新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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新疆汇通（集团）股份有限公司
XIN JIANG HUITONG (GROUP) CO., LTD
2009年半年度报告
2009年8月20日新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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目 录
第一节 重要提示…………………………………… 第3页
第二节 公司基本情况……………………………… 第4页
第三节 股本变动和主要股东持股情况…………… 第5页
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………… 第7页
第五节 董事会报告………………………………… 第8页
第六节 重要事项…………………………………… 第9页
第七节 财务会计报告……………………………… 第14页
第八节 备查文件目录……………………………… 第64页新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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第一节 重要提示
重要提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证
本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事徐建平先生因公务原因未出席董事会，委托董事金波先生
代为行使表决权；独立董事李大明先生因公务原因未出席董事会，委托
独立董事刘思芬女士代为行使表决权。公司其他5名董事均出席了本次
董事会会议，对公司2009年半年度报告进行了审议。公司监事、高级管
理人员列席了本次董事会会议。
公司负责人钟志军先生、主管会计工作负责人贺红春先生及会计机
构负责人(会计主管人员)张晓慧女士声明：保证半年度报告中财务报告
的真实、完整。
公司本报告期财务会计报告未经审计。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：新疆汇通（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：Xin Jiang Hui Tong (Group) Co.,Ltd.
公司中文名称缩写：汇通集团
公司英文名称缩写：Huitong Group
（二）公司法定代表人：钟志军
（三）公司董事会秘书：马伟华
联系地址：新疆乌鲁木齐市南湖南路66号水清木华A栋7楼
电 话：（0991）5835644
传 真：（0991）5835644
电子信箱：mawh@huitonggroup.com.cn
（四）公司注册地址：新疆乌鲁木齐市黄河路22号汇通大厦
公司办公地址：新疆乌鲁木齐市南湖南路66号水清木华A栋7楼
邮 政 编 码：830063
公 司 网 址：http://www.huitonggroup.com.cn
公司电子信箱：000415@huitonggroup.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
（六）公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称：汇通集团
股票代码：000415
（七）其他有关资料
1、公司首次注册时间：1993年8月30日
2、企业法人营业执照注册号：6500002301580
3、税务登记号码： 650103228597368新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期
末增减（％）
总资产 1,146,848,066.35 1,091,514,951.61 5.07%
归属于上市公司股东的所有者权益 318,542,154.27 337,549,281.80 -5.63%
股本（股） 300,335,834.00 300,335,834.00 ——
归属于上市公司股东的每股净资产 1.0606 1.1239 -5.63%
报告期（1－6月） 上年同期
本报告期比上年同期增
减（％）
营业总收入 40,219,682.68 68,861,149.68 -41.59%
营业利润 -22,366,170.04 -10,620,097.86 -110.60%
利润总额 -21,624,512.18 -10,811,908.72 -100.01%
归属于上市公司股东的净利润 -19,007,127.53 -9,905,344.51 -91.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,334,730.58 -9,713,533.65 -109.34%
基本每股收益（元/股） -0.0633 -0.0330 -91.78%
稀释每股收益（元/股） -0.0633 -0.0330 -91.78%
净资产收益率（%） -5.97% -2.41/% 减少3.56个百分点
经营活动产生的现金流量净额 7,458,309.82 66,815,155.22 -88.84%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0248 0.2225 -88.85%
2、扣除非经常性损益的项目和涉及金额：
单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 741,657.86
归属于少数股东的非经常性损益 585,945.19
合 计 1,327,603.05
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 报告期内公司股份变动情况
单位：股新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新
股 送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 75,499,145 25.14% -75,366,689 -75,366,689 132,456 0.04%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 75,348,487 25.09% -75,348,487 -75,348,487
其中：境内法人持股 75,348,487 25.09% -75,348,487 -75,348,487
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 150,658 0.05% -18,202 -18,202 132,456 0.04%
二、无限售条件股份 224,836,689 74.86% 75,366,689 75,366,689 300,203,378 99.96%
1、人民币普通股 224,836,689 74.86% 75,366,689 75,366,689 300,203,378 99.96%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 300,335,834 100% 300,335,834 100%
二、公司前十名股东、前十名无限售条件流通股东的持股情况
股东总数 39097
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
（%）
持股总数
（股）
持有有限售条件
股份数量（股）
质押或冻结的
股份数量（股）
深圳市淳大投资有限公司 境内非国有法人股13.29 39,902,762 0 19,900,000
舟基（集团）有限公司 境内非国有法人股9.99 30,000,000 0 30,000,000
深圳市富鼎担保投资有限公司 境内非国有法人股1.81 5,446,725 0 3,200,000
交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 境内自然人股 1.40 4,195,310 0 0
陈琴华 境内自然人股 0.32 957,700 0 0
林高 境内非国有法人股0.27 812,606 0 0
许建新 境内非国有法人股0.27 800,000 0 0
翁妙秀 境内自然人股 0.27 800,000 0 0
田利萍 境内自然人股 0.23 700,000 0 0
周启顺 境内自然人股 0.23 698,400 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
深圳市淳大投资有限公司 39,902,762 人民币普通股
舟基（集团）有限公司 30,000,000 人民币普通股
深圳市富鼎担保投资有限公司 5,446,725 人民币普通股
交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 4,195,310 人民币普通股
陈琴华 957,700 人民币普通股
林高 812,606 人民币普通股
许建新 800,000 人民币普通股
翁妙秀 800,000 人民币普通股
田利萍 700,000 人民币普通股
周启顺 698,400 人民币普通股
上述股东关联关系
或一致行动的说明
前10 名股东中，持有限售流通股份的股东之间不存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。公司未知前10 名无限售条件流通股股东之间以及前10 名股东与前10 名无限售条件流通股股东之
间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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三、报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
单位：股
姓 名 职 务 年初持股数 本期增持股份数量本期减持股份数量期末持股数 变动原因
徐建平 董事兼副总经理72,808 0 0 72,808
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员发生变动情况
经公司第五届董事会第七次会议及2008年年度股东大会会议审议
通过：
鉴于公司第五届董事会已任期届满，根据《公司法》和《公司章程》
的有关规定，选举钟志军先生、金波先生、 马伟华先生、徐建平先生、
刘思芬女士、王琴女士、李大明先生为公司第六届董事会董事，其中，
刘思芬女士、王琴女士、李大明先生为公司独立董事。
经公司第五届监事会第六次会议及2008年年度股东大会会议审议
通过：
鉴于公司第五届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》
的有关规定，选举唐乾山先生、金平先生为公司第六届监事会监事。
经公司职工代表大会决议,选举李红女士为公司职工监事。
经公司第六届董事会第一次会议审议通过：
选举钟志军先生为公司董事长。
经董事长提名,聘任金波先生为公司总经理;马伟华先生为公司董
事会秘书；聘任马伟华先生、徐建平先生、蒋志平先生为公司副总经理。
聘任贺红春先生为公司财务总监。
经公司第六届监事会第一次会议审议通过：
选举唐乾山先生为公司第六届监事会监事会主席。
第五节 董事会报告新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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一、报告期内整体经营情况
2009年上半年，公司实现主营业务收入4022万元，比去年同期下降
41.59％；实现营业利润-2237万元，比去年同期下降-110.60％；实现
净利润-1901万元，比去年同期下降91.89％。主要原因：水利电力工程
施工本期部分新开工项目为施工前期，尚未形成工作量；
报告期内亏损的主要原因有以下二个方面：
1、水利电力工程施工，由于受季节性影响，公司主要产业水利、
水电施工程施工旺季为第三季度，故导致水利电力工程施工业上半年净
利润为亏损。
2、风电产品销售受市场环境影响，销售量减少。
（一）主营业务行业构成情况
分行业
营业收入
（万元）
营业成本
（万元）
毛利率(%)
营业收入比上年
同期增减（％）
营业成本比上年
同期增减（％）
毛利率比上年
同期增减(%)
水利工程施工 3,337.09 3,279.88 1.71 -50.08 -42.53 -99.88
风电设备制造 570.09 543.19 4.72 —— —— ——
教育培训 94.90 50.40 46.89 -40.54 -14.74 -99.26
其他 19.89 9.06 54.45 -52.83 -69.90 -98.10
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳
务的关联交易总金额为 0.00 万元。
（二）主营业务分地区情况：
地区 营业收入（万元） 营业收入比上年同期增减（％）
湖南地区 114.79 -39.91
新疆地区 3,907.18 -41.55
二、经营中的问题与困难：
报告期内，公司积极推进产业结构调整的转型，但鉴于新投入的产
业尚处于筹建期和初期生产阶段，而现有资产的盈利能力和产生净现金
流能力又不高；其次与产业调整相匹配的的专业人员缺乏以及工程流动
周转资金紧张等问题均为公司的经营发展带来了一定的困难和挑战。为
此公司将继续推进产业整合，使产业结构调整尽快到位；切实提升资产新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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质量，通过加强内部经营管理，充分挖掘资产潜力，努力提升现有产业
的盈利能力，稳步提升产业经营水平和业绩；结合公司的产业发展战略
和产业结构调整，引进新的专业人才，全面提高员工队伍素质；同时积
极拓展融资渠道，加大筹资力度，以保证正常生产经营资金需求。
三、报告期内投资项目情况
（一）报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告
期的情况。
（二）报告期内无重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情
况。
第六节 重要事项
一、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交
易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司
法人治理结构，规范公司运作。
二、公司2009年半年度不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
公司于2009 年1 月19 日接到上海市第二中级人民法院签发的
（2009）沪二中民二（民）初字第2 号《应诉通知书》及《举证通知书》。
上海市第二中级人民法院受理了中国二十冶建设有限公司诉阿克苏鼎
新实业有限责任公司、新疆汇通（集团）股份有限公司和上海淳大酒店
投资管理有限公司建设工程施工合同纠纷一案。有关重大诉讼内容如
下：
（一）、本次重大诉讼或仲裁事项受理的基本情况
诉讼受理日期：2009 年1 月4 日
诉讼机构名称：上海市第二中级人民法院
诉状送达日期：2009 年1 月19 日
（二）、有关本案的基本情况
原告：中国二十冶建设有限公司（下称“二十冶公司”）新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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被告：
第一被告：阿克苏鼎新实业有限责任公司 （下称：“鼎新实业”）
第二被告：新疆汇通（集团）股份有限公司（下称：“公司”）
第三被告：上海淳大酒店投资管理有限公司（下称：“淳大酒店“）
依照原告提出的二十冶公司提出的事实与理由：原告二十冶公司于
2006 年12 月21 日与第一被告鼎新实业订立了“合作协议”，鼎新实业
将其位于新疆阿克苏市北大街1 号的新世纪大酒店项目的后续工程（扩
建、安装、装饰）整体发包给原告二十冶公司施工。协议约定：原告的
工作范围为后续工程设计图纸的全部内容；工程总造价为8000 万元人
民币，但实际施工中，如果由于被告的要求，工程内容范围或标准发生
变化的，变化部分的计价按当地定额，收费标准上浮10％的标准计价；
施工工期为2007 年3 月1 日至2007 年10 月1 日；所需建设资金全部
由原告垫付；第一被告应于2008 年9 月30 日前无条件支付全部工程款，
且不得以工程质量或其他方面存在争议等任何理由迟延付款；由于被告
的原因造成工程迟延开工、停工、返工，每迟延一天，被告应偿付原告
一万元违约金，且工期相应顺延。如果被告迟延付款，每逾期一天，按
逾期付款金额的万分之五偿付原告逾期付款违约金。
协议订立后，原告二十冶公司与第一被告鼎新实业完成了前期的筹
备工作，并在上述“合作协议”的基础上签署了工程承包合同。其间，
2006 年12 月31 日、2007 年3 月1 日第二被告公司、第三被告淳大酒
店分别向原告二十冶公司承诺，如果第一被告不能按照合作协议约定的
时间支付工程款，由第二被告公司、第三被告淳大酒店承担连带还款责
任。
现原告二十冶公司与第一被告鼎新实业就工程款支付产生纠纷，第
一被告鼎新实业认为原告二十冶公司尚未全面完成双方协议约定的全
部义务，且截止目前为止未能将协议约定的新世纪大酒店项目交付使
用，故达不到工程款支付条件。
原告二十冶公司认为其已经全面履行合同约定的全部义务，故原告
二十冶公司以与第一被告鼎新实业、第二被告公司、第三被告淳大酒店新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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的建设工程施工合同纠纷为由，于2008 年10 月19 日向上海市第二中
级人民法院提出起诉，诉讼请求如下：
1、判令三被告承担偿付原告工程款本金90024482 元的连带责任；
2、判令三被告承担偿付原告停工损失120 万元的连带责任；
3、判令三被告承担偿付原告自2008 年10 月1 日始至实际付款日
止的逾期付款违约金（按45012.24 元/天计算）约120 万元的连带责任；
4、判令三被告承担本案诉讼费用的连带责任。
（三）、本次诉讼、仲裁对公司本期利润或期后利润的可能影响
2008 年8 月8 日，公司与湖南鸿运文化产业发展有限公司签署《股
权转让框架协议》，将所持有的第一被告鼎新实业60%的股权转让给湖南
鸿运文化产业发展有限公司，上述股权转让的工商登记变更工作已于
2008 年12 月31 日前完成。基于对公司风险控制的考虑，公司已经启动
与湖南鸿运文化产业发展有限公司协商上述诉讼事项的处理。
目前公司正在与第一被告鼎新实业、第三被告淳大酒店积极准备应
诉工作，因上述诉讼事项尚未开庭审理，因此无法预计诉讼结果，故公
司暂未对上述事项预提预计负债。如因原告二十冶公司的诉讼请求成
立，且第一被告鼎新实业无法支付上述款项，公司有承担上述款项支付
的风险，估计会对公司业绩产生较大影响。
四、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
五、报告期内公司关联交易事项。
（一）公司无日常经营相关的关联交易。
