贵州凯涤股份有限公司1997年年度报告(摘要)
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任,本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司名称：贵州凯涤股份有限公司
英文名称：GUIZHOUKAIDIBLOCKCO.,LTD.
办公及通讯地址：贵州省凯里市环城西路92号
法定代表人：王声云
董事会秘书：岑彪
股票简称：黔凯涤
股票代码：0555
电话：0855—8228128
传真：0855—8233195
邮编：556000
上市地：深圳证券交易所
二、会计数据与业务数据摘要
1、利润情况
公司本年度实现利润总额177,416元,其中主营业务利润为－1,001,626元,其它业务利润为250,230元,投资收益为－3,228,089元,营业外收入净额为5,040元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标。
单位：元
项 目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 43,116,031 32,381,234 42,414,382
净利润 177,417 2,478,827 －9,476,194
总资产 164,658,204 153,783,492 174,162,208
股东权益 137,671,734 135,390,128 132,911,302
每股收益 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
0.002 0.002 0.03 0.03 －0.1158 －0.12
每股净资产 1.68 1.68 1.65 1.65 1.62 1.70
净资产收益率％ 0.129 0.13 1.83 1.848 －7.13％ －6.8％
调整后每股净资产1.626 1.626 1.614 1.614 1.576 1.65
3、主要财务指标计算方法
1)全面摊薄后计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数。
2)加权平均后的计算方法
每股收益=净利润/[(年初普通股股份总数＋年末普通股股份总数) ÷2]
每股净资产=年度末股东权益/[(年初普通股股份总数＋年末普通股股份总数)÷2]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)÷2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/[(年初普通股股份总数＋年末普通股股份总数)÷2]
4、股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 81,827,678.00 58,322,771.21 2,237,046.65 632,574.00 -6,997,366.97 135,390,128.89
本期增加 2,104,188.01 177,416.97
本期减少
期末数 81,827,678.00 60,426,959.22 2,237,046.65 632,574.00 -6,819,950.00 137,671,733.87
注：1)资本公积增加2,104,188元,是原子公司凯南化纤有限公司收购外方股权前进行资产评估的增值。
2)未分配利润因1997年度利润而增加。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
股份类别 年初数 本年增减 年末数
一、尚未流通部分
1.发起人股份 59827678 59827678
其中：国有法人股 35653670 35653670
境内法人股 24174008 24174008
2.高级管理人员持股 131700 －17000 114700
未流通股份合计 59959378 －17000 59942378
二、已流通股份 21868300 ＋17000 21885300
股份合计 81827678 81827678
报告期内,副董事长秦隆云先生因病不幸去世；原董事周孝林、吴 英俊,原监事纪长辉、戴建昌,原副总经理伊林已不在公司任职；
上述六人所持内部职工股19200股,经申报批准已解冻上市交易。此外,新当选监事刘琼书持有内部职工股2200股已冻结。
2、股东情况介绍
本年度末,公司股东总数11268户,公司职工股东数12户。持有本公 司股份5％以上的股东仅有两个,即贵州省凯里涤纶厂,广东金龙基企业 有限公司。贵州省凯里涤纶厂1997年末持有本公司股份35653670股,占43.57％,该厂主营涤纶长丝的生产与经销,法定代表人为傅以黔先生。
