新疆汇通（集团）股份有限公司
2008年半年度报告
2008年8月21日
目 录
第一节 重要提示…………………………………… 第2页
第二节 公司基本情况……………………………… 第3页
第三节 股本变动和主要股东持股情况…………… 第5页
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………… 第7页
第五节 董事会报告………………………………… 第8页
第六节 重要事项…………………………………… 第11页
第七节 财务会计报告……………………………… 第16页
第八节 备查文件目录……………………………… 第62页
第一节 重要提示
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事兼副总经理徐建平先生因公务原因未出席董事会，委托董事唐乾山先生代为行使表决权。公司其他6名董事均出席了本次董事会会议，对本公司2008年半年度报告进行了审议。公司监事、高级管理人员列席了本次董事会会议。
公司董事长郭运斌先生、代总经理唐乾山先生、财务总监贺红春先生及财务负责人张晓慧女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司本报告期财务会计报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：新疆汇通（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：Xin Jiang Hui Tong (Group) Co.,Ltd.
公司中文名称缩写：汇通集团
公司英文名称缩写：Huitong Group
（二）公司法定代表人：郭运斌
（三）公司董事会秘书：马伟华
联系地址：新疆乌鲁木齐市黄河路93号汇通大厦
电 话：（0991）5835644
传 真：（0991）5835644
电子信箱：mawh@huitonggroup.com.cn
（四）公司注册地址：新疆乌鲁木齐市黄河路93号汇通大厦
公司办公地址：新疆乌鲁木齐市黄河路93号汇通大厦
邮 政 编 码：830000
公 司 网 址：http://www.huitonggroup.com.cn
公司电子信箱：000415@huitonggroup.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
（六）公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称：汇通集团
股票代码：000415
（七）其他有关资料
1、公司首次注册时间：1993年8月30日
2、企业法人营业执照注册号：6500002301580
3、税务登记号码： 650103228597368
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,334,066,770.21 1,186,747,255.53 12.41
所有者权益（或股东权益） 411,580,470.07 421,485,814.58 -2.35
每股净资产 1.3704 1.4034 -2.35
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -10,620,097.86 -9,450,715.88 -12.37
利润总额 -10,811,908.72 -9,411,171.97 -14.88
净利润 -9,905,344.51 -11,334,842.10 12.61
扣除非经常性损益后的净利润 -9,713,533.65 -11,374,386.01 14.60
基本每股收益 -0.0330 -0.0377 12.61
稀释每股收益 -0.0330 -0.0377 12.61
净资产收益率 -2.41/% -2.87% 增加0.46个百分点
经营活动产生的现金流量净额 66,815,155.22 23,353,107.10 186.11
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2225 0.0778 185.99
2、扣除非经常性损益的项目和涉及金额：
单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
营业外收入 29,300.00
营业外支出 -221,110.86
合 计 -191,810.86
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率及每股收益如下：
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 -2.58% -2.55% -0.0354 -0.0354
利润总额 -2.63% -2.60% -0.0360 -0.0360
净利润 -2.41% -2.38% -0.0330 -0.0330
扣除非经常性损益后的净利润 -2.36% -2.33% -0.0323 -0.0323
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 报告期内公司股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 105,556,997 35.15% -24,270 -24,270 105,532,727 35.14%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 105,556,997 35.15% -24,270 -24,270 105,532,727 35.14%
其中：
境内法人持股 105,382,069 35.09% 105,382,069 35.09%
境内自然人持股 174,928 0.06% -24,270 -24,270 150,658 0.05%
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 194,778,837 64.85% 24,270 24,270 194,803.,107 64.86%
1、人民币普通股 194,778,837 64.85% 24,270 24,270 194,803.,107 64.86%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 300,335,834 100% 300,335,834 100%
说明：报告期内，根据深交所有关规定，公司高管人员徐建平先生依法出售了所持解禁的股份24270股。
二、公司前十名股东、前十名无限售条件流通股东的持股情况
股东总数 27863
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数（股） 持有有限售条件股份数量（股） 质押或冻结的股份数量（股）
深圳市淳大投资有限公司 境内非国有法人股 20.33 61,049,553 6,130,000 30,000,000
深圳市富鼎担保投资有限公司 境内非国有法人股 16.8 50,463,516 1,000 35,400,000
浙江淼达投资有限公司 境内非国有法人股 2.83 8,505,907 0 0
付瑞英 境内自然人股 1.31 3,922,700 0 0
林美丽 境内自然人股 0.61 1,822,700 0 0
上海京亿投资有限公司 境内非国有法人股 0.51 1,542,330 0 0
江苏五岳置业投资发展有限公司 境内非国有法人股 0.39 1,161,070 0 0
翁妙秀 境内自然人股 0.33 1,000,490 0 0
金长伦 境内自然人股 0.30 893,899 0 0
陈秀霞 境内自然人股 0.26 794,500 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
浙江淼达投资有限公司 8,505,907 人民币普通股
深圳市淳大投资有限公司 6,130,000 人民币普通股
付瑞英 3,922,700 人民币普通股
林美丽 1,822,700 人民币普通股
上海京亿投资有限公司 1,542,330 人民币普通股
江苏五岳置业投资发展有限公司 1,161,070 人民币普通股
翁妙秀 1,000,490 人民币普通股
金长伦 893,899 人民币普通股
陈秀霞 794,500 人民币普通股
赵海滨 791,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东中，持有限售流通股份的股东之间不存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知前10名无限售条件流通股股东之间以及前10名股东与前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、公司有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件的股份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 深圳市淳大投资有限公司 54,919,553 2008年6月28日 15,016,791 获得上市流通权之日起在12个月内不上市交易或转让。上述期满后，通过证券交易所出售的股份占汇通集团股份总数的比例在12个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。
2009年6月28日 39,902,762
2 深圳市富鼎担保投资有限公司 50,462,516 2008年6月28日 15,016,791 获得上市流通权之日起在12个月内不上市交易或转让。上述期满后，通过证券交易所出售的股份占汇通集团股份总数的比例在12个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。
2009年6月28日 35,445,725
3 柳志伟 77,850 2008年1月4日 19,462 根据规定，每年可通过证券交易所出售所持股份的25％。
4 徐建平 97,078 2008年1月4日 24,270 根据规定，每年可通过证券交易所出售所持股份的25％。
四、报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
根据深交所有关规定，报告期内，依法对公司监事会主席柳志伟先生、副总经理徐建平先生所持股份的25％进行了解禁；除副总经理徐建平先生将解禁的公司24270股高管股卖出外，监事柳志伟先生的股份未发生变动，公司其他董事、监事、高级管理人员均未持公司股票。
单位：股
姓 名 职 务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
柳志伟 监事会主席 103,800 0 0 103,800
徐建平 董事兼副总经理 97,078 0 24,270 72,808 二级市场买卖
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员发生变动情况
经公司2008年第一次临时董事会会议审议通过：
因工作变动原因，陆帼瑛女士申请辞去公司总经理职务，吴海平先生申请辞去公司副总经理职务。经董事长提名，由董事唐乾山先生代行总经理职务；同时聘任金波先生、王齐平先生为公司副总经理。
经公司2008年第一次临时股东大会会议审议通过：
因工作变动，武国元先生辞去公司董事职务；经股东提名，选举金波先生为公司第五届董事会董事。
经公司2008年第三次临时董事会会议审议通过：
经总经理提名，聘任彭志军先生、马伟华先生为公司副总经理。
第五节 董事会报告
一、报告期内重大事项讨论与分析
2008上半年，公司经营团队在董事会的科学决策以及监事会的有效监督下，以产业调整为主线，加大对经营风险较大的非主营产业的剥离力度；稳步提升公司现有产业的盈利水平，报告期内，公司实现营业收入6886万元，同比减少38％；实现营业利润-1062万元，比去年同期增加亏损12.37％；实现净利润-990.53万元，比去年同期减少亏损12.61％。
（一）公司整体经营分析
报告期内，面对信贷紧缩的外部融资环境带来的严峻挑战和自身发展过程中遇到的一系列问题，公司坚定不移地深入贯彻产业调整与发展战略，使产业转型在较短时间内取得进展。另一方面，秉持"安全有序、积极稳妥、做实经营、提升管理"的原则，积极化解各种经营风险，有效规范提升内部管理，稳健务实、卓有成效地开展各项工作，实现了公司发展战略的稳步推进和整体持续有效协调发展。
（二）主要业务分析
水电施工与风电配套 2008年上半年，公司在稳步推进喀腊塑克、特克斯山口、和田波波娜水利枢纽等一批重点续建工程的同时，继续发挥自身的资质优势和地域优势，大力开拓市场，上半年新增中标工程合同量6628万元，先后中标了新疆港能金沟河二级水电站引水发电洞工程、伊犁河建管局伊犁伊东工业园110KV变电所、国电吉林台喀什河水电站金属结构制安等众多水利水电及土地整理项目。
风电配套项目经过上半年来的紧张建设，年产能力250台套，年加工能力4000吨的风电配套项目一期工程已基本竣工并进入投产阶段,目前已累计签署合同金额1.34亿元，风电配套产业的投产运营，对于公司拓宽业务领域，迅速进入清洁能源行业，加快推进传统产业的升级优化，发掘形成新的盈利增长点具有里程碑式的意义。
矿产开发 结合公司所在新疆区域的资源优势与地缘环境,公司从主导产业、核心价值层面寻求对矿产资源领域的拓展。上半年来，公司在继续进行优质矿产资源项目探寻储备的同时，加大了资源勘探、矿权收购和战略性增持力度，完成了对新疆汇通矿业有限公司56%股权的收购，加速推动了公司在资源勘探开发和矿权过户领域的进度，从而初步战略性地完成矿产资源开发平台的搭建。
房地产 上半年，公司通过与新疆警官学校进一步洽商，在全面启动"紫金长安"二期按揭，稳步推进二期销售工作的基础上，"紫金长安"三期15万平方米房地产开发项目正式开工建设。
在国家大力鼓励扶持中医药产业的战略背景下，上半年，公司启动了舜王城中药科技园一期建设。目前，该项目施工进展顺利，并已于6月6日举行盛大开盘仪式后进入良好销售阶段，该项目预计明年4月一期工程将正式竣工开业。
职业教育 报告期内，长沙南方职院全面贯彻"扩大规模、提高质量"的发展方略，进一步规范内部管理，狠抓教学质量，深化教学改革，促进就业工作，强化各级队伍建设。通过整合教育资源，大力推进理论与实践的溶合，学院的办学规模和教学水平稳步提高，专业设置由原七系一部调整至九系二部，在校生规模保持在12600名的历史高位。与此同时，围绕年初确定的经营目标，以招生工作为上半年工作的重点，通过努力争取招生指标，制定科学合理的招生方案和强化招生队伍建设，正稳步有序地推进招生工作，全力确保本年4000名新生招生任务的圆满完成。
报告期内亏损的主要原因是由于受季节性影响，公司主要产业水电工程施工旺季为第三季度，同时湖南地区办学收入也主要集中在9月份，工程收入及教育收入下半年才能够确认收入。此外，公司本年正处于产业转型的过渡时期，矿业资源、地产开发和风电配套产业整体处于筹建或初期生产阶段，尚未产生收益，也是造成公司上半年亏损的因素之一。
二、报告期内经营情况
（一）公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务为：基础设施工程承包与建设，工业设备的制作和安装。水务、水利建设与投资、新能源开发与投资、教育开发与投资、医药投资与流通、地产开发与投资、矿业开发与投资、进出口贸易等。
1、主营业务经营情况
分行业 营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减（％） 营业成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减(%)
水利工程施工 6684.33 5707.34 14.62 102.65 84.31 138.83
