贵州凯涤股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
法定名称:贵州凯涤股份有限公司
英文名称:GUIZHOU KAIDI CO.,LTD.
法定代表人:秦昌常
董事会秘书:岑彪
注册及办公地址:贵州省凯里市环城西路92号
联系电话:(0855)8228128
传真:(0855)8233195
邮政编码:556000
年报备置地点:公司本部董事会秘书处
股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:黔凯涤
股票代码:0555
二、会计数据和业务数据摘要
1、报告期内主要会计数据(单位:元)
利润总额 -10844183.45
净利润 -10592987.39
主营业务利润 -5874878.79
其它业务利润 153334.13
投资收益 -1778566.69
补贴收入
营业外收支净额 -34951.96
经营活动产生的现金流量净额 -2361717.93
现金及现金等价物净增加额 17853.27
2、主要财务指标(单位:元)
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 38832375 43116031 32381234
净利润 -10592987 -6473959 2478827
总资产 154208154 161763376 153783492
股东权益 124185468 134776906 135390128
每股收益(摊薄) -0.129 -0.079 0.03
每股收益(加权) -0.129 -0.079 0.03
每股净资产 1.52 1.65 1.65
调整后每股净资产 1.24 1.59 1.614
净资产收益率(摊薄)％ -8.53 -4.8 1.83
净资产收益率(加权)％ -8.18 -4.1 1.848
(1)计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(2)1998年1月1日上市公司执行《股份有限公司会计制度》(以下简称新制度),根据新制度及财政部财会字[1998]29号文之规定,比较“利润及利润分配表”中的“以前年度损益调整”项目应采用追溯调整法调整各该期间的净损益和其他相关项目。黔凯涤1997年度报表中“以前年度损益调整”项目金额为人民币4,052,250.00元按新制度调入“年初未分配利润”报表项目;1998年度报表中“以前年度损益调整”项目金额为人民币494827.79元调减1997年“年初未分配利润”295,701.59元,另外199,126.20元调减1997年度的净利润和其他相关项目;以上原因使黔凯涤1998年年报的比较“利润及利润分配表”“上年数”栏中“净利润”项目比1997年年报的“本年数”栏中“净利润”项目减少4,251,376.20元。
根据贵州省黔东南苗族侗族自治州财政局州财工字[1997]07号文的批复,黔凯涤1997年变更折旧政策增加该年度净利润240万元人民币(中洲会计师事务所已就该事项对黔凯涤1997年的会计报表出具了保留意见的审计报告(中洲[98]发字第026号审计报告));根据财政部财会字[1998]16号文关于“财政部门不得批准股份有限公司随意变更会计政策”之规定,黔凯涤已把因该项折旧政策变更而使1997年度少提的折旧240万元人民币予以补提,使1997年度的“净利润”减少240万元。
通过以上数据的调整,因此,公司上年主要财务指标也相应变动。
3、报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
81827678 60426959.22 2237046.65 632573.90 -9714777.79
134776906.08
本期增加 1549.13 -10592987.39
-10591438.26
本期减少
期末数
81827678 60428508.35 2237046.65 632573.90 -20307765.18
124185467.82
变动原因说明:
1、资本公积增加,是根据参股公司上海首佳塑料有限公司的资本公积,本公司按投资比例应分得部分。
2、未分配利润变动是因为本年度亏损及调整以前年度损益所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况
股份类别 年初数 本年增减 年末数
1、尚未流通部分
(1)发起人股份 59827678 59827678
其中:国有法人股 35653670 35653670
境内法人股 24174008 24174008
(2)高级管理人员持股 114700 114700
未流通股份合计 59942378 59942378
2、已流通股份 21885300 21885300
股份合计 81827678 81827678
公司职工股与公众股一并于1993年12月底发行,发行价每股3元,由贵州证券登记公司托管。除董事、监事及高级管理人员所持股份按规定冻结外,其余部分已于1994年10月26日获准上市。本年度无获准上市的公司职工股份。
(二)股东情况介绍
本年度末,公司股东总数10986户,其中公司职工股东12户。持有本公司股东5％以上股份的股东仅有两个,即贵州省凯里涤纶厂,广东金龙基企业有限公司。
贵州省凯里涤纶厂年末持有本公司股份35653670股,占总股份的43.57％。该厂主营涤纶长丝的生产与经销,法定代表人为秦昌常先生。
广东金龙基企业有限公司持有本公司股份4852940股,占总股份的5.93％。
以上两公司所持股份均无质押情况。
报告期内前10名股东持股情况如下:
股东名称 年末持股数 持股比例(％)
贵州省凯里涤纶厂 35653670 43.57
广东金龙基企业有限公司 4852940 5.93
深圳火炬科技实业有限公司 4044117 4.94
深圳桑达实业股份有限公司 2200000 2.69