（二） 公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（三） 公司与关联方存在非经营性债权债务往来或担保事项。
单位:人民币万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
深圳市淳大投资有限公司 —— —— -1,395.50 2,663.37
舟基（集团）有限公司 —— —— 3,965.61 3,965.61
上海淳大酒店投资管理有限公司 —— —— -32.64 3.94
合计 —— —— 2,537.47 6,632.92
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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0.00万元，余额0.00万元。
（四）无其他重大关联交易信息。
六、报告期内公司重大合同及履行情况
（一）报告期内公司无重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产
或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）报告期内公司重大担保事项。 单位：人民币万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协
议签署日）
担保
金额
担保类型担保期 是否
履行
完毕
是否为关
联方担保
（是或否）
新疆昌源水务集团有限公司 2008.06.11 2000 连带责任2008.10.08-2009.10.08 否 否
新疆警官高等专科学校 2008.12.29 2400 连带责任2008.12.29-2009.12.28 否 否
湖南麓谷医药有限公司 2007.02.02 474 连带责任2007.02.02-2010.09.01 否 是
紫金长安二期项目个人按揭
贷款
2008.05.22 2385.80 连带责任
购房人与金融机构签署借款
合同之日起至购房人所购房
屋办妥正式抵押登记手续，并
将他项权证交给金融机构执
管之日止
否 否
报告期内担保发生额合计： 7,259.80
报告期末担保余额合计： 7,259.80
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计： 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计： 6,300.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额： 13,559.80
担保总额占公司净资产的比例 42.57%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
说明: 1、以上担保均由董事会审议通过。
2、报告期内公司没有发生重大委托理财事项。
七、报告期内公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东在股权分
置改革过程中作出的特殊承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
获得上市流通权之日起在12 个月内不上市交易或转让。上述期满后，通过证券交
易所出售的股份占汇通集团股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内
不超过10%。
严格履行股改承诺
八、报告期内，公司无更换或解聘会计师事务所的情况新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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九、报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实
际控制人、收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、
被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、认定为不适当人选、证券市场禁入、被其他行政管理部
门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一）公司无证券投资情况
（二）公司无持有其他上市公司股权情况
（三）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明
和独立意见
根据证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》文件精神，公司独立董事刘思芬
女士、王琴女士和李大明先生均就公司控股股东及其他关联方占用公司
资金、公司对外担保事项进行了认真调查和核实，发表独立意见如下：
1、公司资金占用情况：公司控股股东及其他关联方不存在占用公
司资金的情形。
2、公司对外担保情况：报告期内，公司担保均为生产经营需要而
发生的正常担保。公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和本
《公司章程》的有关规定，对公司对外担保进行审核，并认真履行信息
披露义务。公司对外担保均处于公司可控范围内，无逾期担保。
（四）公司持股5%以上股东2009 年无追加股份限售承诺的情况
（五）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
十一、报告期内公司信息披露情况如下：
公司所有信息披露指定报刊为《证券时报》、《上海证券报》，刊载
网站网址www.cninfo.com.cn，具体情况如下表：
序号 公告名称 披露日期
1 汇通集团股东减持公告 2009-01-07
2 汇通集团重大事项公告 2009-01-13
3 汇通集团重大诉讼公告 2009-01-20新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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4 汇通集团业绩预亏公告 2009-01-22
5 汇通集团股东减持股份公告 2009-02-07
6 汇通集团简式权益变动报告书 2009-02-07
7 汇通集团股权过户及质押公告 2009-03-20
8 汇通集团2009年第一次临时董事会决议公告 2009-03-25
9 汇通集团第五届董事会第七次会议决议公告 2009-04-03
10 汇通集团召开2008年年度股东大会的通知 2009-04-03
11 汇通集团第五届监事会第六次会议决议公告 2009-04-03
12 汇通集团2008年年度报告 2009-04-03
13 汇通集团澄清公告 2009-04-17
14 汇通集团2008年年度股东大会决议公告 2009-04-24
15 汇通集团第六届董事会第一次会议决议公告 2009-04-25
16 汇通集团第六届监事会第一次会议决议公告 2009-04-25
17 汇通集团2009年第一季度报告 2009-04-25
18 汇通集团股权解押公告 2009-06-18
19 汇通集团限售解禁提示性公告 2009-06-26
第七节财务会计报告（未经审计）新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
15
资产负债表
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年6 月30 日 单位：人民币元
期末数 期初数
报表项目
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 42,556,658.24 6,803,391.93 35,752,258.59 4,415,144.52
交易性金融资产
应收票据 100,000.00 6,197,801.00
应收股利
应收利息
应收账款 117,917,348.79 19,950,613.21 137,957,170.39 33,299,082.51
其他应收款 139,170,563.09 195,466,078.02 162,248,537.61 189,595,106.94
预付款项 83,837,571.39 6,032,241.89 52,007,035.61 232,443.83
存货 254,614,115.00 104,285,560.38 185,161,207.07 100,991,776.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 638,196,256.51 332,537,885.43 579,324,010.27 328,533,553.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 67,111,453.16 333,976,887.08 69,916,453.16 333,976,887.08
投资性房地产
固定资产 338,824,247.79 14,473,157.54 314,535,110.97 14,846,319.15
工程物资
在建工程 24,320,449.72 48,535,662.18
固定资产清理
无形资产 69,107,356.23 69,948,255.09
开发支出
商誉 4,596,476.32 4,596,476.32
长期待摊费用 32,843.00
递延所得税资产 4,658,983.62 4,657,258.62 4,658,983.62 4,657,258.62
其他非流动资产
非流动资产合计 508,651,809.84 353,107,303.24 512,190,941.34 353,480,464.85
资产总计 1,146,848,066.35 685,645,188.67 1,091,514,951.61 682,014,018.77
法定代表人：钟志军 主管会计工作负责人：贺红春 会计机构负责人：张晓慧新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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资产负债表（续）
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元
期末数 期初数
报表项目 合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 209,500,000.00 50,000,000.00 204,500,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 62,904,503.49 2,755,177.68 66,845,209.51 3,761,574.02
预收账款 215,623,073.48 113,488,660.46 140,830,016.76 103,378,541.74
应付职工薪酬 3,894,170.98 32,748.24 2,507,168.51 45,876.44
应付股利 1,321,270.82 1,321,270.82 1,321,270.82 1,321,270.82
应交税费 33,036,348.63 5,996,665.07 46,225,115.67 14,408,893.49
应付利息
其他应付款 171,552,491.36 131,872,361.16 170,683,287.01 121,882,287.66
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 732,600.00 682,600.00
流动负债合计 698,564,458.76 305,466,883.43 633,594,668.28 294,798,444.17
非流动负债：
长期借款 91,000,000.00 79,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,999,965.30 1,999,965.30
非流动负债合计 92,999,965.30 80,999,965.30
负债合计 791,564,424.06 305,466,883.43 714,594,633.58 294,798,444.17
股东权益：
股本 300,335,834.00 300,335,834.00 300,335,834.00 300,335,834.00
资本公积 52,961,827.67 52,961,827.67 52,961,827.67 52,961,827.67
盈余公积 43,422,561.36 42,463,142.73 43,422,561.36 42,463,142.73
未分配利润 -78,178,068.76 -15,582,499.16 -59,170,941.23 -8,545,229.80
归属于母公司所有者权益合计 318,542,154.27 380,178,305.24 337,549,281.80 387,215,574.60
少数股东权益 36,741,488.02 39,371,036.23
股东权益合计 355,283,642.29 380,178,305.24 376,920,318.03 387,215,574.60
负债及股东权益合计 1,146,848,066.35 685,645,188.67 1,091,514,951.61 682,014,018.77
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利润表
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司 单位：人民币元
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 报表项目
合并数 母公司 合并数 母公司
一、营业收入 40,219,682.68 68,861,149.68 18,950,007.44
减：营业成本 38,825,374.02 928,447.83 57,965,486.97 12,494,238.10
营业税金及附加 1,068,147.35 1,580,699.39
销售费用 162,570.37 978,642.07
管理费用 15,415,693.42 4,653,082.43 13,048,536.92 4,604,410.68
财务费用 7,114,067.56 1,473,866.51 6,613,774.67 4,556,472.53
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益 705,892.48
其中:对联营和合营企业的投资收益
二、营业利润 -22,366,170.04 -7,055,396.77 -10,620,097.86 -2,705,113.87
加： 营业外收入 1,013,942.41 28,127.41 29,300.00 300.00
减：营业外支出 272,284.55 10,000.00 221,110.86 101,528.86
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 -21,624,512.18 -7,037,269.36 -10,811,908.72 -2,806,342.73
减：所得税费用 12,163.56 18,307.71
四、净利润 -21,636,675.74 -7,037,269.36 -10,830,216.43 -2,806,342.73
其中：归属于母公司所有者的净利润 -19,007,127.53 -9,905,344.51
少数股东损益 -2,629,548.21 -924,871.92
五、每股收益
（一）基本每股收益 -0.0633 -0.0330
（二）稀释每股收益 -0.0633 -0.0330
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现金流量表
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司 单位：人民币元
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 报表项目
合并数 母公司 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 121,333,056.68 7,934,504.71 101,555,941.25 54,390,499.51
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 140,923,346.22 157,643,906.89 295,023,478.83 214,327,829.13
现金流入小计 262,256,402.90 165,578,411.60 396,579,420.08 268,718,328.64
购买商品、接受劳务支付的现金 97,997,430.70 5,629,229.62 59,551,078.42 16,020,282.12
支付给职工以及为职工支付的现金 22,064,375.40 1,401,521.66 19,661,384.26 2,567,977.34
支付各项税费 12,452,973.20 10,349,795.43 1,730,062.69 1,009,904.06
支付的其他与经营活动有关的现金 122,283,313.78 144,313,767.48 248,821,739.49 237,151,841.87
现金流出小计 254,798,093.08 161,694,314.19 329,764,264.86 256,750,005.39
经营活动产生的现金流量净额 7,458,309.82 3,884,097.41 66,815,155.22 11,968,323.25
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 11,111,603.53
取得投资收益所收到的现金； 866,769.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 580.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收取的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 11,978,952.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,878,790.52 28,885.00 35,977,842.02 700,041.93
投资所支付的现金 150,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 7,106.50 35,271.10
现金流出小计 8,885,897.02 28,885.00 36,163,113.12 700,041.93
投资活动产生的现金流量净额 -8,885,897.02 -28,885.00 -24,184,160.29 -700,041.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 59,500,000.00 30,000,000.00 90,000,000.00 68,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 980,000.00