教育培训 159.61 59.11 62.97 -- -- --
其他 42.17 30.10 28.62 -- -- --
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 万元。
2、主营业务分地区情况：
地区 营业收入（万元） 营业收入比上年同期增减（％）
湖南地区 191.04 -97.14
新疆地区 6684.33 49.58
（二）报告期内利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
（三）报告期内公司主营业务盈利能力未发生变化。
（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
（六）经营中的问题与困难
报告期内，公司发展战略得到稳步推进，但高层次人才、工程专业技术人才缺乏以及流动周转资金紧张在一定程度上制约了公司的发展。为此，公司将加强对高层次人才及专业人员的培养、引进，以满足公司的发展需要；同时努力拓展融资渠道，积极发掘新的融资平台，以保证正常生产经营资金需求。
三、报告期内投资项目情况
（一）报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）报告期内无重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
四、公司年度经营计划不存在修改或调整的情况。
五、公司2008年半年度报告中财务会计报告未经审计。
第六节 重要事项
一、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。
根据中国证监会和深圳证券交易所的规定，公司制定了《独立董事年报工作制度》和《董事会审计委员会年报工作规程》，完善了《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》及《董事会战略发展委员会实施细则》。
公司将继续不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益。
二、公司2008年半年度不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
经公司于2008年4月16日召开的董事会2008年第四次临时会议审议通过，公司分别以人民币1080万元、600万元的价格收购自然人肖克吾先生所持有的新疆汇通矿业投资有限公司（下称"汇通矿业"）36％的股权、沈强先生所持有的汇通矿业20％的股权。上述股权转让的交易价格以截止2007年12月31日经审计的净资产值为作价依据，共计人民币1680万元。交易三方已于2008年4月16日签署《股权转让协议》。股权转让工作在2008年第二季度已完成，交易详情刊登在2008年4月18日的《证券时报》上。本次股权转让工作完成后，公司将持有汇通矿业95%的股权。
本次收购将有利于加快公司已实施的产业结构调整，充分挖掘新疆丰富的矿产资源。本次股权交易完成后，将对公司未来财务状况和经营成果产生积极的影响。
五、报告期内公司关联交易事项。
（一）公司无日常经营相关的关联交易。
（二） 公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（三） 公司与关联方存在非经营性债权债务往来或担保事项。
单位:人民币万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
深圳市淳大投资有限公司 -- -- 8,716.27 11,065.37
上海淳大酒店投资管理有限公司 -- -- 0.00 3.94
合计 -- -- 8,716.27 11,069.31
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。
（四）无其他重大关联交易信息。
六、报告期内公司重大合同及履行情况
（一）报告期内公司无重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）报告期内公司重大担保事项。
单位：人民币万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
新疆昌源水务集团有限公司 2008.06.11 2000 连带 2007.08.21-2008.08.20 否 否
紫金长安二期项目个人按揭贷款 2008.05.22 1899 连带 购房人与金融机构签署借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记手续,并将他项权证交给金融机构执管之日止 否 否
湖南麓谷医药有限公司 2007.02.02 1500 连带 2007.02.02-2010.09.01 否 是
新疆汇通进出口有限公司 2008.05.26 2560 连带 2008.05.26-2009.05.22 否 是
报告期内担保发生额合计： 4459
报告期末担保余额合计： 7959
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计： -432
报告期末对控股子公司担保余额合计： 7660
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额： 15619
担保总额占公司净资产的比例 37.95％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产 50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
说明: 1、以上担保均由董事会审议通过。
2、报告期内公司没有发生重大委托理财事项。
七、报告期内公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东在股权分置改革过程中作出的特殊承诺事项
序号 股东名称 特殊承诺 履行情况
1 深圳市淳大投资有限公司 获得上市流通权之日起在12个月内不上市交易或转让。上述期满后，通过证券交易所出售的股份占汇通水利股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。 严格履行
2 深圳市富鼎担保投资有限公司 获得上市流通权之日起在12个月内不上市交易或转让。上述期满后，通过证券交易所出售的股份占汇通水利股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。 严格履行
八、报告期内，公司无更换或解聘会计师事务所的情况
九、报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、认定为不适当人选、证券市场禁入、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一）公司证券投资情况
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例（％） 报告期损益
1 纺织 000955 欣龙控股 564.63 100股 0.00 - -
期末持有的其他证券投资 - - - - -
报告期已出售证券投资损益 - - - - 693.57
合计 564.63 100股 0.00 - 693.57
（二）公司无持有其他上市公司股权情况
（三）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》文件精神，公司独立董事张志铭先生、杨江权先生和高向军先生均就公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项进行了认真调查和核实，发表独立意见如下：
1、公司资金占用情况
公司控股股东及其他关联方不存在占用公司资金的情形。
2、公司对外担保情况
报告期内，公司担保均为生产经营需要而发生的正常担保。公司审慎对待和控制对外担保产生的债务风险，严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和本《公司章程》的有关规定，对公司对外担保进行合规审核，并认真履行对外担保情况的信息披露义务。公司对外担保均处于公司可控范围内，无逾期担保，不存在损害公司利益、社会公共利益和其他股东利益的行为。
（四）公司持股5%以上股东2008年无追加股份限售承诺的情况
（五）报告期没有接待调研、沟通、采访等活动情况
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
十一、报告期内公司信息披露情况如下：
本公司所有信息披露指定报刊为《证券时报》，刊载网站网址www.cninfo.com.cn，具体情况如下表：
序号 公告名称 披露日期
1 汇通集团股东减持公告 2008-01-03
2 汇通集团股权质押公告 2008-01-15
3 汇通集团2008年第一次临时董事会会议决议公告 2008-01-19
4 汇通集团股权质押公告 2008-01-25
5 汇通集团2008年第二次临时董事会会议决议公告 2008-02-05
6 汇通集团关于召开公司2008年第一次临时股东大会的通知 2008-02-05
7 汇通集团2008年第一次临时股东大会决议公告 2008-02-23
8 汇通集团2008年第一次临时股东大会的法律意见书 2008-02-23
9 汇通集团股权质押公告 2008-03-27
10 汇通集团关于股东深圳市淳大投资有限公司买卖本公司股份的公告 2008-03-29
11 汇通集团2008年第三次临时董事会会议决议公告 2008-04-12
12 汇通集团股权解押及质押公告 2008-04-17
13 汇通集团2008年第四次临时董事会会议决议公告 2008-04-18
14 汇通集团关于收购资产的公告 2008-04-18
15 汇通集团2008年半年度业绩预亏公告 2008-04-30
16 汇通集团2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2008-04-30
17 汇通集团关于召开公司2007年年度股东大会的通知 2008-04-30
18 汇通集团第五届董事会第五次会议决议公告 2008-04-30
19 汇通集团2007年度财务报表 2008-04-30
20 汇通集团：2007年年度报告 2008-04-30
21 汇通集团2008年第一季度报告 2008-04-30
22 汇通集团：2007年年度报告摘要 2008-04-30
23 汇通集团：2007年年度财务报告之审计报告 2008-04-30
24 汇通集团第五届监事会第五次会议决议公告 2008-04-30
25 汇通集团2007年年度股东大会决议公告 2008-05-23
26 汇通集团2007年年度股东大会的法律意见书 2008-05-23
27 汇通集团对外担保公告 2008-05-30
28 汇通集团对外担保公告 2008-06-13
第七节 财务会计报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
报表项目 期末数 期初数
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 26,796,837.37 2,168,932.68 36,209,361.15 13,595,908.62
交易性金融资产 564.63
应收票据 110,000.00
应收股利 328,775.50 328,775.50
应收利息
应收账款 114,975,096.57 18,965,956.93 96,589,418.10 13,976,765.63
其他应收款 178,558,602.57 200,611,694.41 135,307,388.15 102,317,965.53
预付款项 81,192,265.95 24,370,380.77 35,545,668.39 482,115.43
存货 117,899,202.87 55,603,214.11 106,592,687.70 38,289,262.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 519,860,780.83 301,720,178.90 410,573,863.62 168,662,017.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 120,509,501.14 465,715,133.47 102,044,353.13 448,915,133.47
投资性房地产
固定资产 308,971,452.62 15,214,069.29 285,824,065.05 14,907,926.91
工程物资
在建工程 262,426,830.18 265,204,333.87
固定资产清理
无形资产 67,553,173.28 68,355,607.70
开发支出
商誉 52,716,519.82 52,716,519.82
长期待摊费用
递延所得税资产 2,028,512.34 2,028,512.34 2,028,512.34 2,028,512.34
其他非流动资产
非流动资产合计 814,205,989.38 482,957,715.10 776,173,391.91 465,851,572.72
资产总计 1,334,066,770.21 784,677,894.00 1,186,747,255.53 634,513,590.00
法定代表人：郭运斌 财务总监：贺红春 制表人：张晓慧
资产负债表（续）
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
报表项目 期末数 期初数
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 100,900,000.00 80,900,000.00 168,320,000.00 99,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 -
应付账款 72,439,306.79 2,688,445.69 66,841,239.62 2,777,674.14
预收账款 121,239,896.85 96,206,030.35 68,012,543.10 55,316,094.68
应付职工薪酬 2,224,141.28 52,324.84 2,818,289.52 138,950.16
应付股利 1,321,270.82 1,321,270.82 1,321,270.82 1,321,270.82
应交税费 33,710,376.04 10,317,177.87 33,024,776.57 10,348,806.24
应付利息
其他应付款 403,038,844.42 183,468,710.90 260,187,292.40 53,080,517.70
一年内到期的非流动负债 27,600,000.00 27,600,000.00
其他流动负债 734,860.00 409,860.00
流动负债合计 763,208,696.20 374,953,960.47 628,535,272.03 221,983,313.74
非流动负债：
长期借款 71,000,000.00 49,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,999,965.30 1,999,965.30
非流动负债合计 72,999,965.30 50,999,965.30
负债合计 836,208,661.50 374,953,960.47 679,535,237.33 221,983,313.74
股东权益：
股本 300,335,834.00 300,335,834.00 300,335,834.00 300,335,834.00