中国航空技术进出口深圳公司 2200000 2.69
深圳飞亚达(集团)股份有限公司 2200000 2.69
深圳蛇口社会保险公司 2200000 2.69
深圳空港工贸发展公司 1100000 1.34
深圳蛇口大洋海运有限公司 1100000 1.34
深圳南光(集团)股份有限公司 1100000 1.34
前10名股东之间无关联关系。
(三)董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初数 年末数
王声云 董事长、总经理 4000 4000
罗荣基 副董事长 65000 65000
鲍厚俊 副董事长 10000 10000
傅以黔 副董事长 4000 4000
郑 光 董事、常务副总经理 0 0
刘隆安 董事、副总经理兼总会计师 1500 1500
杜应培 董事 4000 4000
张定发 董事 5000 5000
赵 勇 董事 5000 5000
娄春明 董事 5000 5000
谢 宁 董事 5000 5000
卢炳强 董事 0 0
杨谷生 董事 0 0
刘树恩 监事会主席 4000 4000
刘琼书 监事 2200 2200
赵 良 监事 0 0
四、股东大会简介
(一)股东大会简介
本公司1997年度股东大会于1998年6月5日在贵州省凯里市公司本部礼堂举行。
大会审议并通过了下列决议:
1、董事会1997年度工作报告;
2、监事会1997年度工作报告;
3、1997年度财务决算和1998年度财务预算;
4、1997年度利润分配方案;
5、关于修改公司《章程》的方案;
6、提请股东大会授权董事会对500万元以内投资项目审批权方案;
7、聘请财务审计机构的方案。
(二)现任董事、监事情况
董事
姓名 姓别 年龄 职务 任期 年薪(元)
秦昌常 男 55 董事长、总经理 三年 12000
罗荣基 男 50 副董事长 三年
鲍厚俊 男 61 副董事长 三年
傅以黔 男 53 副董事长 三年
郑 光 男 45 董事、常务副总 三年 10000
刘隆安 男 46 董事、总会计师 三年 10000
杜应培 男 62 董事 三年
张定发 男 48 董事 三年
赵 勇 男 55 董事 三年
娄春明 男 44 董事 三年
谢 宁 男 37 董事 三年
卢炳强 男 37 董事 三年
杨谷生 男 48 董事 三年
监事
刘树恩 男 57 监事会主席 三年
刘琼书 女 56 监事 三年
赵 良 男 48 监事 三年
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
本年度公司董事会共召开了三次全体会议。
第一次会议于1998年4月7日在深圳召开,会议审议并通过以下决议:
1、审议通过公司1997年度报告并同意公告年度报告摘要;2、审议通过公司1997年年度财务报告和利润分配预案。公司1997年度主营业务收入4311.6万元,比上年增长33.1％,实现利润177416元,用于弥补以前年度亏损,1998年不进行分配,也不进行公积金转赠;3、会议决定于1998年6月5日上午召开1997年度股东大会;4、提请股东年会授权董事会对500万元以内的项目行使投资审批权。
第二次会议于1998年8月5日在深圳召开,会议通报贵州省证管办受中国证监会的委托对本公司的规范运作进行检查的情况作了汇报,并通过1998年度中期报告。
第三次会议于1998年12月6日以通讯方式召开,会议的内容是:1、董事长、总经理王声云先生因年龄和工作变动因素向董事会提出不再担任本公司董事、董事长、总经理职务。会议对王声云先生的请求表示充分理解并给予同意,决定经过法定程序进行确认;2、根据第一大股东贵州省凯里涤纶厂的提议,增补秦昌常先生为本公司董事候选人,并通过法定程序选举和聘请秦昌常先生担任公司董事长、总经理;3、定于1999年1月8日以通讯方式召开临时股东大会,审议通过王声云不再担任本公司董事职务,增补秦昌常先生为本公司董事事宜。
(二)利润分配方案:报告期内公司实现净利润-1059.3万元,年度未分配利润-971.5万元,不进行分配,也不进行公积金转赠。
六、监事会工作报告
报告期内监事会共召开了两次会议,第一次会议于1998年6月5日下午在贵州省凯里市公司本部举行,会议认真总结1997年监事会的各项工作,并通过《1997年度监事会工作报告》。第二次会议于1998年12月25日召开,主要议题是总结98年监事会的各项工作,并从监事会角度对公司董事会及经营班子执行职务的情况进行评价。
报告期内,监事会主要抓了以下几项工作:
1、对公司依法运行情况进行监督和检查。监事会认为公司的经营是按《公司法》及公司章程的规定运作的。董事、经理在执行职务时没有出现违反法律、法规、公司章程或有损公司利益的行为。
2、适时检查公司财务,配合中洲会计师事务所对公司年度财务状况进行审计。
3、参与研究制定本公司章程。本公司对原章程的一些章程进行修改。监事会自始至终均参与研究并提出建议,确保公司章程的规范性。
4、对公司的关联交易进行监督。
本公司与有控制关系的关联方和无控制关系的关联方企业发生关联交易,主要体现在原料的采购和产品的销售上。这些业务的产生均以市场发生的实际价格,通过集团经销公司合理计价,不存在损害公司和股东利益的事。
5、列席董事会议及总经理办公会议,及时掌握公司的运作情况和其它信息,并从监事会的角度提出意见和建议,供董事会和经营班子决策时参考。
七、业务报告摘要
(一)公司的经营情况
1、公司主营业务情况
本公司主营涤纶长丝生产与经销。纺织行业作为国家的支柱产业,在八十年代和九十年代初,为我国社会主义初级阶段的建设事业作出了巨大贡献。而化纤企业又一直是纺织行业中的利税大户,但自九十年代中期化纤由卖方市场变为买方市场之后,行业形势每况愈下,产品市场连续几年在低谷中徘徊。经营环境恶化,下游加工企业不景气,导致化纤企业严重亏损,部分企业已被迫关闭。其次,东南亚金融危机,又给本来就步履艰难的化纤企业雪上加霜。周边国家和地区为了转嫁金融风险,将大量涤纶长丝向我国低价倾销。有的则直接将化纤产品通过各种渠道走私登陆冲击我国化纤市场。近年来国家加强了打击走私力度,化纤产品走私贩私有所收敛,但以补偿贸易和来料加工等形式间接走私化纤产品的现象仍然十分猖獗,化纤市场恶性竞争的现象仍然十分严重。这无疑在更大程度上加重了长丝生产企业的负担。再则湘黔铁路镇远段线路故障及洪灾影响,直接导致本公司停产近两个月。
