司

    

    企业名称 组织机构代码 注册地址 业务性质 注册资本 持投比例% 表决权比例%

    

    深南集团 192440069 深圳市 国内商业、物资供销业 221,226,480 38.75 38.75

    

    深南实业公司 279292361 深圳市 兴办实业、国内商业、物资供销业10,000,000 4.97 4.97

    

    洋润投资公司 279324634 深圳市 兴办实业、国内商业、物资供销业28,000,000 2.39 2.39

    

    合 计 46.11 46.11

    

    深南实业公司和洋润投资公司为深南集团之全资子公司，故深南集团通过直接和间接方式

    

    共持有本公司表决权比例为46.11%。

    

    2008年12月10日本公司股东深圳市科汇通投资控股有限公司将其持有本公司的97,955,422

    

    股份协议出让给深南集团，此项交易经国务院国有资产监督管理委员会《关于深圳市广聚能源

    

    股份有限公司国有股东转让所持股份有关问题的批复》（国资产权[2009]72号）文件批准，并

    

    经中国证券监督管理委员会《关于核准豁免深圳市深南石油（集团）有限公司要约收购深圳市

    

    广聚能源股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2009]252号）文件批复。此次转让完成后，

    

    深南集团通过直接和间接方式共持有本公司表决权比例为64.67%。

    

    ② 本公司的子公司

    

    本公司的子公司信息见本附注七。

    

    （2）不存在控制关系的关联方

    

    本公司的合营企业及联营企业信息如下：

    

    被投资单位名称 注册地业务性质

    

    注册资本

    

    （万元）

    

    持股比例

    

    %

    

    表决权比例

    

    %

    

    深圳协孚供油有限公司 深圳市石油制品销售 5,330 20 20

    

    深圳市三鼎油运贸易有限公司 深圳市水上货物运输 3,010 22 22

    

    深圳亿升液体仓储有限公司 深圳市运输、仓储 美元960 30 30

    

    深圳南山热电股份有限公司 深圳市电力生产 60,276.26 21.478 21.478

    

    3、 关联方交易

    

    （1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：本公司从子公司采购商品、向

    

    子公司销售商品、向子公司提供劳务的价格参照第三方价格确定；与关联方租赁资产支付的租深圳市广聚能源股份有限公司 财务报

表附注

    

    55

    

    赁费及向关联方购入房产按照双方签订的合同价格确定。

    

    （2） 关联方交易

    

    ① 采购商品

    

    关联方名称 本年金额上年金额

    

    深南燃气 424,697,937.89 527,109,111

    

    聚能加油站 3,125,991.24 287,170

    

    博罗京万 806,633.00 640,096

    

    合 计 428,630,562.13 528,036,377

    

    2008 年度本公司向子公司采购货物占本公司采购货物总额的99%（2007 年92%）。

    

    ② 提供劳务

    

    关联方名称 本年金额上年金额

    

    深南燃气 3,297,848.27 3,963,577

    

    南山石油 6,479,734.92 6,574,584

    

    合 计 9,777,583.19 10,538,161

    

    2008 年度本公司向子公司提供劳务占本公司提供劳务总额的59%（2007 年58%）。

    

    ③ 销售商品

    

    关联方名称 本年金额上年金额

    

    博罗京万 12,573,658.64 12,913,108

    

    深南燃气 21,597,280.54 0.00

    

    合 计 34,170,939.18 12,913,108

    

    2008 年度本公司向子公司销售货物占本公司销售货物总额的7%（2007 年2%）。

    

    ④ 租赁资产

    

    关联方名称 本年金额上年金额

    

    深南集团 170,370.75 681,483.00

    

    2008 年度本公司向关联方支付租赁费占本公司租赁费总额的2%（2007 年5%）。

    

    ⑤ 购置房屋建筑物

    

    关联方名称 本年金额上年金额

    

    深南集团 11,769,012.00 0.00

    

    2008 年度公司向关联方购置房屋建筑物占同类交易总额的91%（2007 年0%）。

    

    （3） 关联方应收应付款项余额:母公司与子公司、其他关联方

    

    企 业 名 称 年末账面余额年初账面余额

    

    ① 应收账款深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    56

    

    企 业 名 称 年末账面余额年初账面余额

    

    深南燃气 2,236,209.2 245,787.00

    

    博罗京万 3,366,075.92 5,801,605.00

    

    南山石油 0.00 1,711,332.00

    

    合 计 5,602,285.12 7,758,724.00

    

    ② 其他应收款

    

    广聚香港 35,000,000.00 35,000,000.00

    

    广聚电力 19,289,106.46 21,864,229.00

    

    深南燃气 11,798,047.30 12,490,244.00

    

    南山石油 0.00 5,480,000.00

    

    合 计 66,087,153.76 74,834,473.00

    