资本公积 52,961,827.67 52,961,827.67 52,961,827.67 52,961,827.67
盈余公积 42,189,901.44 42,189,901.44 42,189,901.44 42,189,901.44
未分配利润 16,092,906.96 14,236,370.42 25,998,251.47 17,042,713.15
归属于母公司所有者权益合计 411,580,470.07 409,723,933.53 421,485,814.58 412,530,276.26
少数股东权益 86,277,638.64 85,726,203.62
股东权益合计 497,858,108.71 409,723,933.53 507,212,018.20 412,530,276.26
负债及股东权益合计 1,334,066,770.21 784,677,894.00 1,186,747,255.53 634,513,590.00
法定代表人：郭运斌 财务总监：贺红春 制表人：张晓慧
利润表
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司 单位：人民币元
报表项目 2008年1-6月 2007年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
一、营业收入 68,861,149.68 18,950,007.44 111,554,610.05
减：营业成本 57,965,486.97 12,494,238.10 98,088,991.35
营业税金及附加 1,580,699.39 1,149,451.96
销售费用 978,642.07 1,874,301.89
管理费用 13,048,536.92 4,604,410.68 11,391,439.03 4,553,357.83
财务费用 6,613,774.67 4,556,472.53 8,501,141.70 6,847,429.59
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益 705,892.48
其中:对联营和合营企业的投资收益
二、营业利润 -10,620,097.86 -2,705,113.87 -9,450,715.88 -11,400,787.42
加： 营业外收入 29,300.00 300.00 119,305.37 37,465.37
减：营业外支出 221,110.86 101,528.86 79,761.46 50,000.00
其中：非流动资产处置损失 7,811.46
三、利润总额 -10,811,908.72 -2,806,342.73 -9,411,171.97 -11,413,322.05
减：所得税费用 18,307.71 332,427.50
四、净利润 -10,830,216.43 -2,806,342.73 -9,743,599.47 -11,413,322.05
其中：归属于母公司所有者的净利润 -9,905,344.51 -11,334,842.10
少数股东损益 -924,871.92 1,591,242.63
五、每股收益
（一）基本每股收益 -0.0330 -0.0377
（二）稀释每股收益 -0.0330 -0.0377
法定代表人：郭运斌 财务总监：贺红春 制表人：张晓慧
现金流量表
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司 单位：人民币元
报表项目 2008年1-6月 2007年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 101,555,941.25 54,390,499.51 129,764,044.02 -
收到的税费返还 - - - -
收到的其他与经营活动有关的现金 295,023,478.83 214,327,829.13 217,991,859.88 230,867,524.56
现金流入小计 396,579,420.08 268,718,328.64 347,755,903.90 230,867,524.56
购买商品、接受劳务支付的现金 59,551,078.42 16,020,282.12 130,664,641.49 5,070,612.53
支付给职工以及为职工支付的现金 19,661,384.26 2,567,977.34 17,886,852.25 1,238,892.15
支付各项税费 1,730,062.69 1,009,904.06 2,271,852.03 289,044.63
支付的其他与经营活动有关的现金 248,821,739.49 237,151,841.87 173,579,451.03 191,006,543.46
现金流出小计 329,764,264.86 256,750,005.39 324,402,796.80 197,605,092.77
经营活动产生的现金流量净额 66,815,155.22 11,968,323.25 23,353,107.10 33,262,431.79
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 11,111,603.53 - -
取得投资收益所收到的现金； 866,769.30 1,077,033.33 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 580.00 - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -
收取的其他与投资活动有关的现金 - - -
现金流入小计 11,978,952.83 - 1,077,033.33 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,977,842.02 700,041.93 8,184,854.50 34,555.00
投资所支付的现金 150,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
支付的其他与投资活动有关的现金 35,271.10 361,660.56 -
现金流出小计 36,163,113.12 700,041.93 13,546,515.06 5,034,555.00
投资活动产生的现金流量净额 -24,184,160.29 -700,041.93 -12,469,481.73 -5,034,555.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 90,000,000.00 68,000,000.00 134,920,000.00 64,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 90,000,000.00 68,000,000.00 134,920,000.00 64,200,000.00
偿还债务所支付的现金 135,420,000.00 86,100,000.00 121,295,000.00 89,400,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 6,518,356.64 4,468,677.26 10,964,932.73 6,760,912.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金 126,580.00 126,580.00 100,760.00 100,760.00
现金流出小计 142,064,936.64 90,695,257.26 132,360,692.73 96,261,672.99
筹资活动产生的现金流量净额 -52,064,936.64 -22,695,257.26 2,559,307.27 -32,061,672.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,433,941.71 -11,426,975.94 13,442,932.64 -3,833,796.20
加：期初现金及现金等价物余额 36,230,779.08 13,595,908.62 47,417,205.83 6,122,945.69
六、期末现金及现金等价物余额 26,796,837.37 2,168,932.68 60,860,138.47 2,289,149.49
法定代表人：郭运斌 财务总监：贺红春 制表人：张晓慧
所有者权益变动表
编制单位：新疆汇通（集团）股份有限公司 2008年6月 金额单位:元
项 目 本期金额
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 - 42,189,901.44 - 25,998,251.47 85,726,203.62 507,212,018.20
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 300,335,834.00 52,961,827.67 - 42,189,901.44 - 25,998,251.47 85,726,203.62 507,212,018.20
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -9,905,344.51 551,435.02 -9,353,909.49
（一）净利润 -9,905,344.51 -924,871.92 -10,830,216.43
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计 -9,905,344.51 -924,871.92 -10,830,216.43
（三）股东投入和减少资本 1,476,306.94 1,476,306.94
1.所有者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 1,476,306.94 1,476,306.94
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 - 42,189,901.44 - 16,092,906.96 - 86,277,638.64 497,858,108.71
法定代表人：郭运斌 主管会计工作负责人： 贺红春 会计机构负责人：张晓慧
所有者权益变动表（续）
项 目 上年金额
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,189,901.44 12,849,408.17 119,920,433.98 528,257,405.26
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,189,901.44 12,849,408.17 119,920,433.98 528,257,405.26
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 13,148,843.30 -34,194,230.36 -21,045,387.06
（一）净利润 13,148,843.30 1,101,779.18 14,250,622.48
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计 13,148,843.30 1,101,779.18 14,250,622.48
（三）股东投入和减少资本 -35,296,009.54 -35,296,009.54
1.所有者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 -35,296,009.54 -35,296,009.54
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 300,335,834.00 52,961,827.67 42,189,901.44 25,998,251.47 85,726,203.62 507,212,018.20
法定代表人：郭运斌 主管会计工作负责人： 贺红春 会计机构负责人：张晓慧
新疆汇通（集团）股份有限公司
2008年上半年财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
新疆汇通（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是于1993年经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准（新体[1993年]089号），以定向募集方式设立的股份有限公司，设立时股本总额为2,886.30万元。1994年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体[1994]48号文件批准，增资扩股863.70万股。1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]96号文件批准，本公司通过以向社会公开发行人民币A股1,250万股股票方式转为社会公众股，股本总额为5,000万元。1997年经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室批准（证办[1997]013号），公司分红送股4,000万股后，股本总额为9,000万元。1999年经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室新证监办[1999]04号文件批准，以1998年总股本9,000万股为基数，向全体股东以可供分配利润每10股派送红股2股，以资本公积金每10股转增1股，转增及送股后，股本总额为11,700万元。1999年6月14日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1999]28号文批准向全体股东配售1,088万股普通股，配售后股本总额为12,788万元。1999年8月8日经一九九九年第一次临时股东大会审议并通过了一九九九年度中期利润分配和公积金转增股本的议案。以变更前总股本为基数，向全体股东每10股派送红股1.829840股；以资本公积每10股转增3.659681股；以盈余公积每10股转增2.744761股，转送后股份总数为233,179,996股。2006年5月22日公司召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司股权分置改革方案，即以转增前总股本233,179,996股为基数，向股权登记日登记在册的全体股东以资本公积转增股本每10股转增2.88股，同时非流通股股东将获得的转增股数39,520,063股以对价形式支付给流通股股东,使流通股股东实际获得每10股转增6.998494股,换算成总股本不变下的直接送股方式，流通股股东每10股转增3.197589股。该股改方案实施后，股份总数变更为300,335,834股，其中无限售条件的流通股（A股）为162,983,943股，有限售条件的流通股为137,351,891股（社会法人持股137,222,454股，高管持股129,437股）。2007年6月28日，上述限售社会法人流通股实际可上市流通数量为31,840,385股。
本公司位于新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市黄河路22号，法定代表人郭运斌，注册资本为人民币300,335,834.00元。