面对上述严峻的市场环境,公司一方面狠抓主业不放松,在管理上狠下功夫,把劲使在内涵上,想尽一切办法提高质量,降低消耗,确保开车,减少积压。1998年共生产涤纶长丝系列产品3598吨,比上年增长8.6％;产品合格率97.67％,一等品率81.03％,吨丝切片消耗1056kg,工业总产值8834万元,比上年增长8.4％。销售收入3663万元,主业亏损630万元
。
1997年来实施收购控股公司贵州凯南化纤有限公司外方25％之股权,撤销“凯南”建制,将其全部资产并入公司本部统一经营,同时对原“凯南”生产线进行扩产改造。由于项目改造采用国产设备及工艺,质量不过关一直未能通过验收,目前公司正向工程承包公司协商解决。
2、公司财务状况
(1)报告期末公司总资产为15421万元,比上年同期16176万元减少755万元,主要为本年经营亏损,使公司总资产减少。
(2)报告期末公司长期负债为1150万元,比上年同期1148万元增加了2万元,主要是增加住房周转金。
(3)报告期末公司股东权益为12419万元比上年同期13478万元减少1059万元,主要为本年亏损所致。
(4)报告期末公司主营业务利润为-587万元,比上年同期32万元减少619万元,是因为公司主业遭受全国化纤市场长期低迷的影响,东南亚金融危机的冲击以及湘黔铁路线路故障的影响,公司98年度生产经营极为艰难而效益比去年同期下降。
(5)报告期末公司净利润为-1059万元,比上年同期17.7万元,减少1077万元,是因为本年亏损。
3、在经营过程中出现的问题与困难及解决措施
(1)本年度受到东南亚金融危机的影响,国内消费市场需求不足,虽然国家对走私产品加大打击力度,但以来料加工、补偿贸易等形式走私化纤的情况仍然存在、对公司的经营直接产生负面影响。
(2)纺织行业持续不景气,化纤市场连续几年疲软,价格一直在低谷中徘徊。公司主要产品涤纶长丝供大于求,市场环境对公司生产经营极为不利。
(3)流动资金严重不足,备品备件短缺,拖欠原材料,水电等款项无法支付,直接影响公司的正常生产。
(4)自98年12月以来,公司生产线先后进入全面停产状态,经营活动无法正常进行,虽经公司多方努力,仍难以恢复生产。
(5)为改变主营业务前景黯淡的不利局面,公司先后与境内及香港地区10余家公司进行了资产重组方面的洽谈,但由于公司在选择股权受让对象上较为慎重以及近几年形成的资产质量等方面的问题较多,使资产重组的工作难以顺利开展。
针对这些具体情况,公司已采取下列具体措施:
(1)停止外拨资金,集中资金统一使用;
(2)进一步实行减员增效,下岗分流;
(3)加强对通讯工具的管理;
(4)加强对交通工具的管理;
(5)加快资产重步伐。
(二)公司的投资情况
本公司自股票发行上市以来,面临全国纺织化纤行业经济效益大滑坡的外部环境,公司经营极为艰难,故一直未实现配股条件,其中:全资子公司贵州凯涤承天药业有限公司自停产整顿后一直未正常生产;应收参股企业广州龙凯经济发展联营公司的款项已达2800余万元,尚未收回。报告期内无募集资金投入的项目和非募集资金投入的项目。
(三)新年度发展计划
本公司主营化纤行业在目前和今后一段时间内,要想从主业上实现一个大的突破,效益出现大的飞跃,可能性是不大的,唯一的办法是充分利用上市公司的优势进行资产重组,注入优质资产。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、重大关联交易。
公司关联交易均按照市场原则确定交易价格,详细情况见会计报表附注。
3、本公司续聘中洲会计师事务所为审计单位。
4、董事长、总经理王声云先生因年龄和工作变动因素提出辞去本公司董事、董事长、总经理职务。公司在1999年1月8日举行的临时股东大会和第二届第六次董事会中予以同意并选举和聘任秦昌常先生为本公司董事、董事长、总经理。
5、本公司化纤生产线原预计3月底4月初逐步恢复生产,现开机条件尚未成熟。
九、财务报告(附后)
十、公司的其它有关资料
1、公司首次登记日期:1994年1月29日
2、企业法人营业执照注册地址:贵州省凯里市环城西路92号
注册号:21443093
3、税务登记号:522600215903370
4、公司报告期内无送配股事项。
5、审计机构地址:北京市海淀区阜成路33号北京商学院综合楼8层
十一、备查文件
1、由董事长亲笔签名的年度报告正本。
2、由会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
3、经股东大会审议通过的公司章程。
贵州凯涤股份有限公司董事会
一九九九年三月二十四日
审计报告
中洲(1999)发字第034号
贵州凯涤股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1998年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中洲会计师事务所 中国注册会计师 易书仪
中国.北京
海淀区阜成路33号 中国注册会计师 张云龙
1999年3月22日
贵州凯涤股份有限公司会计报表附注
一、公司简介