现金流入小计 60,480,000.00 30,000,000.00 90,000,000.00 68,000,000.00
偿还债务所支付的现金 42,500,000.00 30,000,000.00 135,420,000.00 86,100,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 9,546,993.15 1,447,765.00 6,518,356.64 4,468,677.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金 201,020.00 19,200.00 126,580.00 126,580.00
52,248,013.15 31,466,965.00 142,064,936.64 90,695,257.26
筹资活动产生的现金流量净额 8,231,986.85 -1,466,965.00 -52,064,936.64 -22,695,257.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,804,399.65 2,388,247.41 -9,433,941.71 -11,426,975.94
加：期初现金及现金等价物余额 35,752,258.59 4,415,144.52 36,230,779.08 13,595,908.62
六、期末现金及现金等价物余额 42,556,658.24 6,803,391.93 26,796,837.37 2,168,932.68
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合并所有者权益变动表
编制单位：新疆汇通(集团)股份有限公司 金额单位:元
本期金额
项 目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
少数股东权
益 股东权益合计
一、上年期末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 43,422,561.36 -59,170,941.23 39,371,036.23 376,920,318.03
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 300,335,834.00 52,961,827.67 43,422,561.36 -59,170,941.23 39,371,036.23 376,920,318.03
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -19,007,127.53 -2,629,548.21 -21,636,675.74
（一）净利润 -19,007,127.53 -2,629,548.21 -21,636,675.74
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计 -19,007,127.53 -2,629,548.21 -21,636,675.74
（三）股东投入和减少资本
1.所在者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年期末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 43,422,561.36 -78,178,068.76 36,741,488.02 355,283,642.29
法定代表人：钟志军 主管会计工作负责人： 贺红春 会计机构负责人： 张晓慧新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
20
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：新疆汇通(集团)股份有限公司 金额单位:元
上期金额
项 目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
少数股东权
益 股东权益合计
一、上年期末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,189,901.44 25,998,251.47 85,726,203.62 507,212,018.20
加：会计政策变更 732,127.39 1,266,781.77 1,998,909.16
前期差错更正 95,232.47 95,232.47
二、本年期初余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,922,028.83 27,360,265.71 85,726,203.62 509,306,159.83
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 500,532.53 -86,531,206.94 -46,355,167.39 -132,385,841.80
（一）净利润 -86,030,674.41 -3,055,357.61 -89,086,032.02
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计 -86,030,674.41 -3,055,357.61 -89,086,032.02
（三）股东投入和减少资本 -43,299,809.78 -43,299,809.78
1.所在者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 -43,299,809.78 -43,299,809.78
（四）利润分配 500,532.53 -500,532.53
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备 500,532.53 -500,532.53
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年期末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 43,422,561.36 -59,170,941.23 39,371,036.23 376,920,318.03
法定代表人：钟志军 主管会计工作负责人： 贺红春 会计机构负责人： 张晓慧新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
21
母公司所有者权益变动表
编制单位：新疆汇通(集团)股份有限公司 金额单位:元
本期金额
项 目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
股东权益合计
一、上年期末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,463,142.73 -8,545,229.80 387,215,574.60
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,463,142.73 -8,545,229.80 387,215,574.60
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -7,037,269.36 -7,037,269.36
（一）净利润 -7,037,269.36 -7,037,269.36
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计 -7,037,269.36 -7,037,269.36
（三）股东投入和减少资本
1.所在者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年期末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,463,142.73 -15,582,499.16 380,178,305.24
法定代表人：钟志军 主管会计工作负责人： 贺红春 会计机构负责人： 张晓慧新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
22
母公司所有者权益变动表(续)
编制单位：新疆汇通(集团)股份有限公司 金额单位:元
上期金额
项 目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
股东权益合计
一、上年期末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,189,901.44 17,153,093.63 412,640,656.74
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,189,901.44 17,153,093.63 412,640,656.74
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 273,241.29 -25,698,323.43 -25,425,082.14
（一）净利润 -25,425,082.14 -25,425,082.14
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计 -25,425,082.14 -25,425,082.14
（三）股东投入和减少资本
1.所在者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 273,241.29 -273,241.29
1.提取盈余公积 273,241.29 -273,241.29
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年期末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,463,142.73 -8,545,229.80 387,215,574.60
法定代表人：钟志军 主管会计工作负责人： 贺红春 会计机构负责人： 张晓慧新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
23
新疆汇通（集团）股份有限公司
2009 年度中期合并财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
1、公司简介
新疆汇通（集团）股份有限公司（以下简称公司）是于1993 年经新疆维吾尔自治区股份制企业
试点联审小组批准（新体[1993]089 号），以定向募集方式设立的股份有限公司，设立时股本总额为
2,886.30 万元。1994 年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体[1994]48 号文件批准，增资扩股
863.70 万股。1996 年经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]96 号文件批准，公司通过以向社会
公开发行人民币A 股1,250 万股股票方式转为社会公众股，股本总额为5,000 万元。1997 年经新疆维
吾尔自治区证券监督管理办公室批准（证办[1997]013 号），公司分红送股4,000 万股后，股本总额为
9,000 万元。1999 年经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室新证监办[1999]04 号文件批准，以1998
年总股本9,000 万股为基数，向全体股东以可供分配利润每10 股派送红股2 股，以资本公积金每10
股转增1 股，转增及送股后，股本总额为11,700 万元。1999 年6 月14 日，经中国证券监督管理委员
会证监发审字[1999]28 号文批准向全体股东配售1,088 万股普通股，配售后股本总额为12,788 万元。
1999 年8 月8 日，经1999 年第一次临时股东大会审议并通过了1999 年度中期利润分配和公积金转
增股本的议案。以变更前总股本为基数，向全体股东每10 股派送红股1.829840 股；以资本公积每10
股转增3.659681 股；以盈余公积每10 股转增2.744761 股，转送后股份总数为233,179,996 股。2006
年5 月22 日，公司召开2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议通过了公司
股权分置改革方案，即以转增前总股本233,179,996 股为基数，向股权登记日登记在册的全体股东以
资本公积转增股本每10 股转增2.88 股，同时非流通股股东将获得的转增股数39,520,063 股以对价形
式支付给流通股股东，使流通股股东实际获得每10 股转增6.998494 股，换算成总股本不变下的直接
送股方式，流通股股东每10 股转增3.197589 股。该股改方案实施后，股份总数变更为300,335,834
股，其中无限售条件的流通股（A 股）为162,983,943 股，有限售条件的流通股为137,351,891 股（社
会法人持股137,222,454 股，高管持股129,437 股）。截止2009 年6 月30 日，上述限售社会法人流通
股实际可上市流通数量为137,222,454 股。
公司注册地址：新疆乌鲁木齐市黄河路22 号，法定代表人钟志军，注册资本为人民币
300,335,834.00 元。
公司主要经营范围：工程承包、建筑工程施工、房地产开发、工业设备的制作和安装；机电产品、
化工产品，金属材料、五金交电、建筑材料等的批发、零售等。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
24
2、公司的母公司：深圳市淳大投资有限公司。
3、公司的最终控制方：深圳市淳大投资有限公司。
4、公司财务报告已于2009 年8 月20 日经公司董事会的批准报出。
二、遵循企业会计准则的声明
公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要
求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日
颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编
制。
四、重要会计政策、会计估计
（一）会计期间
公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（二）记账本位币
公司采用人民币作为记账本位币。
（三）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司本期采用的
计量属性未发生变化。
（四）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一
般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（五）外币业务核算方法
公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交
易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用
资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率
不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
25
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（六）金融工具的确认和计量
1、金融工具分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交
易性金融负债、指定为以公允价值且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2、初始确认和后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作
为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利
或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表
日，将其公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价
款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计
入投资收益，按摊余成本计量。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额，采用实际利率法，按摊
余成本计量。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利
息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后
续计量。
3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
26
（3）初始取得的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（4）公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质相同
的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交
易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
4、金融资产减值的处理
公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的
客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司
能够对该影响进行可靠计量的事项。
（1）以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值与预计未来现金流量现值
之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率
折现确定，并考虑相关担保物的价值。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确
定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行
减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转
回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具
投资发生的减值损失，不通过损益转回。
5、金融资产转移确认依据与计量方法新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
27
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止
确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融
资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（七）应收款项坏账准备的核算