本公司主要经营范围：工程承包、建筑工程施工、房地产开发、工业设备的制作和安装；机电产品、化工产品，金属材料、五金交电、建筑材料等的批发、零售等。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。本财务报表按照《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和《企业会计准则解释第1号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响见附注六。
四、重要会计政策、会计估计
（一）会计制度
公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》、《企业会计准则-存货》等38项具体准则及其相关补充规定。
（二）会计年度
以公历 每年 1月1日起至12月31日为一个会计年度。
（三）记账本位币
以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计量属性
公司会计核算以权责发生制为基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
（五）外币业务核算方法
企业对于发生的外币交易，应将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（六）现金等价物的确定标准
公司对公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
（七）金融工具的确认和计量
1、金融工具分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2、初始确认和后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益，按摊余成本计量。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（4）企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
4、金融资产减值的处理
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
（1）以摊余成本计量的金融资产
有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）可供出售金融资产
有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
5、金融资产转移
金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（八）应收款项坏账准备的计提
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
对于单项金额重大的应收款项，存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与单项金额重大 经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合实时情况确定按以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。
账龄 计提比例%
一年以内 0.00
一年以上二年以下 5.00
二年以上三年以下 20.00
三年以上 35.00
（九）存货计价
1、公司存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、工程施工成本等。
2、公司各类存货入库时按实际成本计价，发出按加权平均法计价。低值易耗品领用，价值在500元以下采用一次性摊销，价值在500元以上的采用五五摊销法。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转。
3、公司的存货盘存制度采用永续盘存法。
4、期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
（十）投资性房地产
1、公司投资性房地产种类：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；（3）已出租的建筑物。
2、初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
3、后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。出租土地使用权按照《企业会计准则第6号--无形资产》规定进行后续计量，在使用寿命年限内分期计提摊销。建筑物按照《企业会计准则第4号--固定资产》规定进行后续计量，计提折旧年限参照固定资产-房屋建筑物执行。存在减值迹象的，按《企业会计准则第8号--资产减值》的规定处理。
（十一）固定资产计价及其折旧方法
1、固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的，单位价值在2,000元以上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产同时满足下列条件的，可予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的计价：按成本进行初始计量。
3、固定资产分为房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输工具及其他设备。
4、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4%）制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率%
房屋建筑物 40年 2.40
通用设备 12年 8.00
电子设备 5年 19.20
运输工具 8年 12.00
其他设备 8年 12.00
固定资产按月计提折旧，根据用途计入相关资产的成本或者当期损益。
5、融资租赁取得的固定资产，执行与自有固定资产相一致的折旧政策，计提租赁资产折旧。
（十二）在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按成本值入账。成本包括直接建造、安装成本，所借入款项的实际承担的利息支出及外汇汇兑损益。与工程有关的借款利息，按《企业会计准则第7号-借款费用》的规定计入在建工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（十三）无形资产
1、无形资产的计价：无形资产按照成本进行初始计量。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》应予资本化的以外，其余应在信用期间内计入当期损益。
（2）自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
（3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号---非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号---债务重组》、《企业会计准则第16号---政府补助》和《企业会计准则第20号---企业合并》确定。
2、无形资产的摊销方法和期限
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。公司的无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
（2）使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，在每年年度终了按照《企业会计准则第8号-资产减值》进行减值测试 。
（十四）商誉
1、商誉：在非同一控制下的企业合并中，公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
2、公司区别下列情况确定合并成本：
（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
3、公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了按照《企业会计准则第8号-资产减值》进行减值测试，商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（十五）长期股权投资
1、 长期股权投资初始投资成本的确定：
（1）同一控制下的企业合并，合并方以支付现金，转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号-企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号---非货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号---债务重组》确定。
2 、长期股权投资的后续计量：
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润按取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面进行调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。在对被投资单位的净利润进行调整时，不具有重要性的项目可不予调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号--资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。
对于 2007 年1月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，存在与该投资相关的股权投资借方差额时，扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
（十六）长期资产减值准备计提依据、确定方法
当存在长期资产（长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等）可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。
1、本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）其它表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、有确凿证据表明资产存在减值迹象的，在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及用因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产和承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3、借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
4、借款费用资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十八）长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按受益期平均摊销。
（十九）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，则将其确认为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
1、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
2、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
（二十）收入确认原则
1、公司收入分为销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。
2、收入确认原则为：
（1）销售商品收入：同时满足以下条件时，才能确认：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，收入及相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量。
公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）劳务收入：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法即按照提供劳务交易的完工进度确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指收入及已发生和将发生的成本的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿或部分补偿的，按照已经发生的劳务成本金额或能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入：公司在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。
（二十一）政府补助
1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十二）所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照《企业会计准则第18号--所得税》确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。资产负债表日对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
确认递延所得税资产以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益。
（二十三）合并财务报表编制方法
1、合并财务报表原则：本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50％（不含50％）以上，或虽不足50％但有实际控制权的，全部纳入合并范围。
2、合并财务报表的编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后，由母公司编制。合并时将公司与各子公司及各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益。
3、子公司会计政策：公司控股子公司执行的会计政策与公司一致。
五、税 项
税项 计税基础 税率%
增值税 商品销售收入 6.00-17.00
营业税 工程施工收入 3.00
营业税 应税劳务及项目收入 5.00
城市维护建设税 应交流转税 1.00-7.00
教育费附加 应交流转税 0.00-3.00
企业所得税 应纳税所得额 25.00
六、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1、本期无会计政策的变更
2、本期无会计估计的变更
七、控股子公司、联营企业及本年度合并范围变化
1、直接及间接控股子公司
公司名称 注册地 法定 代表人 注册资本 实际投资 持股比例 主营业务 控股方式
RMB万元 RMB万元 %
新疆汇通水利电力工程建设有限公司 乌鲁木齐 徐建平 10,000.00 10,000.00 100.00 工程建设 直接
湖南汇通实业发展有限公司 湖南长沙 武国元 15,000.00 14,725.00 98.17 教育投资 直接