贵州凯涤股份有限公司(以下简称公司)系经贵州省经济体制改革委员会黔体改股字[1993]第72号文及贵州省人民政府黔府函[1993]174号文批准,由贵州省凯里涤纶厂作为主发起人,采用社会募集方式设立的股份有限公司,总股本为74,388,800股。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]100号文批准,向社会公开发行人民币普通股(A)20,000,000股,并于1994年4月经深圳证券交易所深证市字[1994]第7号文批准在深圳证券交易所挂牌上市交易。1995年6月经本公司第二次股东大会决定,向全体股东用未分配利润每10股送1股增加股本7,438,880股,总股本增至81,827,678股,其中:主发起人持有的国有法人股为35,653,670股(占43.57％)、流通股22,000,000股(占26.89％,其中内部职工股2,200,000股)。1996年10月由贵州省工商行政管理局换发企业法人营业执照,公司注册资本变更为8182万元,注册号为21443093。本公司属于化纤制造行业,公司经营范围主要为生产、销售涤纶化纤、织物印染、化纤原料等,主要产品为涤纶长丝。
公司拥有全资子公司贵州凯涤承天药业有限公司(以下简称承天药业)和控股71.43％的贵州新兴织布印染有限公司(以下简称新兴印染)二个控股子公司。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.执行的会计制度:《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度:公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐原则及计价基础:采用借贷记帐法,按照权责发生制核算,以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法:会计年度内涉及外币的经济业务,按发生时的外汇市场汇价折合本位币入帐。月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价折合本位币进行调整,差额计入汇兑损益。
6.合并会计报表编制方法:
●合并范围:根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其他有关文件的规定,将本公司直接或间接拥有50％以上(不含50％)权益性资本的被投资企业以及本公司直接或间接拥有的权益性资本虽然未超过50％但被本公司实际控制的企业予以合并。
●合并方法:首先把未执行《股份有限公司会计制度》的应当纳入合并范围的个别会计报表按《股份有限公司会计制度》进行调整,然后以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、股东权益以及利润表和现金流量表各项目,并将母子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响予以抵销。
7.现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为己知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法:采用直接核销法,未计提坏帐准备。
9.存货核算方法:原材料日常核算按计划成本计价,按月结转材料成本差异,产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用分次摊销的方法核算。未计提存货跌价准备。
10.短期投资核算方法:短期投资按实际成本计价,投资收益采用成本法核算,未计提短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法:
●长期债权投资计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。长期债券投资的溢价或折价按直线法在其存续期内分期摊销。
●长期股权投资计价和收益确认方法;按实际成本计价,公司对其他单位的投资占该单位有表决权股本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算,公司对其他单位的投资占该单位有表决权股本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。未计提长期投资减值准备。
12.固定资产的核算方法:
●固定资产的划分标准:使用期限在一年以上,单位价值在5000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等
。单位价值在5000元以上,并且使用期限超过二年的,不属于生产经营主要设备的物品。
●固定资产核算及折旧方法:采用直线法分类按月计提,按各类固定资产的原值和规定的使用年限扣除残值制定其折旧率;固定资产各类折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 40 5％ 2.375％
专用设备 14 3.73％ 6.876％
通用设备 15 3.73％ 6.418％
运输设备 12 3％ 8.083％
其他 5-8 3％ 19.4％-12.13％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际成本核算,在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程在已交付使用但尚未办理竣工决算时,先估价入帐,待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整。在建工程所发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
14.无形资产计价和摊销方法:
●计价基础:在取得时按实际成本计价。
●摊销方法:土地使用权:按20年摊销;
房屋使用权:按可使用年限摊销。
15.开办费核算方法:新兴公司按5年摊销,母公司和其他子公司按10年摊销。
16.长期待摊费用方法:按实际的受益期限摊销。
17.收入确认原则:
公司销售收入的确认采用权责发生制的原则,在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
18.所得税的会计处理方法:采用应付税款法核算。
19.会计政策、会计估计、或合并范围的变更:
