广聚能源：公司管理层薪酬与考核管理办法2022-04-12
深圳市广聚能源股份有限公司
管理层薪酬与考核管理办法
（2022 年 4 月）
为适应企业发展战略的需要，激励公司管理层增创效益,实现经
营目标，根据公司《章程》，特制订本办法。
第一章 总则
第一条 公司管理层薪酬与考核本着公正、合理的原则，科学设
定考核方法，客观评价被考核者工作业绩，充分发挥各项考核的积极
作用。
第二条 本办法适用于公司管理层，是指担任公司的董事长、总
经理、副总经理、董事会秘书以及党委专职领导。
第三条 董事会薪酬与考核委员会负责管理层考核工作，主要职
责包括：研究管理层考核的标准，进行考核并提出建议；研究和审查
管理层的薪酬政策与方案，考核结果报公司董事会。
第四条 薪酬原则
(一) 与市场总体水平、公司经营发展相适应原则。
(二) 体现“责、权、利”相一致原则。
(三) 成果共享、风险同担原则。
第二章 薪酬结构
第五条 薪酬构成
公司管理层薪酬实行年薪制，由基本年薪、绩效年薪和任期激励
三部分构成。
(一) 基本年薪：是公司管理层人员的固定薪酬，参照上年度南
山区国有企业全体在岗职工平均工资 2 倍内确定；
(二) 绩效年薪：是公司管理层人员的浮动薪酬，参照年度公司
管理层经营业绩考核结果确定；
(三) 任期激励：是公司管理层人员与任期考核评价结果挂钩的
薪酬，任期激励=任期内年薪总水平之和×30%。其中，年薪总水平=
基本年薪+绩效年薪。
(四) 年度薪酬不包括《深圳市员工工资支付条例》所规定的不
属于工资范围的项目。
(五) 交通补贴、通讯补贴等参照相关规定执行。
第六条 薪酬系数
设置薪酬系数，董事长系数为1；总经理系数为0.95；其他管理
层人员根据岗位分工合理设置系数，按0.6-0.9确定，同时需满足如
下条件：
1．平均系数不超过0.85；
2. 各系数间的差距为0.05的自然数倍。
职 务 董事长 总经理 管理层其他人员
薪酬系数 1 0.95 0.9----0.6
注：①薪酬系数涵盖年薪总额和基本年薪。②兼任数职，以最高系数
计，不累计。③公司管理层其他人员对应的薪酬系数，根据岗位职责、
贡献价值、工作经验等因素确定，董事会认定的其他人员参照执行。
第三章 绩效年薪
第七条 公司管理层每年按照董事会企业发展战略、经营管理目
标等要求，拟定年度绩效考核目标值和管理层年薪额度。
第八条 薪酬与考核委员会对公司管理层所提出的年度绩效考核
目标值和管理层年薪额度进行审核，考核结果报公司董事会。
第九条 考核程序
(一) 每年初，薪酬与考核委员会根据公司上年度绩效考核目标
值，对实际完成情况进行评定。或者经薪酬与考核委员会同意并授权，
由公司管理层，依据会计师事务所专项审计报告及其它相关材料开展
自评，并向薪酬与考核委员会提交自评报告，薪酬与考核委员会进行
审议评定。
(二) 公司考核指标及分值权重
表一 单位：分
经济指标 M＜-50% -50≤M＜-10% -10%≤M≤10% 10%＜M＜50% M≥50%
利润总额 - 相应减分 30 相应加分 45
主营业务利润总额 - 相应减分 20 相应加分 30
应收款回收率 5 相应减分 10 10 10
小计 5 相应得分 60 相应得分 85
重点工作 不合格 合格 良好 优秀
得分 10 18 20 22
综合管理 不称职 基本称职 称职 优秀
得分 5 9 10 11
安全生产 详见表二 10 10
小计 -- -- 40 43
合计 -- -- 100 128
1．公司完成利润总额在计划目标值的±10 ％范围内,可以得 30
分; 若完成任务超过计划目标值 10%，应相应加分（M≥50%,仍按 50%
计,权重分最高为 45 分）；若未完成任务在-50≤M＜-10%范围内，应
相应减分，低于 50%，则该项目考核为 0 分。
2．公司完成主营利润在计划目标值的±10 ％范围内,可以得 20
分; 若完成任务超过计划目标值 10%，应相应加分（M≥50%,仍按 50%