广东金龙基企业有限公司持有本公司股份4852940股,占5.93％。这部分股份原为广东南海建设工贸总公司持有,1997年12月广东金龙基企 业有限公司与其达成协议,以现金支付方式实施4852940股法人股转让。已于1998年1月1日在《证券时报》公告。
报告期内,前10名股东持股情况如下：
股东名称 年末持股数 持股比例(％)
贵州省凯里涤纶厂 35653670 43.57
广东金龙基企业有限公司 4852940 5.93
深圳火炬科技实业有限公司 4044117 4.94
深圳桑达实业股份有限公司 2200000 2.69
中国航空技术进出口深圳公司 2200000 2.69
深圳飞亚达(集团)股份有限公司 2200000 2.69
深圳蛇口社会保险公司 2200000 2.69
深圳空港工贸发展公司 1100000 1.34
深圳蛇口大洋海运有限公司 1100000 1.34
深圳南光(集团)股份有限公司 1100000 1.34
3、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初数 年末数 变动原因
王声云 董事长兼总经理 4000 4000
罗荣基 副董事长 65000 65000
鲍厚俊 副董事长 10000 10000
傅以黔 副董事长 4000 4000
杜应培 董事 4000 4000
张定发 董事 5000 5000
赵 勇 董事 5000 5000
娄春明 董事 5000 5000
谢 宁 董事 5000 5000
吴炳强 董事 0 0
杨谷生 董事 0 0
郑 光 董事、常务副总经理 0 0
刘隆安 董事、副总经理兼总会计师1500 1500
刘树恩 监事会主席 4000 4000
刘琼书 监事 2200 2200
赵 良 监事 0 0
岑 彪 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
前次募集资金的使用,已经按照招股说明书披露的各个项目,以及1995年度,1996年度股东大会、第一届第三次董事会、第六次董事会议定 的投资项目在1996年底前全部投资完毕,本年度无募集资金使用事宜。
五、重要事项
〈一〉、重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况。
(1)股东大会情况
贵州凯涤股份有限公司1996年度股东年会,于1997年6月26日在贵州省凯里市公司本部举行。出席会议的股东50人,代表股份52528465股,占总股本的64.19％,符合《公司法》和本公司《章程》的规定。大会认真听取并审议通过了下列决议：1)1996年度董事会工作报告；2)1996年度监事会工作报告；3)1996年度财务决算和1997年度财务预算报告；4)决定聘请财务审计、财务顾问和法律顾问的议案。5)选举产生第二届董事会,王声云、傅以黔、杜应培、郑光、刘隆安、杨谷生、罗荣基、鲍厚 俊、张定发、赵勇、娄春明、卢炳强、谢宁当选为第二届董事会董事, 王声云当选董事长,罗荣基、鲍厚俊、傅以黔当选副董事长。6)选举产 生第二届监事会,刘树恩、刘琼书、赵良当选监事。刘树恩当选监事会 主席。
本届股东年会到会股东数、代表股数及审议通过的各项议案均经黔东南苗族侗族自治州公证处公证并依法出具关于会议合法有效的《公证书》。
(2)董事会会议情况
本年度公司董事会共召开了三次全体会议。
第一次会议于1997年4月22日在深圳举行,会议审议并通过以下决议：1)审议通过1996年年度报告；2)审议通过关于召开股东年会及董事会换届选举的有关事项；3)审议通过关于收购贵州凯南化纤有限公司外资股权并进行技改的议案；4)审议通过关于深圳光神电器有限公司增资扩股的议案；5)审议通过关于贵州新兴织布印染有限公司新增转移印花设备的议案。
第二次会议于1997年6月26日下午在贵州省凯里市公司本部举行,会议经过充分讨论,通过下列决议：
1)选举王声云先生为第二届董事会董事长、罗荣基、鲍厚俊、傅以黔先生为副董事长；2)董事会决定,聘任王声云先生为本公司总经理,任期三年；3)根据总经理提名,董事会决定：聘任郑光先生为本公司常务 副总经理,任期三年。聘任刘隆安先生为本公司副总经理兼总会计师,任期三年。聘任岑彪先生为董事会秘书,任期三年。
第三次会议于1997年8月26日在深圳召开,会议通过充分讨论形成下列共识：
1)纺织、化纤行业市场不景气,能盈利亦有限,要争取在两年内达到配股条件,必须加强市场调查,选好短平快项目。搞投资一定要选准项目,是否有发展前途?是否真能盈利,防止被套,并量力而行。
2)公司下属企业不少,对没有发展前途、扭亏无望的企业,如“川山”公司,该关的关。深圳光神电器有限公司,注册资本600万元,双方各占50％,但由于原股东另一方面已无力再行投资,同意吸纳外资重组“光神”,成为中外合资公司,凯涤参股36.5％。