会计制度变更:因执行《股份有限公司会计制度》将比较“利润及利润分配表”中1997年度“以前年度损益调整”项目调入“年初未分配利润”项目;补提上年度折旧2,400,000.00万元;比较“利润及利润分配表”中1997年度调整前“净利润”为177,416.97元,调整后为-6,473,959.23元。
三、税项
税种 计税依据 税率(％) 备注
增值税 产品销售收入 17
营业税 营业收入 5
城市维护建设税
应交的增值税额、营业税额 7 新兴印染不交
教育费附加
应交的增值税额、营业税额 3 新兴印染不交
所得税 应纳税所得额 15
经贵州省税务局[93]黔税政三字第12号文件批准,公司按15％的税率计征所得税。
四、控股子公司及合营企业
被投资单位名称
经营范围 注册资本 实际投资额 母公司持 是否合并
股比例
承天药业有限公司
生产、销售中成药品 1030万元 1030万元 100％ 是
新兴印染有限公司
生产、销售涤纶布、丝 640万元 840万元 71.43％ 是
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
注释1货币资金
1998年12月31日余额为人民币363,830.26,其中:
项 目 期初数 期末数
现金 20190.43 5959.92
银行存款 157330.14 164176.73
其他货币资金 168456.42 193693.61
合计 345976.99 363830.26
注释2短期投资
1998年12月31日余额为人民币5,574,956.99元,其中:
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 9684435.04 - 5574956.99 -
债券投资
其他投资
合计 9684435.04 - 5574956.99 -
按1998年12月31日证券交易所最后一个交易日的收盘价计算,本公司期末股票投资的市值为3,361,679.90元;
注释3应收帐款
1998年12月31日余额为人民币17,508,170.67元,帐龄分析如下:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 10719368.00 97.36 17119977.66 97.78
1-2年 219008.43 1.99 100489.73 0.57
2-3年 71484.85 0.65 216218.43 1.23
3年以上 - - 71484.85 0.42
合计 11009861.28 100 17508170.67 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款;期末余额比期初余额增加59.02％,主要系应收贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司的销货款增加690万元所致;
注释4其他应收款
1998年12月31日余额为人民币32,523,344.10元,帐龄分析如下:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 37376148.20 99.68 14324998.08 44.04
1-2年 104000.00 0.28 167571.72 0.52
2-3年 15000.00 0.04 5774.30 0.02
3年以上 - - 18025000.00 55.42
合计 37495148.20 100 32523344.10 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款;
注释5存货
1998年12月31日余额为人民币12,940,637.78元,其中:
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4138114.75 - 3303743.90 -
低值易耗品 80608.59 - 38078.88 -
在产品 1520609.98 - 1049876.12 -
库存商品 5286123.83 - 8063947.39 -
包装物 - - 484991.49 -
合计 11025457.15 - 12940637.78 -
注释6待摊费用
1998年12月31日余额为人民币987,152.29元,其中:
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
843979.11 843979.11 - - 843979.11
广告费
350065.41 - 350065.41 227065.41 123000.00
审计费
63280.80 - 63280.80 62696.80 584.00
其他 - 69625.20 70411.14 118447.16 19589.18
合计
1257325.32 913604.31 483757.35 408209.37 987152.29
注释7长期股权投资
1998年12月31日余额为人民币6,357,019.58元,其中:
被投资单位名称
投资期限 持股比例 初始投资额 本期损益 累计损益 期末余额
增加额 增加额
广州龙凯经济发展公司
15年 50％ 1990000.00 13348.59 19021.71 2009021.71
上海科发印刷厂
50年 50％ 2472000.00 - - 2472000.00
深圳光神电器有限公司
30年 36.5％ 2860000.00 -1236139.03 -1236139.03
1623860.97
上海首佳塑料有限公司
15年 45％ 1946160.00 -619844.72 -1694023.10 252136.90
合计 9268160.00 -1842635.16 -2911140.42
6357019.58
注释8固定资产及累计折旧
