关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
1
资金往来的专项说明
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他
3
关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 371A003589 号
山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东：
我们接受山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“山东晨鸣纸业集团公
司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了山东晨鸣纸业集团公司 2020 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度合并及公司利润表、合并及公司
现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字
（2021）第 371A005352 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，山东晨鸣纸业集团公司编制了本专项说明所附的山东
晨鸣纸业集团股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是山东晨鸣纸业
集团公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山东晨鸣纸业集团公
司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对山东晨鸣纸业集团公司实施于
2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对
汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2020 年度山东晨鸣纸业集
团公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
1
本专项说明仅供山东晨鸣纸业集团公司披露 2020 年度报告时使用，不得用作
任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 刘健
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 江磊
中国北京 二Ｏ二一年 三 月二十五日
2
山东晨鸣纸业集团股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 单位：万元
占用方与上 上市公司 2020年度占用 2020年度占用
2020年期初占 2020年度偿还 2020年期末占用 占用形
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 累计发生金额 资金的利息(如 占用性质
用资金余额 累计发生金额 资金余额 成原因
联关系 计科目 （不含利息） 有)
现大股东及其附属企
业
小计 - - - - -
前大股东及其附属企
业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
往来方与上 上市公司 2020年度往来 2020年度往来
2020年期初往 2020年度偿还 2020年期末往来 往来形
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 核算的会 累计发生金额 资金的利息(如 往来性质
来资金余额 累计发生金额 资金余额 成原因
联关系 计科目 （不含利息） 有)
大股东及其附属企业
上海晨鸣融资租赁有限公司 子公司 338,310.00 48,700.00 35,459.01 74,499.01 347,970.00 借款 非经营性往来
上海鸿泰房地产有限公司 子公司 8,700.00 203,919.52 1,434.73 90,745.23 123,309.03 借款 非经营性往来
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 子公司 7,057.48 131,879.68 1,997.82 47,262.65 93,672.34 借款 非经营性往来
上海晨鸣实业有限公司 子公司 154,345.18 5,002.86 7,754.63 91,981.74 75,120.92 借款 非经营性往来
湛江晨鸣浆纸有限公司 子公司 2,216,938.57 2,731.17 2,188,961.73 30,708.01 借款 非经营性往来
上海和睿投资有限公司 子公司 58,547.18 58,547.18 借款 非经营性往来
山东晨鸣融资租赁有限公司 子公司 164,291.70 368,746.68 477,522.90 55,515.48 借款 非经营性往来
济南晨鸣投资管理有限公司 子公司 15,100.00 61,765.00 1,485.34 32,060.34 46,290.00 借款 非经营性往来
山东御景大酒店有限公司 子公司 36,819.14 2,020.42 1,628.33 1,645.97 38,821.93 借款 非经营性往来
上市公司的子公司及
黄冈晨鸣浆纸有限公司 子公司 191,579.98 338,478.21 494,862.35 35,195.84 借款 非经营性往来
其附属企业
山东晨鸣投资有限公司 子公司 29,884.45 4,091.00 1,485.79 4,585.79 30,875.45 借款 非经营性往来
广东晨鸣板材有限责任公司 子公司 8,960.37 14,486.42 731.81 7,887.84 16,290.77 借款 非经营性往来
寿光晨鸣美术纸有限公司 子公司 0.00 134,947.73 1,884.00 122,809.88 14,021.86 借款 非经营性往来
富裕晨鸣纸业有限责任公司 子公司 7,059.25 123.43 140.88 7,041.80 借款 非经营性往来
武汉晨鸣乾能热电有限责任公司 子公司 5,150.00 2,701.62 293.78 2,095.40 6,050.00 借款 非经营性往来
寿光市润生废纸回收有限责任公司 子公司 9,852.77 392.00 7,014.03 3,230.74 借款 非经营性往来
青岛晨鸣弄海融资租赁有限公司 子公司 0.00 71,795.97 3,017.60 71,913.57 2,900.00 借款 非经营性往来
寿光晨鸣现代物流有限公司 子公司 3,404.87 4,499.60 132.33 5,592.39 2,444.40 借款 非经营性往来
寿光市晨鸣水泥有限公司 子公司 3,000.00 7,404.02 8,604.02 1,800.00 借款 非经营性往来
1
往来方与上 上市公司 2020年度往来 2020年度往来
2020年期初往 2020年度偿还 2020年期末往来 往来形
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 核算的会 累计发生金额 资金的利息(如 往来性质
来资金余额 累计发生金额 资金余额 成原因
联关系 计科目 （不含利息） 有)
成都晨鸣文化传播有限公司 子公司 1,495.85 1,495.85 借款 非经营性往来
寿光晨鸣地板有限责任公司 子公司 500.00 500.00 借款 非经营性往来
湛江晨鸣林业发展有限公司 子公司 24.83 24.83 借款 非经营性往来
山东晨鸣集团财务有限公司 子公司 1,082.77 1,819.26 2,877.31 24.72 借款 非经营性往来
海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 子公司 19.91 19.91 借款 非经营性往来
上市公司的子公司及 寿光晨鸣工业物流有限公司 子公司 3,104.44 13.51 3,117.95 借款 非经营性往来
其附属企业 寿光美伦纸业有限责任公司 子公司 265,750.62 3,338,464.43 729.59 3,604,944.64 借款 非经营性往来
山东晨鸣商业保理有限公司 子公司 43,413.38 10,980.85 54,394.23 借款 非经营性往来
青岛晨鸣国际物流有限公司 子公司 3,718.04 8.00 13.95 3,739.99 借款 非经营性往来
山东晨鸣板材有限责任公司 子公司 705.20 2,040.39 18.24 2,763.83 借款 非经营性往来
上海晨鸣浆纸销售有限公司 子公司 289.40 363.09 652.49 借款 非经营性往来
潍坊森达美西港有限公司 合营企业 6,488.96 401.96 43.31 6,847.61 借款 非经营性往来
关联自然人及其控制
的法人/关联自然人
其他关联人及其附属
企 业 /其 他 关 联 方 及
其附属企业
总计 - - - 1,310,083.75 7,030,154.27 61,200.10 7,402,719.47 998,718.65 - -
本表已于2021年3月25日获第九届董事会第八次会议批准。
公司法定代表人：陈洪国 主管会计工作的公司负责人: 董连明 公司会计机构负责人：张波
2