此次董事会议进一步地明确了凯涤的发展方向,在抓好化纤主业的 基础上,搞好药业的销售,增加投入,加强宣传力度,慎重寻求短、平、快增效项目,使公司逐步朝着产业多元化方向前进。
(3)监事会会议情况
1997年6月26日上午召开的1996年度股东年会暨第二届股东大会选 举产生由刘树恩、刘琼书、赵良组成的第二届监事会。当天下午监事会召开第一次会议选举刘树恩先生为监事会主席。会议还认真学习了《公司法》第三章第四节监事会工作职责的规定,对照规定认真总结1996年 监事会的工作情况,并对1997年监事会的工作作了安排；第二次会议于 1997年8月在深圳举行,会议对上半年监事会的工作进行检查和总结,并 提出下半年的工作目标和工作方向。监事会认真履行了自己的职责,及
时了解公司的生产经营情况,并检查董事、总经理及高级管理人员在执 行职务时有无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。未发现违反规定的现象。
2、报告期内发生的兼并事项简介
根据公司第一届董事会第九次全体会议决议和1996年度股东年会精神,本公司在报告期内,在资产重组方面作了以下工作：
收购贵州凯南化纤有限公司合资外方25％之权益,并撤销“贵州凯 南化纤有限公司”建制,将其资产并入公司本部统一经营,原凯南公司注册资本1800万元,本公司占75％,经双方友好协商,本公司以现金182万元支付方式收购外方持有的25％之股权；贵阳川山矿冶工具公司注册资本145万元,本公司占51％,鉴于该公司设备简陋,生产的钎具无法达到部颁标准、经营不景气,没有发展前景,本公司经与其他投资方协商达成一致,以协议方式转让本公司在“川山”公司的全部权益。共收回现金5万元,房屋60平方米,价值21万元,工器具等物资价值4.6万元,尚欠2.2万元未收回。
3、报告期内董事、监事变动情况
1997年6月26日召开的1996年股东年会暨第二届股东大会,选举产生公司第二届董事会、监事会。周孝林、吴英俊先生不再担任董事会董事,增选郑光、刘隆安先生为董事；李光浩、纪常辉、戴建昌先生不再担 任监事会监事,增选赵良先生为第二届监事会监事。
4、重大关联交易事项说明(详见会计报表附注)
5.报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
〈二〉董事会、 监事会对会计师事务所审计意见的说明
1.董事会对中洲会计师事务所审计意见的说明：
中洲会计师事务所对黔凯涤1997年度会计报表的审计报告中洲(98)发字第026号审计意见：“根据黔东南苗族侗族自治州财工字(1997)07 号文批复,公司自本年度起按照规定的新折旧年限计提折旧。由于折旧 年限的改变,增加利润240万”。现作如下说明：
(1)北京立达建筑审计事务所以1993年5月31日凯涤资产进行评估。
凯涤成套专用设备含工艺软件于1987年由德国barmag公司引进,自 评估日止,帐面原值为2909万元,评估重置价值为7260万元,是评估前的2.5倍。
(2)该生产线于1988年正式投产,折旧年限为14年,至1994年公司发 行股票上市,已折旧近7年。由于汇率等因素,使固定资产评估增值。评 估前折旧为222万元,评估后年折旧为643万元,是评估前的2.89倍,对化 纤制造业来说,根本无力承担。
(3)黔凯涤地处民族地区,他的建设和发展一直得到当地政府和各部门的大力支持。为培育民族地区的经济优势,支持上市公司的发展。根 据凯涤固定资产评估增值,折旧超出评估前189％,而其生产线进口设备 状况良好的实际情况。州财政局以州财工字(1997)07号文批复从1994年起,对凯涤股份有限公司和下属公司的固定资产,按固定资产净值和财务制度规定的最长年限计提折旧,对以前年度多提的折旧不再调整。
经黔东南州财政局批准,执行折旧年限从1994年评估增值起计,期限仍为14年。
按照新的折旧方法,我公司1997年提取折旧238.3万元。
2.监事会对中洲会计师事务所审计意见的说明：
中洲会计师事务所对黔凯涤1997年度会计报表的审计报告中洲(98)发字第026号审计意见：“根据黔东南州财政局财工字(1997)07号文批 复,公司自本年度起按照批复年限规定的新折旧年限计提折旧。由于折 旧年限的改变,增加利润240万元”。我们认为这一作法是符合企业的实际情况的,表示予以积极支持。
〈三〉1997年度分配预案
1997年度实现利润17.7万元,用于弥补公司以前年度亏损。考虑到 1997年度实现利润太少,董事会决定,1998年中期报告披露以前不分配, 也不进行资本公积金转增。
六、财务报告
〈一〉中洲会计师事务所中洲(98)发字第026号审计意见：
贵州凯涤股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的合并及母公司资产 负债表、1997年度的合并及母公司利润及利润分配表、财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。