湖南南方数控模具有限公司 湖南长沙 邓泽辉 500.00 500.00 100.00 模具加工 间接
阿克苏鼎新实业有限责任公司 阿克苏 杨天明 12,700.00 7,620.00 60.00 酒店管理 直接
山东舜王城中药科技园有限公司 山东鄄城 黄立源 4,000.00 2,200.00 55.00 中药材种植开发 直接
长沙南方职业学院 湖南长沙 邓泽辉 11,500.00 11,500.00 100.00 教育 间接
湖南南方卡通有限公司 湖南长沙 彭志军 300.00 251.49 83.83 卡通制作 间接
湖南南方职院驾驶培训有限公司 湖南长沙 郭运斌 200.00 102.00 51.00 驾驶培训 间接
新疆汇通置业有限公司 乌鲁木齐 齐蔚榕 2,000.00 1,100.00 55.00 房地产开发 直接
新疆汇通矿业投资有限公司 乌鲁木齐 贺红春 3000.00 2850.00 95.00 矿产品开发等 直接
2、持有半数以上股份但未能对其形成控制的被投资单位：
公司名称 注册地 法定 代表人 注册资本 实际投资 持股比例 主营业务
RMB万元 RMB万元 %
新疆高压开关厂 乌鲁木齐 刘金超 150.00 150.00 100.00 高压器材生产
新疆新穗厨具冷冻设备厂 乌鲁木齐 齐蔚榕 115.00 115.00 100.00 厨具生产销售
新疆水电设备物资公司 乌鲁木齐 周 炯 72.00 72.00 100.00 物资销售
注:
（1）新疆高压开关厂自2001年起实行承包经营，未将其纳入合并范围。
（2）新疆新穗厨具冷冻设备厂自2003年起实行承包经营，未将其纳入合并范围。
（3）新疆水电设备物资公司自2004年1月起实行承包经营，未将其纳入合并范围。
3、联营及参股公司
公司名称 注册地 法定 代表人 注册资本 实际投资 持股比例 主营业务
RMB万元 RMB万元 %
北京中科网威信息技术有限公司 北京 申屠建中 1,750.00 675.50 38.60 软件开发
上海浦东科创投资管理有限公司 上海 陈文科 3,000.00 702.00 19.50 投资咨询
深圳隆鑫投资有限公司 深圳 刘德平 1,000.00 100.00 10.00 实业投资
阿克苏肯莱实业开发有限责任公司 阿克苏 杨天明 4,500.00 1,710.00 38.00 房地产开发
湖南麓谷医药有限公司 湖南长沙 毛仲兴 2,200.00 300.00 13.64 医药销售
新疆汇通进出口有限公司 乌鲁木齐 肖克吾 5,000.00 1,750.00 35.00 进出口业务等
新疆汇通风电设备股份有限公司 乌鲁木齐 徐建平 2,000.00 500.00 25.00 风力发电设备制造加工销售等
内蒙古恒嘉矿业有限责任公司 呼和浩特 吴日山 1000.00 3000.00 18.00 矿业投资、咨询
湖南汇通工程建设公司 湖南长沙 袁炜 150.00 15.00 10.00 水电工程施工管理及咨询
4、本年度合并范围变动说明
2008年4月16日，本公司董事会2008年第四次临时会议审议通过了《关于公司收购新疆汇通矿业投资有限公司56%股权的议案》，同意公司以人民币1,680万元的价格收购自然人肖克吾先生持有的新疆汇通矿业投资有限公司36%的股权和沈强先生持有的新疆汇通矿业投资有限公司20%的股权，此项收购已于2008年5月完成，本公司现持有新疆汇通矿业投资有限公司95%的股权。因对其具有控制权，故纳入本期合并范围。
八、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
项目 期末余额 期初余额
原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币
现金 729,324.14 729,324.14 156,036.20 156,036.20
其中：人民币 729,324.14 729,324.14 156,036.20 156,036.20
银行存款 26,066,219.66 26,066,219.66 36,053,289.58 36,053,289.58
其中：人民币 26,066,219.66 26,066,219.66 36,053,289.58 36,053,289.58
其他货币资金 1,293.57 1,293.57 35.37 35.37
其中：人民币 1,293.57 1,293.57 35.37 35.37
合 计 26,796,837.37 36,209,361.15
2.交易性金融资产
项 目 期末余额 期初余额
交易性债券投资 -- --
交易性权益工具投资 -- 564.63
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -- --
衍生金融资产 -- --
基金投资 -- --
合 计 -- 564.63
3.应收账款
（1）按账龄列示
账龄 期末余额
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 76,019,004.46 59.69 76,019,004.46
一至二年 10,888,148.27 8.55 898,456.11 9,989,692.16
二至三年 20,182,629.44 15.85 4,071,460.29 16,111,169.15
三年以上 20,270,546.60 15.91 7,415,315.80 12,855,230.80
合计 127,360,328.77 100.00 12,385,232.2 114,975,096.57
账龄 期初余额
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 49,461,610.16 45.39 -- 49,461,610.16
一至二年 17,969,122.12 16.49 898,456.11 17,070,666.01
二至三年 20,357,301.44 18.68 4,071,460.29 16,285,841.15
三年以上 21,186,616.58 19.44 7,415,315.80 13,771,300.78
合计 108,974,650.30 100.00 12,385,232.20 96,589,418.10
（2）按类别列示
类别 期末余额 期初余额
金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 金额 占总额比例（%） 坏账 准备
单项金额重大的应收款项 63,415,652.47 49.79 3,237,827.70 65,760,711.22 60.34 4,784,430.56
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 -- -- -- -- -- --
其他不重大应收款项 63,944,676.30 50.21 9,147,404.50 43,213,939.08 39.66 7,600,801.64
合计 127,360,328.77 100.00 12,385,232.20 108,974,650.30 100.00 12,385,232.20
注：单项金额重大的应收账款为单项金额占应收账款余额2%以上往来；经分析尚无证据表明无法收回全部款项，按账龄计提坏账准备。
（3） 应收账款期末余额中前五名合计欠款48,717,798.74 元，占应收账款余额的比例为38.25 %，主要为2007至2008年发生额 。
（4）应收账款期末余额较期初增加16.87%，主要系本公司之控股子公司新疆汇通水利电力工程建设有限公司新增部分应收工程款项。
（5）应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4.预付账款
账龄结构 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%)
1年以内(含1年) 73,290,294.27 90.27 27,373,696.71 77.01
1-2年(含2年) 6,951,656.46 8.56 7,221,656.46 20.32
2-3年(含3年) 253,818.00 0.31 253,818.00 0.71
3年以上 696,497.22 0.86 696,497.22 1.96
合计 81,192,265.95 100.00 35,545,668.39 100.00
注:（1）预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（2）预付账款期末较期初增加128.42％，主要系本公司之控股子公司新疆汇通水利电力工程建设有限公司预付的工程款、材料款以及母公司预付警校米东新区工程款等。
5.应收股利
期限 期末余额 期初余额
1年以上 328,775.50 328,775.50
合计 328,775.50 328,775.50
6.其他应收款
（1）按账龄列示
账龄 期末余额
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 147,644,362.45 77.58 -- 147,644,362.45
一至二年 8,954,639.30 4.71 459,175.52 8,495,463.78
二至三年 7,767,109.45 4.08 1,555,901.89 6,211,207.56
三年以上 25,946,234.39 13.63 9,738,665.61 16,207,568.78
合计 190,312,345.59 100.00 11,753,743.02 178,558,602.57
账龄 期初余额
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 102,277,066.68 69.55 -- 102,277,066.68
一至二年 9,183,510.48 6.24 459,175.52 8,724,334.96
二至三年 7,779,509.45 5.29 1,555,901.89 6,223,607.56
三年以上 27,821,044.56 18.92 9,738,665.61 18,082,378.95
合计 147,061,131.17 100.00 11,753,743.02 135,307,388.15
（2）按类别列示
类别 期末余额 期初余额
金额 占总额比例（% 坏账 准备 金额 占总额比例（%） 坏账 准备
单项金额重大的其他应收款 159,683,911.66 83.91 7,768,995.33 86,593,472.90 58.88 7,653,785.61
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 -- -- -- -- -- --
其他不重大其他应收款 30,628,433.93 16.09 3,984,747.69 60,467,658.27 41.12 4,099,957.41
合计 190,312,345.59 100.00 11,753,743.02 147,061,131.17 100.00 11,753,743.02
注：单项金额重大的其他应收款为单项金额占其他应收款余额2%以上往来；经分析尚无证据表明无法收回全部款项，按账龄计提坏账准备。
（3）其他应收款期末余额中前五名合计欠款105,660,374.23元，占其他应收款余额的比例为55.52 %，主要为2007年末至2008年发生额。
（4）其他应收款期末余额较期初增加29.41%，主要系本期合并范围内新增新疆汇通矿业投资有限公司所致。
（5）其他应收款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
7.存货
（1）存货情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原材料 16,714,736.05 30,142,028.28 26,993,665.99 19,863,098.34
在产品 7,708,065.10 4,720,247.30 7,911,300.69 4,517,011.71
库存商品 538,310.80 178,837.35 301,026.41 416,121.74
周转材料 1,244,490.04 502,662.10 417,376.85 1,329,775.29
低值易耗品 344,108.13 109,217.51 76,713.10 376,612.54
开发产品 80,042,977.58 11,353,605.67 91,396,583.25
合计 106,592,687.70 47,006,598.21 35,700,083.04 117,899,202.87
注：① 存货期末余额较期初增长10.61% ，主要为本期23台风电塔架制作工程原材料增加所致。
② 开发产品期末余额主要为本公司紫金长安小区项目开发成本及本公司之控股子公司山东舜王城中药科技园有限公司山东舜王城中药材市场开发成本 。
(2)本期未计提存货跌价准备。
8.长期股权投资
（1）长期股权投资列示如下：
项目 期末余额 期初余额
金额 减值准备 金额 减值准备
按成本法核算的投资 46,629,350.28 725,096.06 16,479,350.28 725,096.06
按权益法核算的投资 74,605,246.92 -- 86,290,098.91 --
合 计 121,234,597.20 725,096.06 102,769,449.19 725,096.06
（2）按核算方法列示
被投资单位 初始投资金额 期初余额 本年增减 期末余额 年末减值 准备 本年收到的现金红利
一、成本法核算
新疆高压开关厂 1,500,000.00 285,038.80 -- 285,038.80 285,038.80 --
新疆新穗橱具冷冻设备厂 1,150,000.00 278,686.57 -- 278,686.57 278,686.57 --
新疆水电设备物资公司 485,309.26 485,309.26 -- 485,309.26 161,370.69 --
深圳隆鑫投资有限公司 1,000,000.00 2,410,315.65 -- 2,410,315.65 -- --
上海浦东科创投资管理有限公司 7,020,000.00 7,020,000.00 -- 7,020,000.00 -- --
湖南麓谷医药有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- --
湖南汇通工程建设公司 150,000.00 -- 150,000.00 150,000.00 -- --
内蒙古恒嘉矿业有限责任公司 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 30,000,000.00 -- --
湖南大学法学院 22,910,000.00 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- --
小计 67,215,309.26 16,479,350.28 30,150,000.00 46,629,350.28 725,096.06 --
二、权益法核算
北京中科网威信息技术有限公司 26,572,250.00 15,083,333.85 -- 15,083,333.85 -- --
新疆汇通风电设备股份有限公司 5,000,000.00 4,995,415.09 -- 4,995,415.09 -- --
阿克苏肯莱实业有限责任公司 45,800,000.00 37,881,763.28 -- 37,881,763.28 -- --
新疆汇通进出口有限公司 17,500,000.00 16,644,734.70 -- 16,644,734.70 -- --
