证券代码：000555             证券简称：神州信息              公告编号：2018-042



                     神州数码信息服务股份有限公司

                      关于开展衍生品投资业务的公告



    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏。




    神州数码信息服务股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第九次会
议于2018年3月27日审议通过了《关于开展衍生品投资业务的议案》。根据《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年
修订）》的相关要求，现将有关事项公告如下：

    一、 衍生品投资履行合法表决程序的说明

    为满足公司及下属控股子公司进行套期保值的需求，建立有效的风险防范机制、
实现稳健经营，公司及下属控股子公司拟申请开展名义本金不超过一亿美元（或等
值其他币种）额度的套期保值型衍生品投资，上述申请额度有效期限为自公司董事
会审批之日起三年，额度在授权有效期限内可循环使用，且在任一时间点，衍生品
名义本金不超过一亿美元。公司董事会授权公司管理层或其授权人士根据公司实际
需要，在上述申请额度内办理相关业务。
    公司于2018年3月27日召开的第七届董事会第九次会议审议通过了《关于开展衍
生品投资业务的议案》。公司独立董事审议了此项议案，并发表了同意的独立意见。



    二、衍生品投资品种

    公司及下属控股子公司拟开展的衍生品投资业务是以套期保值为目的，用于锁
定成本、规避利率汇率等风险、提高资金利用率，与主营业务密切相关的简单衍生
产品，且衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相匹配，符合公司


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谨慎、稳健的风险管理原则。拟操作的衍生品主要包括远期外汇买卖、外汇期权买
卖等产品，对应基础资产包括利率、汇率或上述资产的组合。



    三、衍生品投资的主要条款

    1、合约期限：不超过三年
    2、交易对手：银行类金融机构
    3、流动性安排：衍生品投资以正常的本外币收支业务为背景，投资金额和投资
期限与公司预期收支期限相匹配。
    4、其他条款：衍生品投资主要使用公司的银行综合授信额度，到期采用本金交
割或差额交割的方式。



    四、开展衍生品投资的必要性

    公司及下属控股子公司开展的衍生品投资业务与日常经营需求紧密相关，随着
公司外汇应付及外汇负债的不断增长，收入与支出币种的不匹配致使以美元和港币
为主的外汇风险敞口不断扩大，为防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影
响，公司需进行衍生品投资，以减少外汇风险敞口。



    五、公司投资衍生品的准备情况

    1、公司制定了《衍生品投资风险控制及信息披露制度》，对公司及下属控股子
公司进行衍生品投资的风险控制、审批程序和信息披露、后续管理和信息披露、档
案管理与信息保密等进行明确规定，以有效规范衍生品投资行为，控制衍生品投资
风险。
    2、公司成立了由财务总监负责的衍生品投资工作小组，具体负责公司衍生品投
资事务。投资工作小组配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员从事衍生品
投资业务，拟定衍生品投资计划并在董事会或股东大会授权范围内予以执行。
    3、公司投资工作小组成员已充分理解衍生品投资的特点和潜在风险，严格执行
衍生品投资的业务操作和风险管理制度。




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    六、衍生品投资的风险分析

    1、市场风险。保值衍生品投资合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生投资损
益；在衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累
计值等于投资损益。
    2、流动性风险。保值衍生品以公司外汇收支预算为依据，与实际外汇收支相匹
配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日
现金流需求。
    3、履约风险。公司衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务
往来的银行，基本不存在履约风险。
    4、其它风险。在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或
未充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款的不明确，将可能面临
法律风险。



    七、衍生品投资风险管理策略

    1、公司及下属控股子公司开展的衍生品投资以减少汇率波动对公司影响为目的，
禁止任何风险投机行为；公司不得进行带有杠杆的衍生品投资。
    2、公司及下属控股子公司衍生品投资业务的开展必须经过董事会或股东大会授
权批准，衍生品投资额度应当在董事会或股东大会批准的授权额度上限。
    3、公司投资工作小组在衍生品投资前需进行衍生品投资风险分析，在充分了解
衍生品投资条款后，拟定投资方案（包括投资品种、期限、金额、交易银行等）和
可行性分析报告提交公司审计委员会予以风险审核，最终经财务总监审批。
    4、公司衍生品投资合约由投资工作小组提交财务总监审批后予以执行。
    5、公司及下属控股子公司与交易银行签订条款准确清晰的合约，严格执行风险
管理制度，以防范法律风险。
    6、公司财务部跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估已投资衍生
品的风险敞口变化情况，并定期向董事会审计委员会报告，如发现异常情况及时上
报董事会审计委员会，提示投资工作小组执行应急措施。
    7、公司内部审计部门定期对衍生品投资进行合规性审计。




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    八、衍生品投资公允价值分析

    公司及下属控股子公司开展的衍生品交易主要针对具有较强流通性的货币，市
场透明度大，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值，公司及下属
控股子公司依据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行确认计量，
公允价值基本按照银行、路透系统等定价服务机构提供或获得的价格厘定。



    九、衍生品投资会计核算政策及后续披露

    1、公司及下属控股子公司开展的衍生品投资会计核算方法依据《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期保值》、《企
业会计准则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》
进行确定和计量。
    2、当公司及下属控股子公司已投资衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的资
产（如有）价值变动加总，导致合计亏损或浮动亏损金额每达到公司最近一期经审
计净资产的10%且绝对金额超过1000万人民币时，公司将以临时公告及时披露。
    3、公司将在定期报告中对已经开展的衍生品投资相关信息予以披露。



    十、独立董事意见

    公司独立董事罗振邦先生、王能光先生、杨晓樱女士、吕本富先生本着认真负
责的态度、基于独立、客观的判断立场，就公司及下属控股子公司开展衍生品投资
事项，发表以下独立意见：
    1、公司及下属控股子公司关于开展衍生品投资业务的审批程序符合相关法律法
规和《公司章程》的规定。
    2、公司已就开展衍生品投资业务制定了《衍生品投资风险控制及信息披露制度》，
建立了健全的组织结构、业务操作流程。
    3、鉴于公司外汇应付及外汇负债的不断增长，收入与支出币种的不匹配致使以
美元和港币为主的外汇风险敞口不断扩大，为降低外汇业务的汇率风险，通过有效
的衍生工具锁定汇兑成本，有利于增强公司财务稳定性，提高公司竞争力。公司已
为衍生品业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制。
    综上，我们认为公司及下属控股子公司开展的衍生品业务与日常经营需求紧密

                                     4
相关，达到保值增值目的，业务可行风险可控，符合有关法律、法规的有关规定，
同意公司及下属控股子公司开展衍生品投资业务。


    十一、保荐机构核查意见
    经查阅神州信息董事会决议、独立董事意见、可行性分析报告等资料，针对公
司及下属控股子公司开展的衍生品业务事项，长江证券承销保荐有限公司认为：
    （一）公司开展衍生产品投资业务符合公司实际经营的需要，公司已制定了《衍
生品投资风险控制及信息披露制度》，针对衍生品投资业务内部管理的制度较为完
备，具有相应的风险管理措施。
    （二）公司开展衍生产品投资业务事项已经公司第七届董事会第九次会议审议
通过，公司独立董事发表了同意意见。上述事项履行了相应的决策程序，符合《公
司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规
范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定，不存在损害公司及全体股东
利益的情形。



    十二、备查文件

    1、第七届董事会第九次会议决议；
    2、独立董事意见。
    3、长江证券承销保荐有限公司关于神州数码信息服务股份有限公司开展衍生品
投资业务之核查意见。


    特此公告。




                                          神州数码信息服务股份有限公司董事会
                                                            2018 年 3 月 29 日




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