根据黔东南苗族侗族自治洲财政局州财工字(1997)07号文批复,公 司自1997年度起按照批复文件规定的折旧年限计提折旧。由于折旧年限的改变,增加利润240万元。
我们认为,除上述事项外,上述会计报表符合《企业会计准则》,《 股份制试点企业会计制度》及国家其它有关财务会计法规的规定,在所 有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和该年度的经营成果及资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
〈二〉会计报表(附后)
〈三〉会计报表附注
一、公司的一般情况
贵州凯涤股份有限公司(以下简称公司),是1993年11月经中国证监 会批准公开发行股票,1994年4月在深圳证券交易所挂牌交易的上市公司。公司现有两个子公司：贵州新兴织布印染有限公司(以下简称新兴公 司)、贵州凯涤承天药业有限公司(以下简称药业公司)。公司原拥有的 子公司贵州凯南化纤有限公司(以下简称凯南公司)及贵阳川山矿冶工具公司(以下简称川山公司) 已分别撤销和转让股份收回投资。
公司经营范围：涤纶化纤、织物印染、化纤原料。
主要产品为涤纶长丝。
二、公司主要会计政策
1.公司执行的会计制度
母公司执行《股份制试点企业会计制度》,子公司新兴公司执行《 外商投资企业会计制度》,药业公司执行《工业企业会计制度》。
2.会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.合并会计报表的编制方法
根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》,公司除编制母公司 的会计报表外,还将拥有71.4％股权的新兴公司和100％股权的药业公司两家子公司的个别会计报表进行合并,编制合并会计报表。
4.记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按照权责发生制核算,以历史成本作为计价基础。
5.外币核算方法
以人民币作为记帐本位币。发生外币业务时,按业务发生时的市场 汇价折合为人民币记帐。年度终了,按年末市场汇价进行调整,调整后的外币帐户人民币余额与原帐面余额的差额,作为汇兑损益。
6.坏帐核算方法
采用直接核销法,不计提坏帐准备。
7.存货核算方法
原材料的日常核算按计划成本计价,按月结转材料成本差异。产成 品按实际成本计价,发出时按加权平均计算确定其实际成本。低值易耗 品采用当年领用、年内分期摊销的方法。
8.长期投资核算方法
长期投资按实际成本计价,对拥有20％以下股权的投资采用成本法 核算,对拥有20％以上股权的投资采用权益法核算,其中超过50％股权的被投资单位,按规定编制合并会计报表。
9.固定资产核算方法
固定资产的标准为使用年限在一年以上,单位价值在5000元以上的 房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产按实际成本计价。其折旧采用直线法分类按月计提。固定资产分为房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备四大类,残值率 为3％—5％。根据黔东南苗族侗族自治州财政局(1997)州财工字第07号批复,从1997年起各类固定资产按照批复文件规定的新折旧年限计算年 折旧额。
10.在建工程核算方法
自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及应分摊的工程管理费等计价。
出包工程：按照应当支付的工程价款以及应分摊的工程管理费等计价。
设备安装工程：按照所安装设备的原价、工程安装费、工程试运转支出以及应分摊的工程管理费等计价。
未办理竣工决算的工程,在交付使用时估价入帐。办理竣工决算后,再按决算数调整固定资产帐面值和已提折旧。
11.无形资产核算方法
土地使用权价值,按20年摊销。
12.递延资产核算方法
母公司的开办费按10年摊销；子公司新兴公司的开办费按5年摊销 ；药业公司的开办费按15年摊销。
13.收入确认原则
于商品已发出,同时收到货款或取得收取货款的凭证时,确认销售收入的实现。
14.税项
(1).增值税：按产品销售收入的17％税率计算销项税,扣除进项税 后交纳。
(2).营业税：按收入的5％计征。
(3).城建税和教育费附加：分别按应交增值税和营业税额的7％和3％计算缴纳。
(4).房产税：从价计征,以房屋原值的70％为计税依据,年税率为1 .2％。
(5).所得税：经贵州省税务局(93)黔税政三字第12号文件批准,公 司的所得税额按15％的税率计征。
15.利润分配
按公司章程规定的税后利润分配顺序和比例如下：
(1).弥补以前年度亏损；
(2).提取法定公积金10％；