计,权重分最高为 30 分）；若未完成任务在-50≤M＜-10%范围内，应
相应减分，低于 50%，则该项目考核为 0 分。
3．公司完成应收款回收率在计划目标值的±10 ％范围内(但回
收率最高不突破 100%)，可以得 10 分；若未完成任务在-50≤M＜-10%
范围内，应相应减分；低于 50%，则该项目考核为 5 分。
4．董事会指定的专项工作，由薪酬与考核委员会根据管理层实
际完成情况进行评议，分为不合格、合格、良好、优秀四档，对应分
数为：10 分、18 分、20 分、22 分，总得分按加权平均数计算。
5．安全生产管理现状综合评估，由薪酬与考核委员会根据公司
安全生产情况按表二进行评议。若公司在安全生产方面发生重特大责
任事故，则该项目考核为 0 分，同时取消本年度所有绩效考核分，绩
效年薪不予发放。
表二 单位：分
事故划分 事故标准 考评（分）
无任何事故 10
直接经济损失 50 万以内 8
直接经济损失在 50-100 万以内 7
一般事故 直接经济损失在 100-500 万以内 6
直接经济损失 500-1000 万以内，重伤 1 人 5
直接经济损失 500-1000 万以内，重伤 2-9 人，死亡 1-2 人 0
较大事故 直接经济损失 1000-5000 万以内，重伤 10-49 人，死亡 3-9 人 0
重大事故 直接经济损失 5000 万-1 亿，重伤 50-99 人，死亡 10-29 人 0
特大事故 直接经济损失 1 亿以上，重伤 100 人以上，死亡 30 人以上 0
注：若发生战争、瘟疫、自然灾害等不可抗力因素导致的事故，
不适用上述考核。
6．公司综合管理状况,由薪酬与考核委员会负责组织，公司中层
管理人员对公司管理层进行评议.考评分为 10 分，总得分按加权平均
数计算。
表三 单位：分
序号 测评维度 具体目标 测评权重 测评得分
有大局意识，责任心，进取心强；坚持原则，作
1 风正派，政策性强；品德高尚，大公无私、办事 20
德
公道，有奉献精神；积极倡导“团结、敬业、创
新”的企业文化。
具有战略决策能力，组织协调能力，团队建设能
2 能 20
力，创新与应变能力，培育人才能力。
具有积极的工作态度和事业心；认真履行高管的
工作职责，遵章守纪，发挥表率作用；努力营造
3 勤 公平公正，团结和谐，健康向上的干事环境；关 20
心员工工作与生活，与员工进行沟通，激励员工
开拓创新。
完成董事会年度工作目标的情况，尤其是主要经
济指标的情况；重视安全生产工作，不断完善安
4 绩 全制度和安全设施，没有发生较大安全事故；认 20
真推行绩效考核，按时发放员工薪酬。
严格自律，廉洁奉公，无违法、违纪现象，没有
5 廉 20
利用职权谋取不当利益。
合 计 100
表四 单位：分
考核分数（X）区间 优秀 称职 基本称职 不称职
90≤X≤100 11
75≤X＜90 10
60≤X＜75 9
X＜60 5
第四章 任期激励
第十条 任期经营业绩考核的考核期限原则上与管理层任职人员
的任期相吻合，考核期一般为三年。
第十一条 任期经营业绩考核应遵循以下原则：
（一）任期考核与企业长远发展、战略规划相结合；
（二）任期考核与年度考核、长效激励相衔接。
第十二条 任期经营业绩考核指标及综合得分
任期经营业绩考核指标包括基础指标、评议指标、历史绩效考核
指标三部分构成。
（一）基础指标指净资产保值增值率，考核期末扣除客观因素（客
观因素由董事会根据有关规定具体审核）后的公司净资产权益同考核
期初公司净资产权益的比率（净资产保值增值率=考核期末净资产权
益÷考核期初净资产权益*100%），满分为 30 分。
（二）评议指标由董事会薪酬与考核委员会、公司党委及工会进
行综合评定打分，满分为 30 分。评议内容主要包括：政治素质、经
营业绩、内部管理、团结协作、廉洁自律五个方面。
表五 单位：分
序号 指标名称 指标描述 权重 评议得分