新疆汇通矿业投资有限公司 11,700,000.00 11,684,851.99 -11,684,851.99 -- -- --
小计 106,572,250.00 86,290,098.91 -11,684,851.99 74,605,246.92 -- --
合计 173,787,559.26 102,769,449.19 18,465,148.01 121,234,597.20 725,096.06 --
注： ①对湖南汇通工程建设公司投资本期增加数为本公司之控股子公司湖南汇通实业发展有限公司对其货币出资15万元。
②对内蒙古恒嘉矿业有限责任公司投资增加3000万元为本公司之控股子公司新疆汇通矿业投资有限公司对其货币资金出资。
③对新疆汇通矿业投资有限公司按权益法核算的投资减少系因本公司对其增加投资至95%而纳入合并范围所致。
9.固定资产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 347,718,884.38 31,260,085.39 22,964.00 378,956,005.77
其中：房屋、建筑物 250,262,499.21 25,893,651.36 -- 276,156,150.57
通用设备 53,562,647.03 240,058.00 18,764.00 53,783,941.03
运输工具 15,343,920.43 1,019,632.93 -- 16,363,553.36
电子设备 15,890,198.14 4,012,964.00 4,200.00 19,898,962.14
其他设备 12,659,619.57 93,779.10 -- 12,753,398.67
二、累计折旧合计 61,894,819.33 8,089,733.82 -- 69,984,553.15
其中：房屋、建筑物 18,345,222.75 3,040,380.84 -- 21,385,603.59
通用设备 22,773,705.05 2,049,071.36 -- 24,822,776.41
运输工具 7,599,839.26 840,361.33 -- 8,440,200.59
电子设备 8,788,247.30 1,309,792.72 -- 10,098,040.02
其他设备 4,387,804.97 850,127.57 -- 5,237,932.54
三、固定资产减值准备累计 -- -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- -- --
通用设备 -- -- -- --
运输工具 -- -- -- --
电子设备 -- -- -- --
其他设备 -- -- -- --
四、固定资产账面价值合计 285,824,065.05 23,170,351.57 22,964.00 308,971,452.62
其中：房屋、建筑物 231,917,276.46 22,853,270.52 -- 254,770,546.98
通用设备 30,788,941.98 -1,809,013.36 18,764.00 28,961,164.62
运输工具 7,744,081.17 179,271.60 -- 7,923,352.77
电子设备 7,101,950.84 2,703,171.28 4,200.00 9,800,922.12
其他设备 8,271,814.60 -756,348.47 -- 7,515,466.13
注 ：固定资产本期增加主要系本公司之控股子公司湖南汇通实业发展有限公司及长沙南方职业学院学生公寓与二期工程部分完工交付使用以及新疆汇通置业有限公司购置韩氏大楼所致。
10.在建工程
工程项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
南方大学学生公寓及二期工程 44,118,248.22 3,559,560.44 9,607,391.31 38,070,417.35
其他附属工程 551,560.20 144,510.45 626,070.65 70,000.00
岳麓区土地项目 10,497,419.36 131,396.83 302,883.45 10,325,932.74
退火炉 63,919.09 -- -- 63,919.09
阿克苏上海大酒店 209,973,187.00 3,923,374.00 -- 213,896,561.00
合 计 265,204,333.87 7,758,841.72 10,536,345.41 262,426,830.18
注：在建工程本期增加数主要为长沙南方职业学院二期新增工程及阿克苏上海大酒店装修工程；本期减少数系长沙南方职业学院学生公寓及二期工程部分工程完工转入固定资产。
11.无形资产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 73,498,337.11 -- 4754.35 73,493,582.76
土地使用权 72,919,439.86 -- -- 72,919,439.86
软件 578,897.25 -- 4,754.35 574,142.90
二、累计摊销额合计 5,142,729.41 802,434.42 4,754.35 5,940,409.48
土地使用权 5,050,519.49 765,581.88 -- 5,816,101.37
软件 92,209.92 36,852.54 4,754.35 124,308.11
三、无形资产减值准备累计金额合计 -- -- -- --
土地使用权 -- -- -- --
软件 -- -- -- --
四、无形资产账面价值合计 68,355,607.70 -802,434.42 -- 67,553,173.28
土地使用权 67,868,920.37 -765,581.88 -- 67,103,338.49
软件 486,687.33 -36,852.54 -- 449,834.79
12.商誉
形成来源 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
湖南汇通实业发展有限公司 9,511,033.46 -- -- 9,511,033.46
长沙南方职业学院 38,609,010.04 -- -- 38,609,010.04
山东舜王城中药科技园有限公司 4,596,476.32 -- -- 4,596,476.32
合计 52,716,519.82 -- -- 52,716,519.82
13.递延所得税资产
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产 2,028,512.34 2,028,512.34
房地产项目所得税影响 2,028,512.34 2,028,512.34
注：递延所得税资产期末余额为本公司紫金长安小区项目建设应交所得税影响。
14.资产减值准备
项 目 期初余额 本年计提 本期减少 期末余额
转回 转出及转销 合计
坏账准备 24,138,975.22 -- -- -- -- 24,138,975.22
存货跌价准备 -- -- -- -- -- --
可供出售金融资产减值准备 -- -- -- -- -- --
持有至到期投资减值准备 -- -- -- -- -- --
长期股权投资减值准备 725,096.06 -- -- -- -- 725,096.06
投资性房地产减值准备 -- -- -- -- -- --
固定资产减值准备 -- -- -- -- -- --
工程物资减值准备 -- -- -- -- -- --
在建工程减值准备 -- -- -- -- -- --
生产性生物资产减值准备 -- -- -- -- -- --
其中：成熟生产性生物资产减值准备 -- -- -- -- -- --
油气资产减值准备 -- -- -- -- -- --
无形资产减值准备 -- -- -- -- -- --
商誉减值准备 -- -- -- -- -- --
其他 -- -- -- -- -- --
合 计 24,864,071.28 -- -- -- -- 24,864,071.28
15.所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期末余额
一、用于担保的资产
存货-开发成本 41,982,984.58
固定资产-房屋建筑物 148,088,223.03
无形资产-土地使用权 29,983,279.15
在建工程 132,858,419.36
合计 352,912,906.12
注：用于担保的资产情况具体为：
（1）用于担保的存货-- 开发成本为本公司之控股子公司山东舜王城中药科技园有限公司以舜王城中药材市场开发的土地使用权为本公司取得短期借款提供担保；
（2）用于担保的固定资产-- 房屋建筑物及无形资产-- 土地使用权主要为本公司之控股子公司湖南汇通实业发展有限公司及长沙南方职业学院以上述账面资产为其自身取得短期借款提供担保，及公司之控股子公司新疆汇通置业有限公司以韩氏大厦部分楼层为自身取得长期借款提供担保；
（3）用于担保的在建工程主要为湖南汇通实业发展有限公司在建工程项目中土地使用权为湖南麓谷医药有限公司最高额630万元银行债务提供担保，以及阿克苏鼎新实业有限责任公司以在建工程项目为本公司之联营公司阿克苏肯莱实业开发有限责任公司2850万元银行借款及个人购房按揭贷款1,930万元提供担保。
16.短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 33,000,000.00 67,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 54,320,000.00
质押借款 17,900,000.00 47,000,000.00
合 计 100,900,000.00 168,320,000.00
（1）上述借款类别中如存在多个借款条件的借款，本公司对其归类顺序依次为抵押借款、质押借款、保证借款。
（2）期末短期借款明细情况如下表：
借款单位名称 借款期限 年利率% 期末余额 借款条件
中国建设银行乌鲁木齐市黄河路支行 2007.09.25-2008.09.24 8.019 13,000,000.00 抵押、质押
交通银行乌鲁木齐分行 2008.04.09-2009.04.09 8.217 30,000,000.00 保证
交通银行乌鲁木齐分行 2008.06.26-2008.12.26 7.227 20,000,000.00 保证
乌鲁木齐农村信用合作社联社 2007.10.12-2008.10.11 8.019 17,900,000.00 保证、质押
中国农业银行长沙劳动路支行 2007.12.19-2008.12.18 8.748 10,000,000.00 抵押
中国农业银行长沙劳动路支行 2007.12.29-2008.12.28 8.964 10,000,000.00 抵押
合 计 100,900,000.00
17.应付账款
账龄 期末余额 期初余额
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1年以内 32,001,237.68 44.18 21,836,794.06 32.67
1-2年 20,948,729.30 28.92 23,400,326.94 35.01
2-3年 12,272,146.38 16.94 14,158,205.20 21.18
3年以上 7,217,193.43 9.96 7,445,913.42 11.14
合计 72,439,306.79 100.00 66,841,239.62 100.00
注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
18.预收账款
账龄 期末余额 期初余额
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1年以内 118,917,703.00 98.08 64,716,476.16 95.15
1-2年 2,322,193.85 1.92 3,296,066.94 4.85
合计 121,239,896.85 100.00 68,012,543.10 100.00
注 ：（1）预收账款期末较期初增加78.26％，主要原因为本期警校房地产项目预收售房款增加以及新疆汇通水利电力工程建设有限公司预收工程款增加所致。
（2）预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
19.应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本年支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 699,096.83 13,681,208.50 13,558,924.39 821,380.94
二、职工福利费 1,142,599.29 583,223.91 1,183,284.89 542,538.31
三、社会保险费 357,332.03 2,320,804.04 2,401,251.31 276,884.76
其中：1．医疗保险费 120,671.17 571,339.45 583,807.65 108,202.97
2．基本养老保险费 207,016.02 1,525,059.61 1,580,537.99 151,537.64
3．年金缴费 -- -- -- --
4．失业保险费 22,955.30 149,406.40 161,907.09 10,454.61
5．工伤保险费 240.00 36,232.79 36,232.79 240.00
6．生育保险费 6,449.54 38,765.79 38,765.79 6,449.54
四、住房公积金 109,279.14 425,244.50 462,089.00 72,434.64
五、工会经费和职工教育经费 509,982.23 44,299.81 43,379.41 510,902.63
六、非货币性福利 -- -- -- --
七、因解除劳动关系给予的补偿 -- 614,208.00 614,208.00 --
八、其他 -- -- -- --
其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --
合 计 2,818,289.52 17,668,988.76 18,263,137.00 2,224,141.28
20.应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
1.企业所得税 19,847,917.99 19,890,589.69
2.增值税 63,311.74 -446,961.33
3.营业税 12,174,791.12 11,946,364.65
4.土地增值税 289,787.48 289,787.48
5.土地使用税 -- --
6.房产税 64,829.22 64,829.22
7.城市维护建设税 847,896.78 842,795.95
8.教育附加 474,665.94 468,404.60
9.代扣代缴个人所得税 -69,005.86 -45,608.53
10.其他 16,181.63 14,574.84
合计 33,710,376.04 33,024,776.57
21.应付股利
主要投资者名称 期末余额 期初余额 欠付内容
应付法人股股利 1,309,586.12 1,309,586.12 2001年应付现金股利
应付职工股股利 4,673.84 4,673.84 2001年应付现金股利
应付其他股股利 7,010.86 7,010.86 2001年应付现金股利
合计 1,321,270.82 1,321,270.82
22.其他应付款
账龄 期末余额 期初余额