(3).提取法定公益金5—10％；
(4).支付普通股股利。
公司在从税后利润中提取法定盈余公积金后,经股东大会决议,可以提取5－10％的任意盈余公积金。
三、重大事项
1.根据公司1997年第九次董事会决议,收购凯南公司外方股权。凯 南公司董事会讨论同意将凯南公司外方投资的25％的股权全部转让给公司。贵州凯里会计师事务所对凯南公司基准日为1997年5月31日的资产 进行了评估,经黔东南苗族侗族自治州国有资产管理局以(97)州国资认 字第008号文件批复对贵州凯里会计师事务所出具的评估报告予以确认,按凯南公司投资双方的投资比例和评估确认后的资产净值支付给外方投资者人民币182万元的现金。收购完成后,公司拥有凯南公司的全部净资
产。经(97)黔外经贸外资字第376号“关于撤销贵州凯南化纤有限公司 的批复”,公司将凯南公司的全部资产、负债和所有帐目并入公司,由公司统一管理和核算。
2.子公司川山公司由于经营不善,亏损严重,经公司董事会决议,并 征得川山公司其他股东同意,转让公司投入川山公司的全部股份。自协 议签订之日起川山公司的任何债权债务、资产的处理和由此引起的任何纠纷与公司无关。
四、1997年12月31日合并资产负债表项目注释(金额单位：人民币 元)
注释1、货币资金
项目 年初余额 年末余额
现 金 14,493.67 20,190.43
银行存款 1,573,085.72 157,330.14
其他货币资金 81,687.31 168,456.42
合 计 1,669,266.70 345,976.99
注释2、短期投资
项 目 年初余额 年末余额
股票投资 10,349,125.49 9,684,435.04
按1997年12月31日证券交易所最后一个交易日的收盘价计算,股票 投资的市值为8,048,471.68元。
注释3、应收帐款
帐龄 年初余额 年末余额 占总额％
1年以内 7,332,741.57 10,719,368.00 97.36
1－2年 51,581.84 219,008.43 1.99
2－3年 29,188.14 71,484.85 0.65
合计 7,413,511.55 11,009,861.28 100
年末余额比年初余额增加的原因是产品销售收入比上年增加,部分 货款暂未收到。应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
注释4、预付货款
帐龄 年初余额 年末余额 占总额％
1年以内 495,606.66 163,724.61 34.40
1－2年 0 0
2－3年 110,244.60 312,184.82 65.60
合计 605,851.26 475,909.43 100
预付货款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
注释5、其他应收款
帐 龄 年初余额 年末余额 占总额％
1年以内 30,128,949.77 37,376,148.20 99.68
1－2年 394,267.02 104,000.00 0.28
2－3年 129,890.01 15,000.00 0.04
合计 30,653,106.80 37,495,148.20 100
其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
注释6、待摊费用
项 目 年初余额 年末余额
书报费 0 10,753.71
存货期初进项税 843,979.11 843,979.11
修理费 0 25,914.99
其他 4,284.80 32,956.50
合 计 848,263.91 913,604.31
注释7、存货
项 目 年初余额 年末余额
原材料 2,293,925.97 4,138,114.75
低值易耗品 77,858.47 80,608.59
在产品 935,258.86 1,520,609.98
产成品 9,151,466.17 5,286,123.83
合计 12,458,509.47 11,025,457.15
注释8、长期投资
年初余额：17,812,623.48
年末余额： 7,676,766.27
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
广州龙凯经济发展公司 15年 1,990,000.00 50％
上海科发印刷厂 50年 2,472,000.00 50％
深圳光神电器有限公司 30年 2,000,000.00 50％
上海首佳塑料有限公司 15年 1,946,160.00 45％
合 计 8,408,160.00
投资项目 本期损益 累计损益 备注
广州龙凯经济发展公司 ＋5,673.12 ＋5,673.12
上海首佳塑料有限公司 －121,593.26 －737,066.85