应收款项包括应收账款、其他应收款等。公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购
货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，按摊余成本计
量。
1、公司坏账损失的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的
应收款项；逾期五年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足、确有证据表明不能收回的应收款
项。
2、公司坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。对列入合并范围内母子公司之间应收款项不计
提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款
收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏
账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与单项金额重大经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风
险特征划分为若干组合，根据以前期度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合
的实际损失率为基础，结合实时情况确定按以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提
的坏账准备。
账龄 计提比例%
一年以内 0.00
一年以上二年以下 5.00
二年以上三年以下 20.00
三年以上 35.00
（八）存货的核算方法
1、存货是公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。公司存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、
周转材料、开发成本等。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
28
2、公司各类存货入库时按实际成本计价，发出按加权平均法计价。低值易耗品领用采用一次性
摊销法。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转。
3、公司的存货盘存制度采用永续盘存法。
4、期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提
存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成
本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料
应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价
格为基础计算。公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当
以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但
对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
（九）投资性房地产的核算方法
1、公司投资性房地产种类：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后转让的土地使用
权；（3）已出租的建筑物。
2、初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
3、后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。出租土地使用权按照《企业会计准则第6
号——无形资产》规定进行后续计量，在使用寿命期限内分期计提摊销。建筑物按照《企业会计准则
第4 号——固定资产》规定进行后续计量，计提折旧期限参照固定资产—房屋建筑物执行。存在减值
迹象的，按《企业会计准则第8 号——资产减值》的规定处理。
（十）固定资产的核算方法
1、固定资产标准，固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
29
出租或经营管理而持有；（2）使用寿命超过一个会计年度。
2、固定资产的计价：按成本进行初始计量。
3、固定资产分为房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输工具及其他设备。
4、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用期限扣除残值（原
值的4%）和已计提的减值准备制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率%
房屋建筑物 40年 2.40
通用设备 12年、25 年 8.00、3.84
电子设备 5年 19.20
运输工具 8年 12.00
其他设备 8年 12.00
固定资产按月计提折旧，根据用途计入相关资产的成本或者当期损益。
5、满足下列标准之一的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时的租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；
（3）租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
（4）就承租人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值；就出租人而言，租赁开始日最低租赁收款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不做较大修整，只有承租人才能使用。
公司融资租入的固定资产，应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者作为租赁资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。
融资租赁取得的固定资产，执行与自有固定资产相一致的折旧政策，计提租赁资产折旧。
6、当固定资产可收回金额低于其账面价值时，即表明固定资产发生了减值，应确认资产减值损
失，并把资产的账面价值减记至可收回金额。
（十一）在建工程的核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按成本值入账。成本包括直接建造、安装成
本，所借入款项的实际承担的利息支出及外汇汇兑损益。与工程有关的借款利息，按《企业会计准则新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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第7 号——借款费用》的规定计入在建工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的
全部支出转入固定资产核算。
（十二）无形资产的核算方法
1、无形资产的计价：无形资产按照成本进行初始计量。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形
资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企
业会计准则第17 号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的
支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
（3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企
业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则
第16 号——政府补助》和《企业会计准则第20 号——企业合并》确定。
2、无形资产使用寿命的确定
（1）源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他
法定权利的期限。如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续
约不需付出大额成本，续约期计入使用寿命。
（2）合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为公司带
来经济利益的期限。例如与同行业的情况进行比较、参考历史经验或聘请相关专家进行论证。
（3）经过上述努力，仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，才能将其作为使用
寿命不确定的无形资产。
3、无形资产的摊销方法和期限
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。公司的无形资产
自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊销。如果预计使用期限超过了相关合同规定的受益期限或
法律规定的有效期限的，按相关合同规定的受益期限或法律规定的有效期限两者之中较短的期限分期
平均摊销。
（2）使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，在每期期度终了按照《企业会计准则第8 号——
资产减值》进行减值测试。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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4、公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。研究阶段
支出是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查而发生的支出，研究阶段具有计划性和探索
性；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等而发生的支出，开发阶段具有针对性，形成成
果的可能性较大。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，满足以下条件的确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意
图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出
能够可靠地计量。
（十三）商誉
1、商誉为在非同一控制下的企业合并中，公司对合并成本大于合并中取得的被购买方取得日或
购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
2、公司区别下列情况确定合并成本：
（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
3、公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了按照《企业会计准则第8号——资产减值》进
行减值测试，商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较相关资产组或者资
产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产
组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（十四）长期股权投资的核算
1、长期股权投资初始投资成本的确定：
（1）同一控制下的企业合并，合并方以支付现金，转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长
期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
32
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
（2）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确
定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协
议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——
非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重
组》确定。
2、长期股权投资的后续计量和收益确认方法：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单
位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制是指按合同约定对某项经济
活动共有的控制；通常可以通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：①在被
投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政
策等的制定；③与被除数投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单
位提供关键技术资料。
公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期
股权投资的成本。
公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润按取得投资时被投资单位新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面进行调整，再按应享有或应分担的被投资单
位的净损益份额确认当期投资损益。在对被投资单位的净利润进行调整时，不具有重要性的项目可不
予调整。
公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，
应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计
准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。
（十五）资产减值的核算方法
当存在长期资产（长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等）可能发生
减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。
1、公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等
资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）其它表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、有确凿证据表明资产存在减值迹象的，在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过
了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资产的可收回金额根据
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定
资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。同时，
考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
（十六）借款费用的核算新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
34
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及用因外币借款而发生的汇兑差额等。
企业发生借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产和承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3、借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到
预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所
发生的，于发生当期直接计入财务费用。
4、借款费用暂停资本化的期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月的，暂停
借款费用的资本化。
5、借款费用资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确
定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十七）职工薪酬的核算
1、职工薪酬指公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式的报酬以及其他相关支出。具体包新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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括：职工工资、奖金、津贴和补贴：职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职
工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
2、确认与计量
公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关
系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别以下情况处理：
（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
（3）上述之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、工伤保险、生育保险等社会保险费和住房公积金，
在职工为其提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算，并按上述规定处理。公司在职工劳
动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时
满足条件的应确认因解除劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
（十八）预计负债的核算方法
若与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，则将其确认为预计负债：
1、该义务是公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，