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1年以内 396,061,767.19 97.84 235,815,014.99 90.63
1-2年 4,019,628.44 1.00 21,414,828.62 8.23
2-3年 1,210,256.42 0.30 1,210,256.42 0.47
3年以上 1,747,192.37 0.86 1,747,192.37 0.67
合计 403,038,844.42 100.00 260,187,292.40 100.00
注：（1）其他应付款期末余额较期初增长54.90%，主要原因系本期新增部分往来款所致。
（2）欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项见本附注十。
23.一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
抵押借款 27,600,000.00 27,600,000.00
合 计 27,600,000.00 27,600,000.00
注：期末余额内容为长沙南方职业学院向湖南省信托投资有限责任公司借入的1,660万元将于2008年8月30日到期，向中国建设银行股份有限公司长沙芙蓉支行借入的1,100万元将于2008年10月31日到期。
24.其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
修理费 734,860.00 409,860.00
合 计 734,860.00 409,860.00
25.长期借款
（1）借款类别
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 71,000,000.00 49,000,000.00
合 计 71,000,000.00 49,000,000.00
注：期末余额为长沙南方职业学院向中国建设银行股份公司长沙芙蓉支行借款，分别为2009年10月31日到期2,800万元，2011年5月28日到期2,100万元；新疆汇通置业有限公司以韩氏大厦部分1-4楼层作为抵押，向乌鲁木齐农村信用合作社联社借款2200万元，期限为2008年4月10日至2011年4月16日。
（2）截至2008年6月30日本公司无到期未偿还的长期借款。
26.其他非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
递延收益 1,999,965.30 1,999,965.30
合 计 1,999,965.30 1,999,965.30
注：递延收益为长沙南方职业学院2007年8月收到财政部财教[2006]119号《财政部关于下达2006年中央职业教育实训基地建设专项资金预算的通知》中职业教育实训基地仪器设备购置补助价值1,999,965.30元，此项采购总金额3,999,965.30元，由长沙南方职业学院出资2,000,000.00元，该项资产已计入在建工程核算。
27.股本
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%）
一、有限售条件股份
1.国家持股 -- -- -- -- -- --
2.国有法人持股 -- -- -- -- -- --
3.其他内资持股 105,556,997.00 35.15 -- -24,270.00 105,532,727.00 35.14
其中：境内法人持股 105,382,069.00 35.09 -- -- 105,382,069.00 35.09
境内自然人持股 174,928.00 0.06 -- -24,270.00 150,658.00 0.05
有限售条件股份小计 105,556,997.00 35.15 -- -24,270.00 105,532,727.00 35.14
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 194,778,837.00 64.85 24,270.00 -- 194,803,207.00 64.86
无限售条件流通股份小计 194,778,837.00 64.85 24,270.00 -- 194,803,207.00 64.86
股份合计 300,335,834.00 100.00 24,270.00 -24,270.00 300,335,834.00 100.00
28.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 23,145,673.54 -- -- 23,145,673.54
其他资本公积 29,816,154.13 -- -- 29,816,154.13
合计 52,961,827.67 -- -- 52,961,827.67
29.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,189,901.44 -- -- 42,189,901.44
合计 42,189,901.44 -- -- 42,189,901.44
30.未分配利润
（1）2007年年报披露的年末未分配利润数25,998,251.47元
加：2008年1-6月合并净利润-10,830,216.43元
减：本期少数股东损益-924,871.92元
（2）2008年6月30日未分配利润数16,092,906.96元
31.营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本
项 目 营业收入 营业成本
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
主营业务 68,861,149.68 111,206,790.11 57,965,486.97 97,968,171.41
其他业务 -- 347,819.94 -- 120,819.94
合 计 68,861,149.68 111,554,610.05 57,965,486.97 98,088,991.35
（2）主营业务情况
主要业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额
药品销售 -- 66,586,927.32 -- 61,427,463.71 -- 5,159,463.61
工程施工 47,893,287.10 32,984,038.74 44,579,132.96 30,965,755.07 3,314,154.14 2,018,283.67
教育培训 1,596,126.00 -- 591,090.00 -- 1,005,036.00 --
自来水销售 -- 11,355,500.00 -- 5,358,700.00 -- 5,996,800.00
来料加工 314,264.14 -- 193,560.91 -- 120,703.23 --
产品销售 19,057,472.44 280,324.05 12,601,703.10 216,252.63 6,455,769.34 64,071.42
合计 68,861,149.68 111,206,790.11 57,965,486.97 97,968,171.41 10,895,662.71 13,238,618.70
注： 主营业务收入较上年同期减少38.08％，主要原因系上年末转让库尔勒汇通银泉水务有限公司及湖南麓谷医药有限公司股权，本期不再纳入合并范围所致。
32.营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,484,683.11 1,066,530.03
城市维护建设税 50,627.96 50,421.43
教育费附加 45,388.31 32,500.50
合计 1,580,699.38 1,149,451.96
33.投资收益
类别 本期发生额 上期发生额
项目投资收益 705,198.91 --
交易性金融资产处置收益 693.57 --
合 计 705,892.48 --
注：本期项目投资收益主要系本公司之控股子公司湖南汇通实业发展有限公司根据与湖南大学签订的项目投资协议确认的本期应收湖南大学法学院项目投资收益705,198.91元。
34.营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
1．处置非流动资产利得小计 29,000.00 81,840.00
其中：处置固定资产利得 29,000.00 81,840.00
2．其他 300.00 37,465.37
合 计 29,300.00 119,305.37
35.营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
1．处置非流动资损失合计 -- 7,811.46
其中：处置固定资产损失 -- 7,811.46
2．公益性捐赠支出 -- --
3．其他 221,110.86 71,950.00
合 计 221,110.86 79,761.46
36.所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
所得税费用 18,307.71 332,427.50
其中：当期所得税 18,307.71 332,427.50
递延所得税 -- --
37. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金
大额项目 本年数
一、收到的其他与经营活动有关的现金
其中：收取保证金 1,720,308.00
往来款等 293,303,170.83
合计 295,023,478.83
二、支付的其他与经营活动有关的现金
其中：支付保证金 1,890,040.00
销售费用及管理费用 11,105,586.03
往来款等 235,826,113.46
合计 248,821,739.49
38.将净利润调节为经营活动现金流量净额
报表项目 2008年1-6月 2007年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -10,830,216.43 -2,806,342.73 -9,743,599.47 -11,413,322.05
加：少数股东本期损益 -924,871.92 -- 1,591,242.63 --
资产减值准备 -- -- -- --
固定资产折旧 4,767,917.41 389,699.55 4,375,018.24 433,473.92
无形资产摊销 654,708.72 -- 313,865.75 --
长期待摊费用摊销 -- -- 99,963.25 1,487.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 101,528.86 101,528.86 103,133.46 --
固定资产报废损失 -- -- -- --
公允价值变动损失 -- -- -- --
财务费用 6,518,356.64 4,468,677.26 8,570,559.94 6,881,249.45
投资损失（减：收益） -705,892.48 -- -- --
递延所得税资产减少（减：增加） -- -- -- --
递延所得税负债增加（减：减少） -- -- -- --
存货的减少（减：增加） -11,306,515.17 -17,313,952.04 -2,162,413.63 -478,107.44
经营性应收项目的减少（减：增加） -124,083,490.45 -137,161,584.38 -59,152,217.97 -19,954,143.41
经营性应付项目的增加（减：减少） 202,623,630.04 164,290,296.73 79,357,554.90 57,791,793.87
其他 -- -- -- --
经营活动产生的现金流量净额 66,815,155.22 11,968,323.25 23,353,107.10 33,262,431.79
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 -- -- -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- -- -- --
融资租入固定资产 -- -- -- --
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 26,796,837.37 2,168,932.68 60,860,138.47 2,289,149.49
减：现金的期初余额 36,230,779.08 13,595,908.62 47,417,205.83 6,122,945.69
加：现金等价物的期末余额 -- -- -- --
减：现金等价物的期初余额 -- -- -- --
现金及现金等价物净增加额 -9,433,941.71 -11,426,975.94 13,442,932.64 -3,833,796.20
39.现金和现金等价物的有关信息
项 目 本期数 上期数
一、现金 26,796,837.37 60,860,138.47
其中：1.库存现金 729,324.14 382,257.53
2.可随时用于支付的银行存款 26,066,219.66 60,477,880.94
3.可随时用于支付的其他货币资金 1,293.57 --
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 26,796,837.37 60,860,138.47
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 -- --
九、母公司财务报表项目注释
1. 应收账款
（1）按账龄列示
账龄 期末余额
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 5,089,191.30 21.58 -- 5,089,191.30
一至二年 2,537,460.00 10.76 126,873.50 2,410,586.50
二至三年 7,277,485.48 30.85 1,455,497.10 5,821,988.38
三年以上 8,683,370.38 36.81 3,039,179.63 5,644,190.75
合计 23,587,507.16 100.00 4,621,550.23 18,965,956.93
账龄 期初余额
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 99,990.00 0.54 -- 99,990.00
一至二年 2,537,470.00 13.64 126,873.50 2,410,596.50
二至三年 7,277,485.48 39.13 1,455,497.10 5,821,988.38
三年以上 8,683,370.38 46.69 3,039,179.63 5,644,190.75
合计 18,598,315.86 100.00 4,621,550.23 13,976,765.63
（2）按类别列示
类别 期末余额 期初余额
金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 金额 占总额比例（%） 坏账 准备
单项金额重大的应收款项 14,609,097.37 61.94 2,368,997.43 11,771,097.37 63.29 2,368,997.43
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 -- -- -- -- -- --
其他不重大应收款项 8,978,409.79 38.06 2,252,552.80 6,827,218.49 36.71 2,252,552.80