上海科发印刷有限公司 0 0 在建
深圳光神电器有限公司 0 0 在建
长期投资全部为联营投资。年末余额比年初余额减少较多的原因是将本年度完工投产的全资子公司药业公司并入合并报表,相应抵销“长 期投资”。
注释9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
类 别 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物 4870918.11 7923571.48 12794489.59
通用设备 1805966.96 68422.50 1874389.46
专用设备 114188081.35 8959311.42 952078.55 122195314.22
运输设备 1190610.06 243557.61 1434167.67
合 计 122055576.48 17194863.01 952078.55 138298360.94
(2)累计折旧
类 别 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物 882276.89 151706.20 1033983.09
通用设备 125885.10 31947.07 157832.17
专用设备 52727714.90 4842246.39 131163.66 57438797.63
运输设备 157183.31 126176.82 283360.13
合 计 53893060.20 5152076.48 131163.66 58913973.02
(3)净值 68162516.28 12042786.53 820914.89 79384387.92
注释10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金 工程
来源 进度
技术改造2108500.00 0 2000681.04 2000681.04 自筹 75％
电缆桥架 321800.00 0 135975.81 135975.81 自筹
环保工程 250000.00 0 110000.00 110000.00 自筹
消防工程 200000.00 0 95078.00 95078.00 自筹
自建锅炉 280000.00 1218145.12 15000.00 115883.30 自筹
合 计 3160300.00 1218145.12 2356734.85 2457618.15
在建工程无利息资本化。
注释11、无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 141006.45 401600.10 0 28374.52 514232.03
期末数比期初数增加较多的原因是因为增加了并表子公事药业公司的地土地使用权。
注释12、递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
母公司开办费
1023366.81 403370.19 0 146120.00 1280617.00
子公司开办费
1428199.44 1889643.34 596758.95 336819.84 2384263.99
合计 2451566.25 2293013.53 596758.95 482939.84 3664880.99
期末数比期初数增加较大的原因是由于增加了子公司药业公司的开办费。
注释13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行借款 7,350,000.00
其中：
抵押、担保 1,500,000.00 97.9－98.8 9.24
1,000,000.00 97.4－98.4 9.24
2,000,000.00 97.9－98.7 9.24
1,650,000.00 97.4－98.1 9.24
1,200,000.00 97.10－98.6 9.24
注释14、应付帐款
年初余额 年末余额
550,221.32 2,797,443.80
应付帐款中无欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位款项。
应付帐款年末余额比年初余额增加较多是由于增加了欠凯涤集团经销公司的材料采购款。
注释15、预收货款
年初余额 年末余额
100,048.27 224,259.50
预收货款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
注释16、应付福利费
年初余额 年末余额
243,932.10 459,905.65
为按工资总额14％提取的福利费结余额
注释17、未交税金
类 别 年初余额 年末余额
增值税 －1,099,884.00 －204,770.88