政治立场坚定，坚决贯彻执行党的路线方针政
1 政治素质 策，具有做强做大国有企业的信心和决心，切 6
实履行政治责任和社会责任；认真开展企业党
建、思想政治工作。
重视战略研究和战略规划工作，发展思路清晰，
2 经营业绩 目标任务明确并有效分解实施；突出主营业务， 6
抓好新项目建设；公司经济效益和职工人均收
入稳步提高。
公司职能部门设置科学合理，岗位职责明确，
3 内部管理 内部流程完备；严格执行上市公司财务规定， 6
有效防范财务风险；安全保障机制健全有效，
努力防止和杜绝各类安全生产隐患。
坚持民主集中制原则，公司重大事项坚持集体
4 团结协作 讨论决定；管理层成员分工合理，职责明确， 6
交流沟通机制顺畅，整体功能得到有效发挥。
遵守国家法规和企业规章制度，廉洁从业,严格
5 廉洁自律 自律，忠于职守，勤勉尽责，未利用职权谋取 6
私利，损害公司利益。
合 计 30
（三）历史绩效考核指标即任期内年度经营业绩考核平均分，任
期内年度经营业绩考核得分之和除以任期年限，其中任期内年度经营
业绩考核平均分超过 100 分按 100 分计算。
任期经营业绩考核得分＝基础指标得分＋评议指标得分＋任期
内年度经营业绩考核平均分×40%
第十三条 任期经营业绩考核程序
(一)任期到期前，董事会薪酬与考核委员会、公司党委及工会组
织进行评议，其中董事会薪酬与考核委员会评议结果占比 60%，公司
党委与工会评议结果各占 20%，汇总后的评议结果将作为最终评议指
标得分。
（二）管理层根据会计师事务所出具的任期经济责任审计报告、
评议指标得分以及任期内经营业绩考核目标的完成情况，并向董事会
薪酬与考核委员会提交自评报告。
（三）董事会薪酬与考核委员会依据任期经济指标审计情况、任
期内经营业绩考核目标的完成情况等材料，审议管理层提交的自评报
告，对管理层任期经营业绩考核目标完成情况进行评定，形成任期考
核结果。
（四）任期考核结果分为称职（分数≥60 分）、不称职（分数＜
60 分）两个等级；任期考核结果为称职的，发放任期激励；任期考
核结果为不称职的，不发放任期激励。
第五章 长效激励
第十四条 为推动公司战略落地，积极推进公司建立与中长期发
展相匹配、激励与约束相结合的中长期激励机制，充分调动公司负责
人的主观能动性，促进公司资产保值增值和高质量发展，结合公司实
际情况，建立公司长效激励机制。
第十五条 长效激励内容
（一） 激励模式
以推动公司经营效益持续提升为导向，兼顾长期战略转型和当期
利润贡献，构建“董事会目标达成奖励+超额利润分享”两者相结合
的长效激励机制。
（二） 激励对象
公司主要负责人对公司发展起着不可替代作用，结合公司实际情
况，确定激励对象为公司董事长。
（三） 激励期限
首次激励期为 3 年，即 2022-2024 年，递延期为 1-2 年。
（四） 激励额度
年度长效激励总额由年度董事会目标达成奖励和年度超额利润
分享共同构成。年度长效激励总额不超过激励对象年度薪酬总额的
40%，年度董事会目标达成奖励额度和年度超额利润分享额度各占
50%，按照一定比例计提。
（五）兑现时间
长效激励根据每年初考核结果进行兑现。
第十六条 长效激励核定方式
年度董事会目标达成选取每年董事会制定的绩效考核目标，激励
额度通过年度绩效考核目标实际完成情况的考核得分比重计算得出。
年度超额利润分享额度以激励期前两年净利润平均值为基准值
进行计提，计算公式如下：
年度超额利润分享额度（S）=（净利润实际值-净利润基准值）
×计提比例
（一）净利润基准值
净利润基准值为激励期前两年净利润平均值，即 2022 年以
2020-2021 年两年净利润实际平均值作为基准值，以此类推。
（二）计提比例
采用超额累进计提的方式，具体如表六所示。
表六 单位：百分比
完成情况 计提比例
1T＜≤S≤1.2T 2%
1.2T≤S＜1.5T 2.5%
S≥1.5T 3%
S 为公司当年度净利润实际值，T 为公司当年度净利润基准值。