    ③ 应付账款

    

    深南燃气 67,292,732.74 72,933,232.00

    

    ④ 其他应付款

    

    深南集团 0.00 681,483

    

    合为实业 0.00 6,753,757.00

    

    博罗京万 53,225.00 110,011.00

    

    合 计 53,225.00 7,545,251.00

    

    十三、 或有事项

    

    本公司之联营企业深圳市三鼎油运贸易有限公司（以下简称“三鼎油运”），于2006 年12

    

    月6 日与中国船舶重工国际贸易有限公司（以下简称“中国船舶”）、大连船舶重工集团有限公

    

    司（以下简称“大连船舶”）签订了《76000 载重吨成品/原油船造船合同》（以下简称“造船合同”）。

    

    根据三鼎油运股东会决定，由三鼎油运各方股东各自为该项目提交一份履约保函给中国船舶及

    

    大连船舶，承诺按持股比例为造船合同的履约承担连带担保责任。本公司按持股比例，为三鼎

    

    油运向中国船舶和大连船舶提供8,923.20 万元人民币范围内的连带担保责任，本担保的期限自

    

    担保函签字之日起至合同履行期限届满之日止。

    

    十四、 承诺事项

    

    根据已签订的股权转让协议，未来应支付收购股权转让交易的金额列示如下：

    

    年末数

    

    项 目

    

    1 年内1-2 年2-3 年3 年以上 合计深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    57

    

    经营租赁承诺 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    资本性承诺 30,600,000.00 0.00 0.00 0.00 30,600,000.00

    

    合 计 30,600,000.00 0.00 0.00 0.00 30,600,000.00

    

    承诺事项（续）

    

    年初数

    

    项 目

    

    1 年内1-2 年2-3 年3 年以上 合计

    

    经营租赁承诺 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00

    

    资本性承诺 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    合 计 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00

    

    本公司之子公司深南燃气于2008 年12 月25 日与博罗县粤东石化煤气库（简称“粤东煤气

    

    库”）、惠州市运行煤气有限公司（简称“横沥气站”）股东签订股权转让协议，根据协议约定，

    

    深南燃气以承担偿还粤东煤气库、横沥气站所欠原股东债务及原股东出资额的方式，收购粤东

    

    煤气库、横沥气站100%股权，协议约定未来深南燃气需支付的款项为3,060 万元。本公司认为，

    

    可在2009 年完成上述股权交易事项。

    

    十五、 资产负债表日后非调整事项

    

    1、本公司之子公司南山石油持有投资设立的东海仓储50%的股份，为本公司的合营企业，

    

    根据南山石油与东海仓储另一合营方香港海扬国际有限公司签订之《合作协议》，南山石油对东

    

    海仓储具有控制权，故将其作为本公司的子公司并纳入合并财务报表的合并范围。根据南山石

    

    油与东海仓储另一合营方香港海扬国际有限公司最新达成的协议，从2009 年2 月份起，南山石

    

    油对东海仓储不再具有控制权，东海仓储将不纳入本公司合并财务报表的合并范围。

    

    2、根据 2009 年4 月15 日召开的董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股

    

    利，以2008 年12 月31 日总股本52,800 万股为基数，向全体股东每10 股派现金0.8 元人民币

    

    （含税），拟派发现金4,224 万元人民币（含税），上述提议尚待股东大会批准，尚未确认为2008

    

    年12 月31 日的负债。

    

    十六、 其他重要事项

    

    本公司之联营企业南山热电存在如下或有事项:

    

    2008 年3 月，南山热电与杰润(新加坡)私营公司(以下简称“杰润”)签订了合约号为

    

    165723967102.11 和165723968102.11 的合约确认书(“确认书”)。

    

    第一份确认书有效期为2008 年3 月3 日至2008 年12 月31 日，由三个期权合约构成。当

    

    浮动价(即每个决定期限内纽约商品交易所当月轻质原油期货合约的收市结算价的算术平均数)

    

    高于63.5 美元/桶时，南山热电每月可获30 万美元的收益(20 万桶×1.5 美元/桶);浮动价低于63.5

    

    美元/桶，高于62 美元/桶时，南山热电每月可得(浮动价-62 美元/桶)×20 万桶的收益；浮动价低深圳市广聚能源股份有限公司 财

务报表附注

    

    58

    

    于62 美元/桶时，南山热电每月需向杰润支付与(62 美元/桶-浮动价)×40 万桶等额的美元。

    

    第二份确认书有效期为2009 年1 月1 日至2010 年10 月31 日，也由三个期权合约构成，

    

    杰润在2008 年12 月30 日18 点前，有是否执行的选择权。当浮动价高于66.5 美元/桶时，南山

    

    热电每月可获34 万美元的收益(20 万桶×1.7 美元/桶)；浮动价高于64.8 美元/桶，低于66.5 美元

    