1998年12月31日固定资产原值余额为人民币139,534,941.37元;
1998年12月31日累计折旧余额为人民币68,785,854.07元;
1998年12月31日固定资产净值余额为人民币70,749,087.30元;
明细如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 12794489.59 928337.43 - 13722827.02
专用设备 122195314.22 218946.30 - 122414260.52
通用设备 1874389.46 9600.00 - 1883989.46
运输设备 1434167.67 79696.70 - 1513864.37
合计 138298360.94 1236580.43 - 139534941.37
累计折旧
房屋建筑物 1033983.09 206343.99 - 1240327.08
专用设备 59838797.63 7143462.34 - 66982259.97
通用设备 157832.17 38571.24 - 196403.41
运输设备 283360.13 83503.48 - 366863.61
合计 61313973.02 7471881.05 - 68785854.07
净值 76984387.92 -6235300.62 - 70749087.30
因调增1997年少提折旧,使累计折旧年初数增加2,400,000.00元。
注释9在建工程
1998年12月31日余额为人民币3,073,539.51元,其中:
工程名称
期初数 本期增加 本期转固 期末数 资金来源 项目进度
技术改造
2000681.04 615921.36 - 2616602.40 其他来源 80％
电缆桥架
135975.81 - - 135975.81 其他来源 80％
环保工程
110000.00 - - 110000.00 其他来源 80％
消防工程
95078.00 - - 95078.00 其他来源 85％
自建锅炉
115883.30 - - 115883.30 其他来源 85％
合计 2457618.15 615921.36 - 3073539.51
本期无利息资本化金额;
注释10无形资产
1998年12月31日余额为人民币691,542.85元,其中:
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
567490.00 514232.03 - 28221.10 486010.93
房屋使用权
210000.00 - 210000.00 4468.08 205531.92
合计
777490.00 514232.03 210000.00 32689.18 691542.85
注释11开办费
1998年12月31日余额为人民币2,907,949.58元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
母公司开办费
1280617.00 - 210000.00 164760.00 905857.00
子公司开办费
2384263.99 77574.15 - 459745.56 2002092.58
合计 3664880.99 77574.15 210000.00 624505.56 2907949.58
注释12长期待摊费用
1998年12月31日余额为人民币383,099.82元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
新产品开发费 - 153096.26 - 153096.26
市场开发费 - 236348.25 6344.69 230003.56
合计 - 389444.51 6344.69 383099.82
注释13短期借款
1998年12月31日余额为人民币9,250,000.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 7350000.00 9250000.00
担保借款 - -
信用借款 - -
合计 7350000.00 9250000.00
注释14应付帐款
1998年12月31日余额为人民币3,591,019.44元,其中:
期初数 期末数
2797443.80 3591019.44
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项;
注释15应交税金
1998年12月31日余额为人民币-74,931.01元,其中:
税种 期初数 期末数 备注
增值税 -204770.88 -158455.98
营业税 3317.01 3317.01
城建税 62328.86 26316.80
房产税 - 53891.13
合计 -139125.01 -74931.04
注释16其他应付款
1998年12月31日余额为人民币2,885,533.40元,其中:
期初数 期末数
2453100.73 2885533.40
欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项明细如下:
单位名称 欠款余额 备注
凯里涤纶厂 667631.96 未还的流动资金
欠其他单位的款项明细如下:
股东单位名称 欠款余额 备注
贵州省凯里纺织集团公用工程公司
813685.50 未付的动力费用
凯里木材厂 1248669.41 未付的代垫费用
注释17长期借款
1998年12月31日余额为人民币11,483,406.71元,其中:
借款单位
金额 借款期限 年利率 条件 原币金额 报表日汇率
贵州工行国际部
11483406.71 97.1—99.12 7.85％ 抵押 USD1387102.25 8.2787
合计 11483406.71
注释18股本
1998年12月31日余额为人民币81827,678.00元,其中:
公司股份变动情况表(数量单位:万股)