营业税 46,833.75 3,317.01
城建税 13,084.79 62,328.86
印花税 8,381.00 0
合 计 －1,031,584.46 －139,125.01
年末未交税金较年初变动较大是由于本年度增值税销项税增加所致。
注释18、其他应付款
年初余额 年末余额
4,368,901.20 2,453,100.73
其他应付款中欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项如下：
股东单位名称 金额
贵州凯里涤纶厂 660,261.44
注释19、预提费用
项目 年初余额 年末余额
209,346.57 683,779.83
全部为预提利息。
注释20、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利息(％) 备 注
银行借款
2,489,450.00 2,483,940.00 5年 7.85％ 300,000.00美元
9,020,999.21 9,000,992.53 7.85％ 1,087,102.65美元
合计11,510,455.21 11,484,932.52 展期到1998年12月31日
长期借款全部为抵押贷款。
注释21、股本
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 59,827,678.00 59,827,678.00
其中：
国家拥有股份 35,653,670.00 35,653,670.00
境内法人持有股份 24,174,008.00 24,174,008.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
(高级管理人员持股) 127,700.00 127,700.00
尚未流通股份合计 59,955,378.00 59,955,378.00
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 21,872,300.00 21,872,300.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 21,872,300.00 21,872,300.00
总 计 81,827,678.00 81,827,678.00
注释22、资本公积
项目
年初余额 58,322,771.21
本期增加数 2,104,188.01
其中：
法定财产评估增值 2,104,188.01
年末余额 60,426,959.22
资本公积本期增加数为原子公司凯南公司收购外方股权前进行资产评估的增值。
注释23、盈余公积
项目
年初余额 2,237,046.65
年末余额 2,237,046.65
四、合并利润表项目注释(金额单位：人民币元)
注释1.主营业务收入
项 目 上年数 本年数
涤纶长丝收入 30,920,531.22 40,775,443.08
织布印染收入 627,656.89 2,001,920.58
矿冶工具收入 833,055.73 0
药品销售收入 0 338,667.27
合计 32,381,243.84 43,116,030.93
注释2.主营业务成本
项 目 上年数 本年数
涤纶长丝成本 36,538,039.31 40,584,339.81
织布印染成本 918,764.31 1,838,811.94
矿冶工具成本 708,278.99 0
药品销售成本 0 81,385.98
合 计 38,165,082.61 42,504,537.73
注释3.财务费用
类 别 上年数 本年数
利息支出 3,817,952.09 795,000.29
汇兑收益 0 16,934.94
其他支出 3,420.39 1,445.40
减：利息收入 2,502,344.43 2,708,345.67
合 计 1,319,028.05 －1,928,834.92
本年数比上年减少较多主要是本年因注销凯南公司而减少与凯涤集团结算中心的流动资金贷款利息支出。
注释4、其他业务利润
项目 上年数 本年数
租赁收入 43,717.36 0
销售材料利润 7,858.89 4,696.92
销售废丝利润 282,808.17 245,533.73
其他 7,197.01
合计 341,581.43 250,230.65
本年数比上年数减少主要是由于减少并表子公司川山公司的其他业务利润。
注释5、投资收益
项目 内容 上年数 本年数
短期投资 股票投资收益 11,834,344.55 -688,342.41
长期投资 其他投资收益(权益法) -367,592.19 -2,539,747.04
合计 11,466,752.36 -3,228,089.45
投资收益比上年减少较多的原因是由于短期投资收益比上年减少1252万元,公司所投资的企业也比上年增加亏损。