合计 23,587,507.16 100.00 4,621,550.23 18,598,315.86 100.00 4,621,550.23
（3）应收账款期末余额中前五名合计欠款13,796,564.15元，占应收账款期末余额的比例为58.49%，主要为2004至2006年发生额。
（4）应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2. 其他应收款
（1）按账龄列示
账龄 期末余额
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 180,037,134.23 85.90 -- 180,037,134.23
一至二年 6,529,506.22 3.11 336,848.87 6,192,657.35
二至三年 515,296.22 0.25 103,059.24 412,236.98
三年以上 22,503,306.80 10.74 8,531,640.95 13,969,665.85
合计 209,585,243.47 100.00 8,971,549.06 200,611,694.41
账龄 期初余额
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 79,661,124.00 71.58 -- 79,661,124.00
一至二年 6,736,977.40 6.05 336,848.87 6,400,128.53
二至三年 515,296.22 0.46 103,059.24 412,236.98
三年以上 24,376,116.97 21.91 8,531,640.95 15,844,476.02
合计 111,289,514.59 100.00 8,971,549.06 102,317,965.53
（2）按类别列示
类别 期末余额 期初余额
金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 金额 占总额比例（%） 坏账 准备
单项金额重大的其他应收款 204,159,440.71 97.41 7,018,503.49 80,702,755.30 72.52 7,018,503.49
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 -- -- -- -- -- --
其他不重大其他应收款 5,425,802.76 2.59 1,953,045.57 30,586,759.29 27.48 1,953,045.57
合计 209,585,243.47 100.00 8,971,549.06 111,289,514.59 100.00 8,971,549.06
（3） 其他应收款期末余额中前五名合计欠款96,693,052.09元，占其他应收款期末余额的比例为46.14%，主要为2005至2008年发生额。
（4）其他应收款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3.长期股权投资
（1）长期股权投资列示如下：
项目 期末余额 期初余额
金额 减值准备 金额 减值准备
按成本法核算的投资 406,918,316.46 725,096.06 378,433,464.47 725,096.06
按权益法核算的投资 59,521,913.07 -- 71,206,765.06 --
合 计 466,440,229.53 725,096.06 449,640,229.53 725,096.06
（2）按核算方法列示
被投资单位 初始投资金额 期初余额 本年增减 期末余额 年末减值 准备 本年收到的现金红利
一、成本法核算
新疆高压开关厂 1,500,000.00 285,038.80 -- 285,038.80 285,038.80 --
新疆新穗橱具冷冻设备厂 1,150,000.00 278,686.57 -- 278,686.57 278,686.57 --
新疆水电设备物资公司 485,309.26 485,309.26 -- 485,309.26 161,370.69 --
深圳隆鑫投资有限公司 1,000,000.00 2,410,315.65 -- 2,410,315.65 -- --
新疆汇通水利电力工程建设有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 -- --
湖南汇通实业发展有限公司 154,980,000.00 154,994,455.37 -- 154,994,455.37 -- --
阿克苏鼎新实业有限责任公司 68,920,000.00 82,416,600.00 -- 82,416,600.00 -- --
山东舜王城中药科技园有限公司 34,000,000.00 26,563,058.82 -- 26,563,058.82 -- --
新疆汇通置业有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 -- 11,000,000.00 -- --
新疆汇通矿业投资有限公司 11,700,000.00 -- 28,484,851.99 28,484,851.99 -- --
小计 384,735,309.26 378,433,464.47 28,484,851.99 406,918,316.46 725,096.06 --
二、权益法核算 --
新疆汇通风电设备股份有限公司 5,000,000.00 4,995,415.09 -- 4,995,415.09 -- --
阿克苏肯莱实业开发有限责任公司 45,800,000.00 37,881,763.28 -- 37,881,763.28 -- --
新疆汇通进出口有限公司 17,500,000.00 16,644,734.70 -- 16,644,734.70 -- --
新疆汇通矿业投资有限公司 -- 11,684,851.99 -11,684,851.99 -- -- --
小计 68,300,000.00 71,206,765.06 -11,684,851.99 59,521,913.07 -- --
合计 453,035,309.26 449,640,229.53 16,800,000.00 466,440,229.53 725,096.06 --
注：本公司已于2008年5月完成以人民币1,680万元的价格收购自然人肖克吾先生持有的新疆汇通矿业投资有限公司36%的股权和沈强先生持有的新疆汇通矿业投资有限公司20%的股权，股权收购完成后本公司持有新疆汇通矿业投资有限公司95%的股权，故改为成本法核算。
4.营业收入
（1）营业收入及营业成本
项 目 营业收入 营业成本
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
主营业务 18,950,007.44 -- 12,494,238.10 --
其他业务 -- -- -- --
合 计 18,950,007.44 -- 12,494,238.10 --
（2）本年主营业务情况
主要业务类别/产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
产品销售 18,950,007.44 12,494,238.10 6,455,769.34
合计 18,950,007.44 12,494,238.10 6,455,769.34
十、关联方关系及其交易
1.本公司的母公司有关信息
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
深圳市淳大投资有限公司 深圳市 实业投资 12,000万元
2.母公司对本公司的持股比例及表决权比例
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 年末数
持股比例 22.35% -- -- 22.35%
表决权比例 22.35% -- -- 22.35%
3.本公司的子公司详见附注七
4.合并范围的变化详见附注七
5.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳市富鼎担保投资有限公司 本公司第二大股东
上海恒嘉美联科技发展有限公司 关联自然人控制的子公司
上海浦东科创投资管理有限公司 本公司之参股公司
上海淳大酒店投资管理有限公司 关联自然人控制的子公司
上海淳大投资管理有限公司 关联自然人控制的子公司
北京中科网威信息技术有限公司 本公司之联营公司
新疆汇通进出口有限公司 本公司之联营公司
新疆汇通风电设备股份有限公司 本公司之联营公司
湖南麓谷医药有限公司 本公司之参股公司
阿克苏肯莱实业开发有限责任公司 本公司之联营公司
内蒙古恒嘉矿业有限责任公司 本公司之联营公司
6.关联方交易
（1）2008年5月26日，本公司为本公司之联营公司新疆汇通进出口有限
公司提供人民币3,000万元的最高额担保，具体事项内容见或有事项（1）。
（2）2008年4月17日，本公司之联营公司新疆汇通风电设备股份有限公司从国家开发银行新疆维吾尔自治区分行取得长期贷款人民币3,000万元，借款到期日为2018年4月16日，系由本公司之控股股东深圳市淳大投资有限公司以其持有的本公司2,000万股限售流通股股权提供质押担保。
（3）2007年10月12日，本公司从乌鲁木齐市农村信用合作社联社取得短期贷款人民币2,200万元，借款到期日为2008年10月11日，系由本公司之控股股东深圳市淳大投资有限公司提供连带责任保证及以其持有的本公司1,000万股限售流通股，以及本公司之股东深圳市富鼎担保投资有限公司以其持有的本公司500万股限售流通股股权提供质押担保。截至2008年6月30日，已归还410万元。
（4）2007年9月10日，本公司为本公司之参股公司湖南麓谷医药有限公司提供不超过人民币1,500万元最高额保证 ，具体事项内容见或有事项（2）。2007年9月30日, 本公司之控股子公司湖南汇通实业发展有限公司为湖南麓谷医药有限公司与中国银行股份有限公司望城县支行之间产生的债务提供不超过人民币630万元最高额抵押保证，抵押物为湖南汇通实业发展有限公司座落于岳麓区麓山南路150号面积为2,315.49平方米的土地使用权，期限为2007年3月30日至2008年9月30日。
（5）本公司之控股子公司阿克苏鼎新实业有限责任公司的在建工程已于2003年1月20日为阿克苏肯莱实业开发有限责任公司向中国农业银行阿克苏地区分行借款2,850万元及个人购房按揭贷款1,930万元提供抵押担保，阿克苏肯莱实业开发有限责任公司向中国农业银行阿克苏地区分行借款2,850万元已于2006年6月到期。
7.关联方往来款项余额
项目 金额 占各项目款项余额比例
期末 期初 期末 期初
其他应付款
深圳市淳大投资有限公司 110,653,736.76 23,490,986.79 27.45 9.03
上海淳大酒店投资管理有限公司 39,398.10 39,398.10 0.01 0.02
新疆汇通风电设备股份有限公司 34,010,000.00 3,000,000.00 8.44 1.15
新疆汇通进出口有限公司 443,066.80 1,243,066.80 0.11 0.48
十一、或有事项
本公司截至2008年6月30日的或有事项均为担保事项：
1、2008年5月26日，本公司为新疆汇通进出口有限公司在交通银行股份有限公司乌鲁木齐分行获得的综合授信额度内债务提供人民币3,000万元的最高额担保，期限为2008年5月26日至2009年5月22日。截至2008年6月30日，此项担保范围内的贷款余额为2,560万元。截至财务报告报出日，此项担保范围内的贷款余额为1,440万元。
2、2007年9月10日，本公司为湖南麓谷医药有限公司与中国银行股份有限公司望城县支行之间的债务提供不超过人民币1,500万元最高额保证，期限为2007年2月2日至2010年9月1日。
3、2007年8月21日，本公司为新疆昌源水务集团有限公司在招商银行股份有限公司乌鲁木齐黄河路支行获得的人民币3,000万元授信额度内债务提供连带责任担保，期限为2007年8月21日至2008年8月21日。截至2008年3月30日，此项担保范围内的贷款余额为2,000万元。
4、2006年5月29日，本公司为本公司之控股子公司长沙南方职业学院向中国建设银行股份有限公司长沙芙蓉支行借入的人民币6,000万元贷款提供连带责任担保，最终到期日为2011年5月28日。
5、2005年8月30日，本公司为本公司之控股子公司长沙南方职业学院向湖南省信托投资有限责任公司借入的人民币1,660万元贷款提供连带责任担保，到期日为2008年8月30日。
十二、资产负债表日后事项
本公司向乌鲁木齐市农村信用合作社联社借入的短期借款人民币2,200万元，期限为2007年10月12日至2008年10月11日，2008年6月30日，归还410万元，余款1790万元已于2008年8月1日归还完毕。
十三、补充资料
1、净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄（%） 加权平均（%） 基本每股收益 稀释每股收益
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
归属于公司普通股股东的净利润 -2.41 -2.87 -2.38 -2.83 -0.0330 -0.0377 -0.0330 -0.0377
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.36 -2.88 -2.33 -2.84 -0.0323 -0.0379 -0.0323 -0.0379
2、按照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》（2007年修订）的要求，披露报告期非经常损益情况
非经常性损益明细 本年金额
（1）非流动资产处置损益 --
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 --
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标标准定额或定量享受的政府补助除外 --
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 --
（5）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 --
（6）非货币性资产交换损益 --
（7）委托投资损益 --
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --
（9）债务重组损益 --
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 --
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --
（13）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 --
（14）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -191,810.86
（15）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 --
非经常性损益合计 -191,810.86
减：所得税影响金额 --
扣除所得税影响后的非经常性损益 -191,810.86
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -150,763.11
归属于少数股东的非经常性损益 -41,047.75
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
新疆汇通（集团）股份有限公司董事会
董事长：郭运斌
2008年8月21日