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 5983 5983
其中:
国家拥有股份 3565 3565
境内法人持有股份 2418 2418
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他 13 13
尚未流通股份合计 5996 5996
二、已流通股份
1.境内上市人民币 2187 2187
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 2187 2187
三、股份总数 8183 8183
注释19资本公积
1998年12月31日余额为人民币60,428,508.35元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 57831340.46 — — 57831340.46
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 2104188.01 — — 2104188.01
投资准备 491430.75 1549.13 — 492979.88
合计 60426959.22 1549.13 — 60428508.35
注释20盈余公积
1998年12月31日余额为人民币2,237,046.65元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1265147.79 — — 1265147.79
公益金 632573.90 — — 632573.90
任意盈余公积 339324.96 — — 339324.96
合计 2237046.65 — — 2237046.65
注释21未分配利润
1998年12月31日余额为人民币-20,307,765.18元,其中:
期初数 本期增加 本期减少 期末数
-9714777.79 — -10592987.39 -20307765.18
注释22财务费用
1998年度发生额为人民币-935,092.68元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额 备注
利息支出 795000.29 1770378.16
减:利息收入 2708345.67 2708322.35
汇兑损失 16934.94 1525.81
减:汇兑收益 — —
其他 1445.40 4377.32
合计 -1928834.92 -935092.68
注释23投资收益
1998年度发生额为人民币-1,778,566.69元,其中:
类别 上年发生额 本年发生额 备注
股票投资收益 -688342.41 -92098.66
债权投资收益
非控股子公司分配来的利润
年末调整被投资公司所有者
-2738873.24 -1686468.03
权益净增减的金额
合计 -3427215.65 -1778566.69
六、分行业资料
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
涤纶纤维销售
40775443.08 36629982.67 42984339.81 42882803.07
-2208896.73 -6252820.40
中成药销售
338667.27 582625.52 81385.98 138046.14
257281.29 444579.38
印染品销售
2001920.58 1619767.22 1838811.94 1636159.58
163108.64 -16392.36
合计
43116030.93 38832375.41 44904537.73 44657008.79
-1788506.80 -5824633.38
公司内行业间无互相抵销项目。
本年营业毛利降低较多系由于:
(1)全国纺织化纤市场连续四年极度低迷;
(2)受到东南亚金融危机的冲击;
(3)湘黔铁路镇远段线路故障及洪灾造成的影响。
使公司营业成上升、产品售价下降所致。
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
贵州省凯里涤纶厂
凯里 涤纶纤维等 母公司 国有 付以黔
贵州新兴织布印染有限公司
凯里 涤纶织物 子公司 中外合资 严 祥
的整理加工
贵州凯涤承天药业有限公司
凯里 中成药产销 子公司 责任公司 吴庆江
、研究
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
贵州省凯里涤纶厂 2695万 — — 2695万
贵州新兴织布印染有限公司
840万 — — 840万
贵州凯涤承天药业有限公司
1030万 — — 1030万
(三)存在控制关系的关联方所持股份变化表(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
贵州省凯里涤纶厂
3565 43.57 3565 43.57
贵州新兴织布印染有限公司
600 71.43 600 71.43
贵州凯涤承天药业有限公司
1030 100 1030 100
(四)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业关系
贵州省凯里涤纶纺织集团工用工程公司 受同一母公司控制
贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 受同一母公司控制
贵州省凯里涤纶纺织集团结算中心 受同一母公司控制
贵州省凯里涤纶纺织集团综合服务公司 受同一母公司控制
贵州省凯兴纺织有限公司 受同一母公司控制
上海首佳塑料有限公司 联营企业
广州龙凯经济发展联营公司 联营企业
(五)关联交易
1.向关联方采购货物(单位:元)
本公司1998年度及1997年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