最佳估计数按如下方法确定：
1、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
2、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能
收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
（十九）收入确认核算
1、公司收入分为销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。
2、收入确认原则为：新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
36
（1）销售商品收入：同时满足以下条件时，才能确认：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，收入及相关的已发生或
将发生的成本能够可靠计量。
公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的
合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差
额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）提供劳务收入：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分
比法即按照提供劳务交易的完工进度确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指收
入及已发生和将发生的成本的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进
度能够可靠地确定。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿或部分补偿的，按照已经发生的劳务成本金额或能够得到
补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。
已经发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
确定提供劳务交易的完工程度，选用下列方法：（1）已完工作的测量；（2）已经提供的劳务占应
提供劳务总量的比例；（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
（3）让渡资产使用权收入：公司在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额
能够可靠地计量的条件时，确认收入。
（二十）政府补助的核算方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投
入的资本。
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产等。
1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
37
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下
列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十一）所得税核算
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。公
司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照《企业会计准则第18 号——所得税》确认
所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。资产负债表日对于当期和以前期间形成的当期所得税负
债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额；对于递延所得税资产和递延
所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
确认递延所得税资产以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。与直接计入所有者权益的交易或
者事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益。
五、企业合并及合并财务报表
（一）合并财务报表
1、合并范围确定的原则：公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司
能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确
定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行
的认股权证等潜在表决权因素。公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，
或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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2、合并财务报表的编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，对
子公司的长期股权投资按照权益法调整后，由母公司编制。合并时将公司与各子公司及各子公司相互
间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益。
3、若发生非同一控制下的购买、出售股权而增加或减少子公司，购买日或出售日是购买方获得
对被购买方控制权的日期，即企业合并交易进行过程中，发生控制权转移的日期。相关交易公允价值
的确定按以下顺序确定：
（1）对于有活跃市场的相关资产，其市价通常视为其公允价值；
（2）对于本身没有活跃市场，但与其类似的资产存在活跃市场的相关资产，则该资产的公允价
值可比照相关类似资产的市价确定；
（3）对于本身及与其类似资产都没有活跃市场的，其公允价值可以用适当的折现率贴现计算现
值等方法确定。
4、子公司会计政策：公司控股子公司执行的会计政策与公司一致。
5、公司的子公司情况
注册资本 实际投资 持股比例 表决权
子公司名称 注册地 法定
代表人万元 万元 % 比例(%)
业务性质 控股方
式
一、非同一控制下合并形成的子公司
新疆汇通水利电力工程建设有限公司 乌鲁木齐 徐建平10,000.00 10,000.00 100.00 100.00 工程建设 直接
湖南汇通实业发展有限公司 湖南长沙 蒋志平15,000.00 14,725.00 98.17 98.17 教育投资 直接
湖南南方数控模具有限公司 湖南长沙 邓泽辉500.00 500.00 100.00 100.00 模具加工 间接
山东舜王城中药科技园有限公司 山东鄄城 黄立源4,000.00 2,200.00 55.00 55.00 中药材种植开发直接
长沙南方职业学院 湖南长沙 邓泽辉11,500.00 11,500.00 100.00 100.00 教育 间接
湖南南方卡通有限公司 湖南长沙 彭志军300.00 251.49 83.83 83.83 卡通制作 间接
湖南南方职院驾驶培训有限公司 湖南长沙 郭运斌200.00 102.00 51.00 51.00 驾驶培训 间接
新疆汇通矿业投资有限公司 乌鲁木齐 贺红春3,000.00 2,850.00 95.00 95.00 矿产品开发 直接
新疆汇通风电设备股份有限公司 乌鲁木齐 徐建平3,000.00 1,200.00 40.00 60.00
风力发电设备制
造加工
间接
6、持有半数以上股份但未能对其形成控制的被投资单位情况
注册资本实际投资 持股比例
公司名称 注册地 法定
代表人 RMB 万元RMB 万元 %
主营业务
新疆高压开关厂 乌鲁木齐 刘金超 150.00 150.00 100.00 高压器材生产
新疆新穗厨具冷冻设备厂 乌鲁木齐 齐蔚榕 115.00 115.00 100.00 厨具生产销售
新疆水电设备物资公司 乌鲁木齐 周炯 72.00 72.00 100.00 物资销售新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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注：
（1）新疆高压开关厂自2001 年起实行承包经营，未将其纳入合并范围。
（2）新疆新穗厨具冷冻设备厂自2003 年起实行承包经营，未将其纳入合并范围。
（3）新疆水电设备物资公司自2004 年1 月起实行承包经营，未将其纳入合并范围。
六、税项
税项 计税基础 税率%
增值税 商品销售收入 6.00，17.00
营业税 工程施工收入 3.00
营业税 应税劳务及项目收入 5.00
城市维护建设税 应交流转税 1.00，7.00
教育费附加 应交流转税 0.00—3.00
企业所得税 应纳税所得额 25.00
公司各分公司、分厂未独立缴纳企业所得税，公司企业所得得税税率较上期无变化，本期无变化。
公司未享受税收优惠和减免。
七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
本期公司未发生会计政策变更。
（二）会计估计变更
本期公司未发生会计估计变更。
（三）前期会计差错更正
本期公司未发生前期会计差错更正。
八、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2009年1月1日，期末指2009年06月30日，上期指2008年1-6月，本期指2009年1-6月。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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1.货币资金
（1）分类列示
期末余额 期初余额
项目 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
现金 932,981.43 1.0000 932,981.43 597,984.92 1.0000 597,984.92
其中：人民币 932,981.43 1.0000 932,981.43 597,984.92 1.0000 597,984.92
银行存款 41,623,676.81 1.0000 41,623,676.81 35,152,977.58 1.0000 35,152,977.58
其中：人民币 41,623,676.81 1.0000 41,623,676.81 35,152,977.58 1.0000 35,152,977.58
其他货币资金 —— —— —— 1,296.09 1.0000 1,296.09
其中：人民币 —— —— —— 1,296.09 1.0000 1,296.09
合计 42,556,658.24 —— 42,556,658.24 35,752,258.59 —— 35,752,258.59
2.应收票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 100,000.00 6,197,801.00
合计 100,000.00 6,197,801.00
注：应收票据期末余额较年初有较大变化，系因新疆汇通风电设备股份有限公司应收票据本期已
承兑。
3.应收股利
（1）按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
1 年以上 328,775.50 328,775.50
坏账准备 328,775.50 328,775.50
账面价值合计 —— ——
（2）应收股利期初余额系公司下属子公司湖南汇通实业发展有限公司应收北京中科网威信息技
术有限公司的现金股利，账龄三年以上，对该股利的可收回性公司无法把握，基于谨慎性原则全额已
计提坏账准备。
4.应收账款
（1）按账龄列示新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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期末余额 期初余额
账龄
余额
比例
（%） 坏帐准备
计提比
例（%） 余额
比例
（%） 坏帐准备 计提比例（%）
1 年以内 73,006,185.16 54.81 —— —— 81,389,898.35 53.11 —— ——
1 至2 年 15,730,606.38 11.81 1,281,412.83 5.00 25,628,256.63 16.72 1,281,412.83 5.00
2 至3 年 13,711,097.52 10.29 2,904,046.45 20.00 14,520,232.25 9.48 2,904,046.45 20.00
3 年以上 30,749,211.98 23.09 11,094,292.97 35.00 31,698,535.41 20.69 11,094,292.97 35.00
合计 133,197,101.04 100.00 15,279,752.25 —— 153,236,922.64 100.00 15,279,752.25 ——
（2）按类别列示
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别
金额 比例
（%）
金额 比例
（%）
金额 比例
（%） 金额 比例
（%）
单项金额重大的应收
款项 67,990,508.27 51.05 3,176,105.43 4.67 121,547,408.69 79.32 8,644,984.34 7.11
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收款项
—— —— —— —— —— —— —— ——
其他不重大应收款项 65,206,592.77 48.95 12,103,646.82 18.56 31,689,513.95 20.68 6,634,767.91 20.94
合计 133,197,101.04 100.00 15,279,752.25 11.47 153,236,922.64 100.00 15,279,752.25 9.97
（3）单项金额重大的应收账款经分析尚无证据表明无法收回全部款项，按账龄计提坏账准备。
（4）本期无收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准备比例较大的、通过债
务重组等其他方式收回应收账款的情况
（5）应收账款期末余额较年初减少13.08%，主要为本期收到部分工程款及风电产品销售款所致。
（6）应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（7）应收账款期末余额中无应收关联方款项。
（8）期末金额位列前五名的应收账款合计54,781,000.30 元，其中：1 年以内54,781,000.30 元，
占应收账款总额的比例为41.13%。
5.预付账款新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
42
（1）按账龄列示
账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%）
1 年以内 63,013,365.56 75.16 28,869,576.15 55.51
1 至2 年 10,163,478.64 12.12 11,420,601.06 21.96
2 至3 年 8,604,522.51 10.26 9,660,653.72 18.58
3 年以上 2,056,204.68 2.46 2,056,204.68 3.95
合计 83,837,571.39 100.00 52,007,035.61 100.00
（2）预付账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）预付账款期末余额主要系公司之控股子公司新疆汇通水利电力工程建设有限公司预付的工程
款。1 年以上预付款项均为公司之控股子公司新疆汇通水利电力工程建设有限公司预付款项，因该子
公司的工程项目工期较长，造成其一年以上预付款项未能及时结算。
（4）预付账款期末余额较年初增加61.20%，主要为新疆汇通水利电力工程建设有限公司预付的
工程款增加所致。
6.其他应收款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄结
构 余额 比例（%） 坏帐准备 计提比
例（%）
余额 比例（%） 坏帐准备 计提比
例（%）
1 年以内 91,288,853.11 60.12 —— —— 110,829,179.54 63.36 —— ——
1 至2 年 29,243,984.25 19.26 1,398,616.39 5 27,982,311.11 16.00 1,398,616.39 5
2 至3 年 4,125,798.07 2.72 1,794,029.07 20 9,033,517.30 5.16 1,794,029.07 20
3 年以上 27,179,261.77 17.90 9,474,688.65 35 27,070,863.77 15.48 9,474,688.65 35
合计 151,837,897.20 100.00 12,667,334.11 —— 174,915,871.72 100.00 12,667,334.11 ——
（2）按类别列示
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别
金额 比例
（%）
金额 比例
（%）
金额 比例
（%）
金额 比例
（%）
单项金额重大的
应收款项 113,937,263.63 75.04 6,580,343.89 5.78 148,116,736.62 84.68 8,856,588.89 5.98
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
—— —— —— —— —— —— ——
其他不重大应收
款项 37,900,633.57 24.96 6,086,990.22 16.06 26,799,135.10 15.32 3,810,745.22 14.22
合计 151,837,897.20 100.00 12,667,334.11 8.34 174,915,871.72 100.00 12,667,334.11 7.24新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
43
（3）单项金额重大的其他应收款经分析尚无证据表明无法收回全部款项，按账龄计提坏账准备。
（4）其他应收款期末金额位列前五名的其他应收款合计102,441,201.03 元，其中：1年以内
71,000,000.00 元，1至2年18,577,201.03 元，2至3年0.00元，3年以上 12,864,000.00 元，占其
他应收款总额的比例为67.47%。
（5）其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）其他应收款期末余额中无应收关联方款项。
7.存货
（1）存货情况
项目 期末余额 期初余额
原材料 40,270,320.72 19,089,057.76
在产品 37,181,921.45 6,408,824.69
库存商品 8,897,262.51 424,694.27