注释6、营业外收入
上年数 本年数
40 8,040.33
注释7、营业外支出
上年数 本年数
3,494.02 3,000.00
注释8、以前年度损益调整
内容 上年数 本年数
财务费用 0 4,052,250.00
其中：
1995年1－12月 2,701,500.00
1996年7－12月 1,350,750.00
公司自1994年起与佛山金龙基公司共同投资房地产项目,几年来一 直在追加项目投资,由于公司资金较紧,经与佛山金龙基公司协商,并签 订协议,同意将公司投入该项目的1801万元资金按年息15％的利率计算 利息收入,作为再投资,并办理财务手续。
六、财务承诺
截止1997年12月31日,公司对外单位的财务承诺有：
1.为上海首佳塑料有限公司向中国银行上海市浦东分行贷款人民币200万元(已偿还30万元)提供信用担保。
2.为药业公司向中国银行凯里支行贷款人民币735万元提供信用担 保。
七、或有事项
公司无或有事项
八、关联交易
(一)关联方的有关情况
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
贵州省凯里涤纶厂 凯里市环城西路92号
涤纶纤维等 母公司 国有 付以黔
贵州新兴织布印染有限公司 凯里市环城西路92号
涤纶织物的染整加工 子公司 中外合作 严 祥
贵州凯涤承天药业有限公司 凯里市环城西路92号
中成药自产自销新药研究 子公司 股份制 吴庆江
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
贵州省凯里涤纶厂 26,950,000.00 26,950,000.00
贵州新兴织布印染有限公司 8,400,000.00 8,400,000.00
贵州凯涤承天药业有限公司 10,300,000.00 10,300,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
贵州省凯里涤纶厂
35,653,670.00 43.57 35,653,670.00 43.57
贵州新兴织布印染有限公司
6,000,000.00 71.4 6,000,000.00 71.4
贵州凯涤承天药业有限公司
10,309,174.71 100 10,309,174.71 100
4.存在控制关系的关联方所持股份
企业名称 与本企业关系
贵州省凯里涤纶纺织集团公用工程公司 受同一母公司控制
贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 受同一母公司控制
贵州省凯里涤纶纺织集团内部结算中心 受同一母公司控制
贵州省凯里涤纶纺织集团综合服务公司 受同一母公司控制
贵州省凯兴纺织有限公司 受同一母公司控制
上海首佳塑料有限公司 联营企业
广州龙凯经济发展联营公司 联营企业
(二)关联方交易
本公司与关联方的交易披露如下：
1.采购货物
本公司1997年度及1996年向关联方采购货物有关明细资料如下(单 位：元)
企业名称 1997年 1996年
贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 26,446,189.22 18,679.188.36
贵州省凯兴纺织有限公司 463,653.95 561,269.88
2.销售货物
本公司1997年度及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下( 单位：元)：
企业名称 1997年 1996年
贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 40,775,443.08 31,548,188.11
3.关联企业应收应付款项余额
项目 年末余额
应收帐款 1997年 1996年
贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 9,568,384.17 0.00
贵州省凯里涤纶纺织集团内部结算中心 8,104,406.05 10,759,416.89
贵州省凯里涤纶纺织集团综合服务中心 60,316.43 0.00
其他应收款
广州龙凯经济发展联营公司 26,755,150.17 20,001,400.17
上海首佳塑料公司 1,728,464.00 1,428,464.00
其他应付款
贵州省凯里涤纶厂 660,261.44 460,261.44
九、期后事项
子公司药业公司1997年10月经贵州省医药管理局批准正式投产,后 因产品的包装技术未解决回潮问题,销售市场缺乏力度,存货资金周转困难,为减少库存产品积压,从1997年11月停产至1998年2月,公司1998年3 月份已恢复生产。
贵州凯涤股份有限公司
董事会
1998年4月11日