    /桶时，南山热电每月可获(浮动价-64.8 美元/桶)×20 万桶的收益；浮动价低于64.5 美元/桶时，

    

    南山热电每月需要向杰润支付与(64.5 美元/桶-浮动价)×40 万桶等额的美元。

    

    自2008 年4 月至10 月，基于该两份确认书，杰润向南山热电支付2,100,000 美元（折合人

    

    民币14,352,083.46 元）。于2008 年12 月31 日，该款项包括在其他应付款中。2008 年11 月6

    

    日，杰润来函认为南山热电2008 年10 月21 日的公告、2008 年10 月29 日会谈中的表态表明

    

    公司有意不履行交易，已构成违约并宣布终止交易。南山热电复函杰润表明南山热电从未作出

    

    无意继续履行交易的表示，并认为杰润单方面解除合同、拒绝支付第一份确认书项下10 月份应

    

    付南山热电款项构成违约，宣布终止交易。虽然双方终止确认书及交易的理由不同，但对确认

    

    书与交易已经终止这一事实并无分歧。交易终止后，杰润来函要求南山热电赔偿交易终止的损

    

    失，同时另函表示希望以商业方式解决争议。南山热电回函不予接受杰润提出的损失赔偿要求，

    

    同时另函同意进行和谈。后双方进行多轮磋商和交涉，至今尚未达成一致意见。不排除如协商

    

    不成，双方通过司法途径解决争议的可能。

    

    基于独立执业律师对上述事项的法律意见，南山热电董事会认为：两份确认书及交易已被

    

    交易双方终止；本事项的进展存在诸多不确定因素，现阶段无法对将来可能的解决方式及结果

    

    进行估计；鉴于最终结果于目前不能合理可靠估计，因此不应于2008 年财务报表中确认预计负

    

    债。南山热电聘请的注册会计师出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。

    

    本公司董事会认为，上述不确定事项结果取决于未来行动，董事会已授权管理层持续关注

    

    该事项进展情况，采取积极举措减少或避免对本公司的影响。

    

    十七、 补充资料

    

    净资产收益率及每股收益

    

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    

    报告期金额或期末数

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 129,697,956.74 8.35 8.59 0.25 0.25

    

    扣除非经常性损益后归属于公司

    

    普通股股东的净利润

    

    129,368,231.76 8.32 8.57 0.25 0.25

    

    净资产 1,596,061,707.11 -- -- -- --

    

    归属于公司普通股股东的净资产 1,554,056,168.14 -- -- -- --

    

    每股收益计算过程如下：

    

    （1）基本每股收益:深圳市广聚能源股份有限公司 财务报表附注

    

    59

    

    本年数 上年数

    

    项 目 计算过程

    

    金额 扣除非经常性损益后金额 扣除非经常性损益后

    

    归属于普通股股东的当期净利润 (1) 129,697,956.74 129,368,231.76 244,305,675.16 235,609,887.57

    

    年初发行在外的普通股股数 (2) 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00

    

    本年发行等增加普通股的加权数 (3) 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    本年回购等减少普通股的加权数 (4) 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    发行在外的普通股加权平均数 (5)=(2)+(3)-(4) 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00

    

    基本每股收益 (6)=(1)÷(5) 0.25 0.25 0.46 0.45

    

    （2）稀释每股收益:

    

    本年数 上年数

    

    项 目 计算过程

    

    金额 扣除非经常性损益后金额 扣除非经常性损益后

    

    归属于普通股股东的当期净利润 (1) 129,697,956.74 129,368,231.76 244,305,675.16 235,609,887.57

    

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 (2) 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    稀释性潜在普通股的转换费用 (3) 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    所得税率 (4) 18% 18% 15% 15%

    

    调整后归属于普通股股东的当期净利润 (5)=(1)+[(2)-(3)]×[1-(4)] 129,697,956.74 129,368,231.76 244,305,675.16 235,609,887.57

    

    计算基本每股收益的普通股加权平均数 (6) 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00

    

    假定稀释性潜在普通股转换为已发行普

    

    通股而增加的普通股加权平均数

    

    (7) 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    计算稀释每股收益的普通股加权平均数 (8)=(6)+(7) 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00

    

    稀释每股收益 (9)=(5)÷(8) 0.25 0.25 0.46 0.45

    

    十八、 财务报表的批准

    

    本财务报表于2009 年4 月15 日由董事会通过及批准发布。

    

    公司名称：深圳市广聚能源股份有限公司

    

    第3 页至第59 页的财务报表及附注由下列负责人签署：

    

    法定代表人：王建彬 主管会计工作负责人：陈丽红会计机构负责人：李伶

    

    日期：2009 年4 月15 日 日期：2009 年4 月15 日 日期：2009 年4 月15 日