周转材料 1,399,332.36 1,433,691.06
低值易耗品 373,390.96 307,819.02
开发成本 166,552,255.73 157,557,489.00
合计 254,674,483.73 185,221,575.80
（2）存货跌价准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提
转回 转销 合计
期末余额
原材料 —— —— —— —— —— ——
在产品 —— —— —— —— —— ——
库存商品 —— —— —— —— —— ——
周转材料 —— —— —— —— —— ——
低值易耗品 60,368.73 —— —— —— —— 60,368.73
开发成本 —— —— —— —— —— ——
合计 60,368.73 —— —— —— —— 60,368.73
（3）存货期末余额较期初增长37.46%，主要为本期新疆汇通水利电力工程建设有限公司的伊犁
雅玛渡水电站压力钢管制造与安装工程原材料增加以及新疆汇通风电设备股份有限公司在产品增加
所致。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
44
（4）开发成本期末余额主要为公司紫金长安小区项目开发成本及公司之控股子公司山东舜王城
中药科技园有限公司山东舜王城中药材市场开发成本。
8.长期股权投资
（1）按核算方法列示
被投资单位 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
本期收到的
现金红利
一、成本法核算
新疆高压开关厂 1,500,000.00 285,038.80 —— —— 285,038.80 ——
新疆新穗橱具冷冻设备厂 1,150,000.00 278,686.57 —— —— 278,686.57 ——
新疆水电设备物资公司 485,309.26 485,309.26 —— —— 485,309.26 ——
深圳隆鑫投资有限公司 1,000,000.00 2,410,315.65 —— —— 2,410,315.65 ——
上海浦东科创投资管理有限公司 7,020,000.00 7,020,000.00 —— —— 7,020,000.00 ——
内蒙古恒嘉矿业公司 30,000,000.00 30,000,000.00 —— —— 30,000,000.00 ——
湖南麓谷医药有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 ——
湖南大学法学院 22,910,000.00 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 ——
湖南汇通工程建设有限公司 150,000.00 150,000.00 —— —— 150,000.00 ——
小计 67,215,309.26 46,629,350.28 46,629,350.28
二、权益法核算
北京中科网威信息技术有限公司 26,572,250.00 15,237,495.36 —— —— 15,237,495.36 ——
新疆汇通进出口有限公司 17,500,000.00 11,600,019.23 —— —— 11,600,019.23 ——
阜康赛福特矿业公司 2,805,000.00 2,805,000.00 —— 2,805,000.00 —— ——
小计 46,877,250.00 29,642,514.59 —— —— 26,837,514.59 ——
合计 114,092,559.26 76,271,864.87 —— —— 73,466,864.87 ——
（2）长期股权投资减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成本法核算
新疆高压开关厂 285,038.80 —— —— 285,038.80
新疆新穗橱具冷冻设备厂 278,686.57 —— —— 278,686.57
新疆水电设备物资公司 161,370.69 —— —— 161,370.69
深圳隆鑫投资有限公司 2,410,315.65 —— —— 2,410,315.65
上海浦东科创投资管理有限公司 3,220,000.00 —— —— 3,220,000.00
合计 6,355,411.71 —— —— 6,355,411.71新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
45
9.固定资产
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 393,352,949.95 33,468,911.21 760,959.31 426,060,901.85
其中：房屋、建筑物 282,452,678.06 18,780,082.46 —— 301,232,760.52
通用设备 61,180,395.33 13,789,529.09 5,884.00 74,964,040.42
运输工具 16,762,613.36 329,713.00 541,814.71 16,550,511.65
电子设备 20,071,274.82 388,677.00 —— 20,459,951.82
其他设备 12,885,988.38 180,909.66 213,260.60 12,853,637.44
二、累计折旧合计 78,817,838.98 8,941,687.38 522,872.30 87,236,654.06
其中：房屋、建筑物 24,847,332.84 3,481,403.85 —— 28,328,736.69
通用设备 26,995,904.51 3,006,584.45 2,730.18 29,999,758.78
运输工具 9,302,130.52 786,117.75 520,142.12 9,568,106.15
电子设备 11,546,753.19 1,025,443.41 —— 12,572,196.60
其他设备 6,125,717.92 642,137.92 —— 6,767,855.84
三、固定资产减值准备合计 —— —— —— ——
其中：房屋、建筑物 —— —— —— ——
通用设备 —— —— —— ——
运输工具 —— —— —— ——
电子设备 —— —— —— ——
其他设备 —— —— —— ——
四、固定资产账面价值合计 314,535,110.97 —— —— 338,824,247.79
其中：房屋、建筑物 257,605,345.22 —— —— 272,904,023.83
通用设备 34,184,490.82 —— —— 44,964,281.64
运输工具 7,460,482.84 —— —— 6,982,405.50
电子设备 8,524,521.63 —— —— 7,887,755.22
其他设备 6,760,270.46 —— —— 6,085,781.60
(2)固定资产本期增加中，在建工程转入固定资产31,883,624.06 元。其中转入房屋建筑物
18,611,549.66 元，为公司之控股子公司新疆汇通风电设备股份有限公司部分房屋建筑物交付使用；转
入通用设备13,272,074.40 元，为新疆汇通风电设备股份有限公司部分设备安装完成交付使用。
(3)该公司期末无闲置固定资产，亦无计划处置的固定资产。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
46
10.在建工程
期初余额 本期减少 期末余额
工程名称
预算数
（万元） 金额
其中：利息
资本化金额
本期增加 本期转入固定资
产额
其他减少额 金额
其中：利息资
本化金额
资金来源
合计 48,535,662.18 1,618,200.00 7,679,672.81 31,883,624.06 11,261.21 24,320,449.72 2,036,376.06
其中：
南方大学学
生公寓及二
期工程
4800 3,791,499.50 —— 123,939.00 —— —— 3,915,438.50 ——
岳麓区土地
项目
3300 12,382,742.64 —— 2,010,000.00 —— —— 14,392,742.64 ——
自筹
风电房屋工
程
2800 20,002,749.61 1,618,200.00 2,245,528.53 18,611,549.66 —— 3,636,728.48 2,036,376.06 贷款
风电待安装
设备
5000 12,358,670.43 —— 3,300,205.28 13,272,074.40 11,261.21 2,375,540.10 —— 贷款
11.无形资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 76,755,028.91 —— —— 76,755,028.91
土地使用权 76,115,936.01 —— —— 76,115,936.01
软件 639,092.90 —— —— 639,092.90
二、累计摊销额合计 6,806,773.82 840,898.86 —— 7,647,672.68
土地使用权 6,645,613.17 797,551.32 —— 7,443,164.49
软件 161,160.65 43,347.54 —— 204,508.19
三、无形资产减值准备累计金额合计 —— —— —— ——
土地使用权 —— —— —— ——
软件 —— —— —— ——
四、无形资产账面价值合计 69,948,255.09 —— —— 69,107,356.23
土地使用权 69,470,322.84 —— —— 68,672,771.52
软件 477,932.25 —— —— 434,584.71
12.商誉
（1）按明细列示
形成来源 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
湖南汇通实业发展有限公司 9,511,033.46 —— —— 9,511,033.46
长沙南方职业学院 38,609,010.04 —— —— 38,609,010.04
山东舜王城中药科技园有限公司 4,596,476.32 —— —— 4,596,476.32
合计 52,716,519.82 —— —— 52,716,519.82新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
47
（2）商誉减值准备
形成来源 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
湖南汇通实业发展有限公司 9,511,033.46 —— —— 9,511,033.46
长沙南方职业学院 38,609,010.04 —— —— 38,609,010.04
合计 48,120,043.50 —— —— 48,120,043.50
13.递延所得税资产及递延所得税负债
项目 期末余额 对应的暂时性差异金额 期初余额 对应的暂时性差异金额
一、递延所得税资产 4,658,983.62 18,635,934.48 4,658,983.62 18,635,934.48
1.坏账准备产生 1,725.00 6,900.00 1,725.00 6,900.00
2.房地产所得税产生 4,657,258.62 18,629,034.48 4,657,258.62 18,629,034.48
二、递延所得税负债 —— —— —— ——
注：房地产所得税产生递延所得税资产为公司紫金长安小区项目建设应交所得税影响。
14.资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提
转回 转出及转销合计
期末余额
坏账准备 28,275,861.86 —— —— —— —— 28,275,861.86
存货跌价准备 60,368.73 —— —— —— —— 60,368.73
长期股权投资减值准备 6,355,411.71 —— —— —— —— 6,355,411.71
商誉减值准备 48,120,043.50 —— —— —— —— 48,120,043.50
合计 82,811,685.80 —— —— —— —— 82,811,685.80
15.短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 —— ——
抵押借款 74,500,000.00 39,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 52,000,000.00
质押借款 85,000,000.00 113,500,000.00
合计 209,500,000.00 204,500,000.00
注：上述借款类别中如存在多个借款条件的借款，公司对其归类顺序依次为抵押借款、质押借款、
保证借款。
（1） 期末短期借款明细情况如下表：新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
48
借款单位名称 借款期限 年利率% 期末余额 借款条件
交通银行乌鲁木齐分行 2009.03.24-2010.03.24 5.841 30,000,000.00 保证
交通银行乌鲁木齐分行 2008.12.24-2009.11.10 5.841 20,000,000.00 保证
乌市农村信用合作社联合社 2008.11.07-2009.11.06 7.992 14,000,000.00 质押、保证
长沙市商业银行白沙支行 2008.08.21-2009.08.20 7.464 19,000,000.00 抵押、保证
长沙农业银行劳动路支行 2008.12.24-2009.12.23 6.372 10,000,000.00 抵押
长沙市建设银行芙蓉支行 2009.01.15-2010.01.14 6.372 11,000,000.00 抵押
长沙农业银行劳动路支行 2008.12.31-2009.12.30 6.372 10,000,000.00 抵押
国家开发银行新疆分行 2008.11.13-2009.11.12 6.66 20,000,000.00 抵押、保证
农业发展银行新疆分行 2008.07.31-2009.07.29 7.47 34,000,000.00 质押
农业发展银行新疆分行 2008.08.11-2009.07.28 7.47 37,000,000.00 质押
鄄城县农村信用社 2009.04.03-2010.03.15 8.2636 4,500,000.00 抵押
合计 209,500,000.00
（2）截止2009年6月30日公司无到期未偿还的短期借款。
（3）公司不存在展期的短期借款。
（4）期末短期借款余额较期初增加2.44%，增加额占公司期末资产总额的0.44%。主要系长沙南
方职业学院新增流动资金借款。
16.应付账款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1 年以内 38,523,482.22 61.24 27,034,673.46 40.44
1-2 年 5,468,746.57 8.69 8,122,457.56 12.15
2-3 年 9,006,200.06 14.32 17,905,380.17 26.79
3 年以上 9,906,074.64 15.75 13,782,698.32 20.62
合计 62,904,503.49 100.00 66,845,209.51 100.00
（2）公司不存在以外币列示的应付账款。
（3）应付账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
17.预收账款
（1）按账龄列示新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
49
期末余额 期初余额
账龄
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1 年以内 154,616,096.91 71.71 79,633,479.30 56.55
1-2 年 60,448,055.02 28.03 60,565,439.91 43.00
2-3 年 558,921.55 0.26 631,097.55 0.45
合计 215,623,073.48 100.00 140,830,016.76 100.00
（2）公司无外币列示的预收账款。
（3）预收账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）预收账款期末余额较期初余额增长50.11%，主要系本期新增预收雅玛渡压力钢管制安工程
款、紫金长安小区开发项目预收房款及风电产品销售预收款。
18.应付职工薪酬
项 目 期初余额 本年增加 本年支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,565,675.59 16,868,747.83 16,068,049.13 2,366,374.29
二、职工福利费 —— —— —— ——
三、社会保险费 286,931.41 3,137,293.31 3,045,606.40 378,618.32
其中：1．医疗保险费 603,217.25 821,685.26 954,499.90 470,402.61
2．基本养老保险费 -522,320.67 1,965,758.06 1,788,251.17 -344,813.78
3．年金缴费 —— —— —— ——
4．失业保险费 116,271.02 193,836.16 143,958.53 166,148.65
5．工伤保险费 46,911.94 117,449.83 120,254.45 44,107.32
6．生育保险费 42,851.87 38,564.00 38,642.35 42,773.52
四、住房公积金 183,829.29 1,038,625.56 514,227.60 708,227.25
五、工会经费和职工教育经费 470,732.22 1,629.00 31,410.10 440,951.12
六、非货币性福利 —— —— —— ——
七、因解除劳动关系给予的补偿 —— 245,403.00 245,403.00 ——
八、其他 —— —— —— ——
其中：以现金结算的股份支付 —— —— —— ——
合 计 2,507,168.51 21,291,698.70 19,904,696.23 3,894,170.98
19.应交税费
（1）按类别列示新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
50
税费项目 期末余额 期初余额
1.企业所得税 25,102,202.37 27,716,261.92
2.增值税 -2,475,271.27 3,154,095.28
3.营业税 9,544,806.36 12,006,204.39
4．土地增值税 —— 1,210,648.49
5．土地使用税 —— ——
6．房产税 20,122.62 20,122.62
7．城市维护建设税 470,101.57 1,120,135.98
8．教育附加 383,447.57 514,487.34
9．代扣代缴个人所得税 -79,520.19 88,383.95
10．其他 70,459.60 394,775.70
合计 33,036,348.63 46,225,115.67
（2）应交税费较上期减少28.53%，变动原因系本期缴纳警校房地产项目企业所得税、土地增值税
以及新疆汇通风电设备股份有限公司本期增值税进项税额尚未抵扣所致。
20.应付股利
主要投资者名称 期末余额 期初余额 欠付内容
应付法人股股利 1,309,586.12 1,309,586.12 2001 年应付现金股利