第十七条 设置长效激励约束机制，确保长效激励发挥积极作用。
当出现以下情境时，长效激励不可兑现：
（1）考核周期内，公司发生重大安全生产事故；
（2）激励对象发生廉政问题需承担刑事责任的；
（3）激励对象因重大错误给公司造成重大损失；
（4）激励对象发生严重违反纪律、损害公司利益或公司声誉造
成负面影响的行为或事件。
第六章 薪酬计算与发放
第十八条 薪酬核算及支付方式
(一) 基本年薪，按照月度进行发放。董事长的基本年薪按照上
年度区属国有企业全体在岗职工平均工资的 2 倍内确定，每年核定一
次。董事长系数为 1，总经理系数为 0.95，管理层其他人员按对应年
薪及薪酬系数确定；
(二) 绩效年薪，采取按月预发、年度期末结算结合的方式发放，
其中预发比例为标准绩效年薪的 60%。公司年度经营绩效考核后，对
绩效年薪进行结算发放；
绩效年薪=标准绩效年薪额度×实际绩效考核总得分/100
(三) 任期激励，采取按年度每月预发、任期末清算的方式发放。
预发比例为当年度任期激励的 50%，任期考核结束后，对任期激励进
行结算。
(四)薪酬发放
1.经董事会审定的公司管理层人员基本年薪，按月预发的绩效年
薪以及按年度每月预发的任期激励，按照公司财务支出审批流程执
行。
2.公司管理层人员绩效年薪与长效激励的结算，每年初，由董事
会薪酬与考核委员会负责考核评审工作，薪酬与考核委员会也可授权
公司管理层提交自评报告及会计师事务所专项审计报告等相关材料，
经薪酬与考核委员会审议并决议后，按照公司财务支出审批流程，发
放绩效年薪与长效激励。
3.公司管理层人员任期激励结算，任期末或任期结束，由董事会
薪酬与考核委员会负责任期激励评审工作，薪酬与考核委员会也可授
权公司管理层提交任期考核报告等相关材料，经薪酬与考核委员会审
议并决议后，按照公司财务支出审批流程，发放任期激励。
4.公司管理层人员年薪为含税收入，个人所得税由公司代扣代
缴;
5.公司管理层人员的社会保险及住房公积金等，均按相关规定办
理，由公司代扣代缴。
第七章 其它
第十九条 特殊贡献奖
特殊贡献奖：为鼓励公司员工开拓创新，追求卓越，对在公司经
营管理，经济效益等方面做出突出贡献的董事、监事、高管、业务骨
干及相关人员，在核定的年度薪酬之外给予奖励。具备下列条件之一
即可申请：
（1）利润总额或主营业务利润以考核期前两年平均值为基数，
利润总额或主营业务利润，实现连续三年增长，并且，年平均增长率
超过30%；或者实现连续二年增长，并且，年平均增长率超过40%，将
按照不超过平均新增净利润20%的额度，提取特殊贡献奖；
（2）在正常主营业务及投资收益之外，经过主观特别努力，为
公司创造了新的经济效益，或为公司挽回经济损失，按照不超过新增
净利润或减少损失5%（含5%）的额度，提取特殊贡献奖；
（3） 在推进改革创新、产业转型升级、重大项目落地等方面取
得突出成绩或作出重大贡献的，提取特殊贡献奖；
由公司管理层提出奖励额度，经薪酬与考核委员会审核，报董事
会批准。特别重大的，由董事会另行审议，并确定。公司管理层根据
获批的奖励额度，本着突出贡献，重点向有功人员倾斜的原则，提出
发放方案，报董事长批准后予以发放。
第二十条 当外部经营环境发生重大变化时，公司管理层可根据
情况，提议修订或变更考核标准，经薪酬与考核委员会审核，报董事
会批准后，可调整当年绩效考核方案。变化的因素包括：
1．发生国家政策、战争、瘟疫、自然灾害等不可抗力因素变化，
严重影响公司正常生产经营活动；
2．其它董事会认定重大变化。
第二十一条 终止或协商解除劳动关系、调离到公司以外单位的
公司管理层人员按照实际工作时间折算绩效年薪、任期激励及长效激
励。
第八章 附则
第二十二条 除本办法外，其它未尽事宜，参照相关规定。
第二十三条 本办法由公司董事会负责解释。
第二十四条 本办法经公司股东大会审批后于 2022 年度起执行，
原《公司高管绩效考核管理办法》同时废止。
二○二二年四月十二日