应付职工股股利 4,673.84 4,673.84 2001 年应付现金股利
应付其他股股利 7,010.86 7,010.86 2001 年应付现金股利
合计 1,321,270.82 1,321,270.82
21.其他应付款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1 年以内 137,951,394.07 80.41 136,681,307.48 80.08
1-2 年 27,108,707.94 15.80 27,494,084.24 16.11
2-3 年 3,684,721.36 2.15 3,685,969.00 2.16
3 年以上 2,807,667.99 1.64 2,821,926.29 1.65
合计 171,552,491.36 100.00 170,683,287.01 100.00
（2）欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项：
① 汇通集团本部欠深圳市淳大投资有限公司款项金额 26,633,736.79 元。
② 汇通集团本部欠舟基（集团）有限公司款项金额27,656,050.00 元，长沙南方职业学院欠舟
基（集团）有限公司款项金额12,000,000.00 元。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
51
22.其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
修理费 732,600.00 682,600.00
合计 732,600.00 682,600.00
23.长期借款
（1）按类别列示
借款类别 币种 期末余额 期初余额
抵押借款 人民币 91,000,000.00 49,000,000.00
质押借款 人民币 —— 30,000,000.00
合计 人民币 91,000,000.00 79,000,000.00
注：
期末抵押借款余额系长沙南方职业学院向中国建设银行股份公司长沙芙蓉支行借款，分别为2009
年10月31日到期2,800万元，2011年5月28日到期2,100万元；湖南汇通实业发展有限公司向长沙市岳麓
区农村信用社借款，分别为2011年2月26日到期600万元，2011年3月31日到期600万元；新疆汇通风电
股份有限公司向国家开发银行新疆分行借款3000万元，到期日为2018年4月16日。
（2）长期借款明细
借款单位名称 借款期限 年利率% 期末余额 借款条件备注
长沙市建设银行芙蓉支行 2006.05.29-2011.05.28 7.74 49,000,000.00 抵押
土地使用权、房产抵押和汇通集团
担保
长沙市岳麓区农村信用社 2009.02.27-2011.02.26 8.10 6,000,000.00 抵押 房产抵押
长沙市岳麓区农村信用社 2009.04.01-2011.03.31 8.10 6,000,000.00 抵押 房产抵押
国家开发银行新疆分行 2008.04.17-2018.04.16 7.83 30,000,000.00 抵押 房产土地设备抵押和舟基担保
合计 91,000,000.00
截止2009年6月30日公司无到期未偿还的长期借款。
24.其他非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
递延收益 1,999,965.30 1,999,965.30
合计 1,999,965.30 1,999,965.30
注：递延收益为长沙南方职业学院2007年8月收到财政部财教[2006]119号《财政部关于下达2006
年中央职业教育实训基地建设专项资金预算的通知》中职业教育实训基地仪器设备购置补助价值
1,999,965.30元，此项采购总金额3,999,965.30元，由长沙南方职业学院出资2,000,000.00元，该项资产
2008年12月已由在建工程转入固定资产核算。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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25.股本
期初余额 期末余额
项目
投资金额
所占比例
（%）
本期增加 本期减少
投资金额
所占比例
（%）
一、有限售条件股份 75,499,145.00 25.14 —— -75,366,689.00 132,456.00 0.04
1.国家持股 —— —— —— —— —— ——
2.国有法人持股 —— —— —— —— —— ——
3.其他内资持股 75,348,487.00 25.09 —— -75,348,487.00 —— ——
其中：境内法人持股 75,348,487.00 25.09 —— -75,348,487.00 —— ——
境内自然人持股 —— —— —— —— —— ——
4.境外持股 —— —— —— —— —— ——
其中：境外法人持股 —— —— —— —— —— ——
境外自然人持股 —— —— —— —— —— ——
高管股份 150,658.00 0.05 —— -18,202.00 132,456.00 0.04
二、无限售条件流通份 224,836,689.00 74.86 75,366,689.00 —— 300,203,378.00 99.96
1.人民币普通股 224,836,689.00 74.86 75,366,689.00 —— 300,203,378.00 99.96
2.境内上市外资股 —— —— —— —— —— ——
3.境外上市外资股 —— —— —— —— —— ——
4.其他 —— —— —— —— —— ——
股份合计 300,335,834.00 100.00 75,366,689.00 75,366,689.00 300,335,834.00 100.00
注：
（1）、期初境内自然人徐建平先生持股72,808 股、境内自然人柳志伟先生持股77,850 股；
（2）、境内自然人持股本期减少数18,202 股系徐建平先生持有的72,808 股解禁18,202 股；
（3）、本期限售股转换为非限售股系深圳市淳大投资有限公司和深圳富鼎担保投资有限公司股权
按照股改进程解禁股份。
26.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 23,145,673.54 —— —— 23,145,673.54
其他资本公积 29,816,154.13 —— —— 29,816,154.13
合计 52,961,827.67 —— —— 52,961,827.67
27.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,189,901.44 —— —— 42,189,901.44
储备基金 1,232,659.92 —— —— 1,232,659.92
合计 43,422,561.36 —— —— 43,422,561.36新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
53
28.未分配利润
（1）2008 年年报披露的年末未分配利润数为-59,170,941.23 元。
加：2009 年度中期合并净利润中归属于母公司所有者的净利润-19,007,127.53 元。
（2）2009 年06 月30 日未分配利润数-78,178,068.76 元。
29.营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本
营业收入 营业成本
项 目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
主营业务 40,219,682.68 68,861,149.68 38,825,374.02 57,965,486.97
其他业务 —— —— —— ——
合计 40,219,682.68 68,861,149.68 38,825,374.02 57,965,486.97
（2）主营业务情况
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
主要业务类别
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
工程施工 33,370,950.62 47,893,287.10 32,798,841.43 44,579,132.96 572,109.19 3,314,154.14
教育培训 949,014.40 1,596,126.00 503,991.66 591,090.00 445,022.74 1,005,036.00
来料加工 198,862.94 314,264.14 90,620.55 193,560.91 108,242.39 120,703.23
产品销售 5,700,854.72 19,057,472.44 5,431,920.38 12,601,703.10 268,934.34 6,455,769.34
合计 40,219,682.68 68,861,149.68 38,825,374.02 57,965,486.97 1,394,308.66 10,895,662.71
注：本期收入总额较上期减少2864 万元，主要原因系水利电力工程施工本期部分新开工项目为施
工前期，尚未形成工作量。
30.营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 988,568.39 1,484,683.11
城市维护建设税 49,709.26 50,627.96
教育费附加 29,869.70 45,388.31
合计 1,068,147.35 1,580,699.38新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
54
31．财务费用
项 目 本期数 上期数
利息支出 6,653,479.30 6,514,705.04
减：利息收入 55,052.71 91,696.28
银行手续费 161,546.57 45,566.93
其他 354,094.40 145,198.98
合计 7,114,067.56 6,613,774.67
32.投资收益
（1）按投资收益类别列示
类别 本期发生额 上期发生额
权益法调整收益 —— ——
项目投资收益 —— 705,198.91
股权转让收益 —— ——
交易性金融资产处置收益 —— 693.57
处置的子公司本期实现的投资收益 —— ——
合计 —— 705,892.48
注：本期投资收益比上期投资收益减少，主要体现在以下方面：
上年同期项目投资收益主要系公司之控股子公司湖南汇通实业发展有限公司根据与湖南大学签
订的项目投资协议确认的应收湖南大学法学院项目投资收益705,198.91 元。
33.营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
1．处置非流动资产利得小计 33,327.41 29,000.00
其中：处置固定资产利得 33,327.41 29,000.00
2．政府补助 980,000.00 ——
3．其他 615.00 300.00
合计 1,013,942.41 29,300.00
34.营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
1．处置非流动资损失合计 —— ——
其中：处置固定资产损失 —— ——
2．公益性捐赠支出 —— ——
3．其他 272,284.55 221,110.86
合计 272,284.55 221,110.86新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
55
35.所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
所得税费用 12,163.56 18,307.71
其中：当期所得税 12,163.56 18,307.71
递延所得税 —— ——
36.收到或支付的其他与经营活动有关的现金
大额项目 本期数 上期数
一、收到的其他与经营活动有关的现金
其中：收取保证金 3,471,119.50 1,720,308.00
往来款等 137,452,226.72 293,303,170.83
合计 140,923,346.22 295,023,478.83
二、支付的其他与经营活动有关的现金
其中：支付保证金 3,435,810.89 1,890,040.00
销售费用及管理费用 11,565,404.44 11,105,586.03
往来款等 107,282,098.45 235,826,113.46
合计 122,283,313.78 248,821,739.49
37.将净利润调节为经营活动现金流量净额
本期数 上期数
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -21,636,675.74 -7,037,269.36 -10,830,216.43 -2,806,342.73
加：少数股东本期损益 -2,629,548.21 —— -924,871.92 ——
计提的资产减值准备 —— —— —— ——
固定资产折旧 8,418,815.08 -19,768.10 4,767,917.41 389,699.55
无形资产摊销 840,898.86 —— 654,708.72 ——
长期待摊费用摊销 —— —— —— ——
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -23,327.41 -28,127.41 101,528.86 101,528.86
固定资产报废损失 —— —— —— ——
公允价值变动损失 —— —— —— ——
财务费用 9,748,013.15 1,490,261.93 6,518,356.64 4,468,677.26
投资损失 —— —— —— ——
递延所得税资产减少 —— —— —— ——
递延所得税负债增加 —— —— —— ——
存货的减少 -69,452,907.93 -3,293,784.26 -11,306,515.17 -17,313,952.04
经营性应收项目的减少 17,385,061.34 1,857,970.86 -124,083,490.45 -137,161,584.38
经营性应付项目的增加 64,807,980.67 10,914,813.75 202,623,630.04 164,290,296.73新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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其他 —— —— —— ——
经营活动产生的现金流量净额 7,458,309.82 3,884,097.41 66,815,155.22 11,968,323.25
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 —— —— —— ——
一年内到期的可转换公司债券 —— —— —— ——
融资租入固定资产 —— —— —— ——
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 42,556,658.24 6,803,391.93 26,796,837.37 2,168,932.68
减：现金的期初余额 35,752,258.59 4,415,144.52 36,230,779.08 13,595,908.62
加：现金等价物的期末余额 —— —— —— ——
减：现金等价物的期初余额 —— —— —— ——
现金及现金等价物净增加额 6,804,399.65 2,388,247.41 -9,433,941.71 -11,426,975.94
38.现金和现金等价物的有关信息
项目 本期数 上期数
一、现金 42,556,658.24 26,796,837.37
其中：1.库存现金 932,139.68 729,324.14
2.可随时用于支付的银行存款 41,624,518.56 26,066,219.66
3.可随时用于支付的其他货币资金 —— 1,293.57
二、现金等价物 —— ——
其中：三个月内到期的债券投资 —— ——
三、期末现金及现金等价物余额 42,556,658.24 26,796,837.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 —— ——
九、母公司财务报表项目注释
1.应收账款
（1） 按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
余额
比例
（%）
坏帐准备
计提比
例（%）
余额
比例
（%）
坏帐准备
计提
比例
（%）
1 年以内（含1 年） 11,394,676.01 47.43 —— —— 24,743,145.31 66.20 —— ——
1-2 年（含2 年） —— —— —— 5 —— —— —— 5
2-3 年（含3 年） 2,300,308.00 9.57 460,061.60 20 2,300,308.00 6.15 460,061.60 20
3 年以上 10,331,532.89 43.00 3,615,842.09 35 10,331,532.89 27.65 3,615,842.09 35
合计 24,026,516.90 100.00 4,075,903.69 —— 37,374,986.20 100.00 4,075,903.69 ——新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
57
（2） 按类别列示
期末余额 期初余额
类别
金额
占总额比例
（%）
坏账准备 金额
占总额比例
（%）
坏账准备
单项金额重大的应收款项 21,325,733.18 88.76 3,139,923.81 31,505,824.50 84.30 3,570,108.26
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的应收款项
—— —— —— —— —— ——
其他不重大应收款项 2,700,783.72 11.24 935,979.88 5,869,161.70 15.70 505,795.43
合计 24,026,516.90 100.00 4,075,903.69 37,374,986.20 100.00 4,075,903.69
（3）单项金额重大的应收账款经分析尚无证据表明无法收回全部款项，按账龄计提坏账准备。
（4）本期无收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准备比例较大的、通过债
务重组等其他方式收回应收账款的情
（5）期末金额位列前五名的应收账款合计17,480,888.42 元，其中：1 年以内11,368,676.01 元，
1-2 年0.00 元，2-3 年1,443,539.50 元，3 年以上4,668,672.91 元，占应收账款总额的比例为72.76%。
（6）应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄结构
余额
比例
（%）
坏帐准备
计提比
例（%）
余额
比例
（%）
坏帐准备
计提比
例（%）
1 年以内（含1 年） 165,044,303.77 81.04 —— —— 152,875,263.89 77.29 —— ——
1-2 年（含2 年） 20,812,977.14 10.22 1,090,738.55 5 21,822,609.66 11.03 1,090,738.55 5
2-3 年（含3 年） 1,242,589.94 0.61 1,306,205.25 20 6,531,026.22 3.30 1,306,205.25 20
3 年以上 16,559,296.77 8.13 5,796,145.80 35 16,559,296.77 8.38 5,796,145.80 35
合计 203,659,167.62 100.00 8,193,089.60 —— 197,788,196.54 100.00 8,193,089.60 ——
（2）按类别列示
期末余额 期初余额
类别
金额 占总额比例（%） 坏账准备 金额 占总额比例（%） 坏账准备
单项金额重大的其
他应收款 109,929,977.61 53.98 5,526,905.48 128,954,259.93 65.20 6,573,297.81
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
—— —— —— —— —— ——
其他不重大其他应
收款 93,729,190.01 46.02 2,666,184.12 68,833,936.61 34.80 1,619,791.79
合计 203,659,167.62 100.00 8,193,089.60 197,788,196.54 100.00 8,193,089.60新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
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（3）金额较大的其他应收款情况
债权人全称 金额 性质或内容
湖南鸿运文化产业有限公司 56,000,000.00 股权转让款
二十冶乌鲁木齐紫金长安房产项目部 15,000,000.00 往来款
沈阳新拓置业发展有限公司 12,864,000.00 往来款
新疆昌源水务集团有限公司 11,952,303.03 股权转让款
乌鲁木齐市得峰房屋建设开发有限公司 6,624,898.00 预收售房款
（4）单项金额重大的应收账款经分析尚无证据表明无法收回全部款项，按账龄计提坏账准备。
（5） 期末金额位列前五名的其他应收款合计102,441,201.03 元，其中：1 年以内71,000,000.00 元，
1-2 年18,577,201.03 元，2-3 年0.00 元，3 年以上12,864,000.00 元，占其他应收款总额的比例为50.30%。
（6）其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3.长期股权投资
（1）按核算方法列示
被投资单位 初始投资金额期初余额 本期增加本期减少期末余额 期末减值准备
本期收到的
现金红利
一、成本法核算
新疆高压开关厂 1,500,000.00 285,038.80 —— —— 285,038.80 285,038.80 ——
新疆新穗橱具冷冻设备厂 1,150,000.00 278,686.57 —— —— 278,686.57 278,686.57 ——
新疆水电设备物资公司 485,309.26 485,309.26 —— —— 485,309.26 161,370.69 ——
深圳隆鑫投资有限公司 1,000,000.00 2,410,315.65 —— —— 2,410,315.65 2,410,315.65 ——
新疆汇通水利电力工程建设有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 —— —— 100,000,000.00 —— ——
湖南汇通实业发展有限公司 154,980,000.00 154,994,455.37 —— —— 154,994,455.37 —— ——
山东舜王城中药科技园有限公司 34,000,000.00 26,563,058.82 —— —— 26,563,058.82 —— ——
新疆汇通风电设备股份有限公司 5,000,000.00 11,995,415.09 —— —— 11,995,415.09 —— ——
新疆汇通矿业投资有限公司 11,700,000.00 28,500,000.00 —— —— 28,500,000.00 —— ——
小计 309,815,309.26 325,512,279.56 —— —— 325,512,279.56 3,135,411.71 ——
二、权益法核算
新疆汇通进出口有限公司 17,500,000.00 11,600,019.23 —— —— 11,600,019.23 —— ——
小计 17,500,000.00 11,600,019.23 —— —— 11,600,019.23 —— ——
合计 327,315,309.26 337,112,298.79 —— —— 337,112,298.79 3,135,411.71 ——新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
59
（2）长期投资减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、成本法核算
新疆高压开关厂 285,038.80 —— —— 285,038.80
新疆新穗橱具冷冻设备厂 278,686.57 —— —— 278,686.57
新疆水电设备物资公司 161,370.69 —— —— 161,370.69
深圳隆鑫投资有限公司 2,410,315.65 —— —— 2,410,315.65
合计 3,135,411.71 —— —— 3,135,411.71
4.营业收入
（1）营业收入及营业成本
项 目 营业收入 营业成本
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
主营业务 —— 18,950,007.44 928,447.83 12,494,238.10
合计 —— 18,950,007.44 928,447.83 12,494,238.10
（2）本期主营业务情况
主要 主营业务收入 主营业务成本
业务类别 本期数 上期数 本期数 上期数
产品销售 —— 18,950,007.44 928,447.83 12,494,238.10
合计 —— 18,950,007.44 928,447.83 12,494,238.10
注：本期收入、成本较上期均有较大幅度减少，主要原因系受市场环境影响，风电产品销售量减
少所致。
十、关联方关系及其交易
关联方关系的存在是以控制、共同控制或重大影响高前提条件的，在判断是否存在关联方关系时，
应当遵守实质重于形式的原则。
1.公司的母公司有关信息
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
深圳市淳大投资有限公司 深圳市 实业投资 12,000 万元新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
60
2.母公司对公司的持股比例及表决权比例
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
持股比例 18.29% —— 5.00% 13.29%
表决权比例 18.29% —— 5.00% 13.29%
3.公司的子公司详见附注七
4.合并范围的变化详见附注七
5.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
舟基（集团）有限公司 公司第二大股东
深圳市富鼎担保投资有限公司 公司第三大股东
上海恒嘉美联科技发展有限公司 关联自然人控制的子公司
上海浦东科创投资管理有限公司 公司之参股公司
上海淳大酒店投资管理有限公司 关联自然人控制的子公司
上海淳大投资管理有限公司 关联自然人控制的子公司
北京中科网威信息技术有限公司 公司之联营公司
新疆汇通进出口有限公司 公司之联营公司
湖南麓谷医药有限公司 公司之参股公司
6.关联方交易
（1）购销交易
无关联方购销交易
（2）关联方担保事项
担保单位 被担保单位 被担保单位性质期末担保总额担保期 被担保单位现状
上海淳大酒店投资管理有限公司
新疆汇通（集团）股份
有限公司
不存在控制关系3000万元
2009年3月24日至
2010年3月23日
良好
舟基（集团）有限公司、新疆汇
通（集团）股份有限公司
新疆汇通水利电力工程
建设有限公司
控制关系 1400万元
2008年11月7日至
2009年11月6日
良好
新疆汇通（集团）股份有限公司 长沙南方职业学院 控制关系 4900万元
2006年5月29日至
2011年5月28日
良好
新疆汇通（集团）股份有限公司 湖南麓谷医药有限公司参股不控制 474万元
2007年2月2日
至2010年5月8日
良好
湖南汇通实业发展有限公司 长沙南方职业学院 控制关系 1900万元
2008年8月21日至
2009年8月20日
良好
舟基（集团）有限公司、黄善年
个人
新疆汇通风电设备股份
有限公司
不存在控制关系3000万元
2008年4月17日至
2018年4月16日
良好
深圳市淳大投资有限公司
新疆汇通风电设备股份
有限公司
被控制关系 3400万元
2008年7月30日至
2009年7月29日
良好
深圳市淳大投资有限公司
新疆汇通风电设备股份
有限公司
被控制关系 3700万元
2008年8月11日至
2009年7月28日
良好新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
61
7.关联方往来款项余额
金额 占各项目款项余额比例
项目
期末 期初 期末（%） 期初（%）
其他应付款
舟基（集团）有限公司 39,656,050.00 —— 23.12 ——
深圳市淳大投资有限公司 26,633,736.79 40,588,736.79 15.53 22.52
上海恒嘉美联科技发展有限公司 —— 800,000.00 —— 0.47
上海淳大酒店投资管理有限公司 39,398.10 365,798.10 0.02 0.21
十一、或有事项
（一）公司截止2009 年6 月30 日的或有事项中的担保事项如下：
（1）2008 年11 月7 日,公司控股子公司新疆汇通水利电力工程建设有限公司向乌鲁木齐农村信
用合作社联合社取得短期借款人民币1,400 万元，借款到期日2009 年11 月6 日，系由舟基（集团）
有限公司及公司提供连带保证，另由新疆汇通风电设备股份有限公司部分房产作为抵押。
（2）2006 年5 月29 日，公司控股单位长沙南方职业学院向建设银行长沙分行取得长期借款人民
币4900 万元，借款到期日2011 年5 月28 日，系由公司控股子公司湖南汇通实业发展有限公司和长
沙南方职业学院提供财产抵押。
（3）2007 年2 月2 日，公司参股公司湖南麓谷医药有限公司向中国银行望城县支行取得长期借
款人民币1500 万元，借款到期日2010 年9 月1 日，截止2009 年6 月30 日已归还1026 万，系由公
司提供连带保证。
（4）截至2009 年6 月30 日，汇通警校项目部紫金长安小区预售房，由招商银行乌鲁木齐分行和
乌鲁木齐农村信用社提供按揭贷款累计人民币2,385.80 万元，系由公司提供连带保证。
（5）2008 年8 月21 日，公司控股单位长沙南方职业学院向长沙市商行白沙支行取得短期借款人
民币1,900 万元，借款到期日2009 年8 月20 日，系由湖南汇通实业发展有限公司提供连带保证，另
外由长沙南方职业学院用部分房产作为抵押。
（6）公司具有实质控股权子公司新疆汇通风电设备股份有限公司向国家开发银行新疆分行分别取
得长期借款人民币3,000 万元，借款期限为2008 年4 月17 日至2018 年4 月16 日；短期借款人民币
2,000 万元，借款期限为2008 年11 月13 日至2009 年11 月12 日，系由舟基（集团）有限公司及黄
善年个人提供连带保证，另由新疆汇通风电设备股份有限公司部分房产、土地、设备作为抵押。
（7）2008 年7 月31 日，公司控股子公司新疆汇通风电设备股份有限公司向中国农业银行新疆分
行取得短期借款人民币3,400 万元，借款到期日2009 年7 月29 日，系由公司第一大股东深圳市淳大
投资有限公司将持有的公司限售流通股950 万股提供股权质押。
（8）2008 年8 月11 日，公司控股子公司新疆汇通风电设备股份有限公司向中国农业银行新疆分
行取得短期借款人民币3,700 万元，借款到期日2009 年7 月28 日，系由公司第一大股东深圳市淳大
投资有限公司将持有的公司限售流通股1040 万股提供股权质押。新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
62
（9）2008 年10 月8 日，新疆昌源水务集团有限公司与招商银行乌鲁木齐分行签订了2008 年信
保字第1002 号《授信协议》，由招商银行乌鲁木齐分行提供授信额人民币2,000 万元贷款，授信截止
日2009 年10 月8 日，系由公司提供最高额连带保证。
（10）2008 年12 月29 日，新疆高等警官专科学校向乌鲁木齐农村信用合作社联合社取得短期借
款人民币2,400 万元，借款到期日2009 年12 月28 日，系由公司提供连带保证。
（11）2008 年12 月24 日，公司控股子公司湖南汇通实业发展有限公司向农业银行长沙市劳动路
支行取得短期借款人民币1,000 万元，借款到期日2009 年12 月23 日，系由湖南汇通实业发展有限
公司拥有的第11 栋公寓及综合楼作为抵押。
（12）2008 年12 月31 日，公司控股子公司湖南汇通实业发展有限公司向农业银行长沙市劳动路
支行取得短期借款人民币1,000 万元，借款到期日2009 年12 月30 日，系由湖南汇通实业发展有限
公司拥有的第11 栋公寓及综合楼作为抵押。
（13）2009 年1 月15 日，公司控股子单位长沙南方职业学院向建设银行长沙分行取得短期借款
人民币1100 万元，借款到期日2010 年1 月14 日，系由南方职业学院拥有的学生公寓1、2、4 栋作
为抵押。
（14）2009 年2 月27 日，公司控股子公司湖南汇通实业发展有限公司向长沙市岳麓区农村信用
社取得长期借款人民币600 万元，借款到期日2011 年2 月26 日，系由学生公寓楼4 栋以及食堂作为
抵押。
（15）2009 年4 月1 日，公司控股子公司湖南汇通实业发展有限公司向长沙市岳麓区农村信用社
取得长期借款人民币600 万元，借款到期日2011 年3 月31 日，系由学生公寓楼4 栋以及食堂作为抵
押。
（16）2009 年4 月3 日，公司控股子公司山东舜王城中药科技园有限公司向鄄城县农村信用社取
得短期借款人民币450 万元，借款到期日2010 年3 月15 日，系由山东舜王城中药科技园有限公司拥
有的300 亩土地作为抵押。
十二、资产负债表日后事项
1.公司向交通银行乌鲁木齐分行借入短期借款3000 万元，期限为：2009 年3 月24 日至2010 年
3 月23 日，于2009 年7 月14 日归还200 万元。
2.公司控股子公司新疆汇通风电设备股份有限公司向中国农业银行新疆分行取得短期借款人民
币3,400 万元，期限为：2008 年7 月31 日至2009 年7 月29 日，于2009 年7 月2 日归还1150 万元，
2009 年7 月29 日归还2250 万元。
3．公司控股子公司新疆汇通风电设备股份有限公司向中国农业银行新疆分行取得短期借款人民
币3,700 万元，期限为：2008 年8 月11 日至2009 年7 月28 日，于2009 年7 月28 日归还。
4. 公司于2009 年7 月29 日收回沈阳新拓置业发展有限公司工程垫付款1200 万元。
5．截至2009 年7 月6 日，舟基（集团）有限公司增持公司无限售流通股至3300 万股，占总股新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
63
本的10.99%，为公司的控股股东。
十三、补充资料
1．净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
全报告期利润 面摊薄（%） 加权平均（%） 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上期数 本期数 上期数本期数上期数 本期数上期数
归属于公司普通股股东的净
利润
-5.97 -2.41 -5.79 -2.38 -0.0633 -0.0330 -0.0633 -0.0330
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
-6.20 -2.36 -6.02 -2.33 -0.0658 -0.0323 -0.0658 -0.0323
2．按照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》（2007 年修订）
的要求，披露报告期非经常损益情况
非经常性损益明细 本期金额 上期金额
（1）非流动资产处置损益 —— ——
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 —— ——
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标
标准定额或定量享受的政府补助除外
—— ——
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门
批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
—— ——
（5）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允
价值产生的损益
—— ——
（6）非货币性资产交换损益 —— ——
（7）委托投资损益 —— ——
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 —— ——
（9）债务重组损益 —— ——
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 —— ——
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 —— ——
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 —— ——
（13）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 —— ——
（14）除上述各项之外的其他营业外收支净额 741,657.86 -191,810.86
（15）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 —— ——
非经常性损益合计 741,657.86 -191,810.86
减：所得税影响金额 —— ——
扣除所得税影响后的非经常性损益 741,657.86 -191,810.86
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 155,712.67 -150,763.11
归属于少数股东的非经常性损益 585,945.19 -41,047.75新疆汇通（集团）股份有限公司2009 年半年度报告
64
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的财务会计报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及
公告的原稿；
四、其他有关资料。
新疆汇通（集团）股份有限公司董事会
董事长：钟志军
2009年8月20日