企业名称 1998年度 1997年度
贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 26881777.23 26446189.22
贵州省凯兴纺织有限公司 644823.24 463653.95
2.向关联方销售货币(单位:元)
企业名称 1998年度 1997年度
贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 34161919.05 40775443.08
3.关联方应收帐款余额(单位:元)
企业名称 1998年12月31日 1997年12月31日
贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 9568384.17 9568384.17
贵州省凯里涤纶纺织集团结算中心 6926499.77 8104406.05
4.关联方其他应收款余额
企业名称 1998年12月31日 1997年12月31日
上海首佳塑料有限公司 2478464.00 1728464.00
广州龙凯经济发展联营公司 29256650.17 26755150.17
八、或有事项
截至1998年12月31日止,本公司无重大或有事项。
九、承诺事项
截至1998年12月31日止,本公司对外的重大财务承诺如下:
1.为上海首佳塑料有限公司向中国银行上海市浦东分行2,000,000元人民币贷款(已偿还504,695.51元)提供担保。
2.为贵州凯涤承天药业有限公司向中国银行凯里支行9,250,000元人民币贷款提供担保。
十、资产负债表日后事项
本公司长丝一厂1999年2月1日停工。
十一、其他重要事项
1.本公司长丝四厂自1998年12月已停工至今;承天药业1998年仅5月、7月、8月、9月四个月份投产,至今仍未开工;新兴印染1998年至今基本处于停工状态。
2.公司的主要股东南海市建设工贸总工公司于1998年将持有的本公司4,852,940股法人股(占本公司总股本的5.93％)转让给广东金龙基企业有限公司。
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
1998年度
单位名称:贵州凯涤股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 注释
合并报表 母公司报表
上年数 本年数 上年数 本年数
一、主营业务收入
43116030.93 38832375.41 40775443.08 36629982.67
减:折扣与折让
主营业务收入净额
43116030.93 38832375.41 40775443.08 36629982.67
减:主营业务成本
44904537.73 44657008.79 42984339.81 42882803.07
主营业务税金及附加
289069.44 50245.41 289069.44 50245.41
二、主营业务利润
-2077576.24 -5874878.79 -2497966.17 -6303065.81
加:其他业务利润
250230.65 153334.13 249390.65 153712.53
减:存货跌价损失
营业费用 330673.02 1392976.29 128268.94 190000.00
管理费用
2922212.29 2851236.53 2386265.14 1290019.11
财务费用 -1928834.92 -935092.68 -2179874.87 -1804014.79
三、营业利润
-3151395.98 -9030664.80 -2583234.73 -5825357.60
加:投资收益 -3427215.65 -1778566.69 -3890924.50 -4767629.79
补贴收入
营业外收入 8040.33 633.82 200.00
减:营业外支出 3000.00 35585.78
四、利润总额-6573571.30 -10844183.45 -6473959.23 -10592987.39
减:所得税减:
少数股东损益 -99612.07 -251196.06
五、净利润 -6473959.23 -10592987.39 -6473959.23 -10592987.39
加:年初未分配利润
-3240818.56 -9714777.79 -3240818.56 -9714777.79
盈余公积转入数
六、可分配利润
-9714777.79 -20307765.18 -9714777.79 -20307765.18
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润
-9714777.79 -20307765.18 -9714777.79 -20307765.18
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-9714777.79 -20307765.18 -9714777.79 -20307765.18
资产负债表
1998年12月31日
单位名称:贵州凯涤股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 注释
合并报表 母公司报表
年初数 年末数 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 345976.99 363830.26 178720.20 203306.55
短期投资 9684435.04 5574956.99 9684435.04 5574956.99
减:短期投资
跌价准备
短期投资净额
9684435.04 5574956.99 9684435.04 5574956.99
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 11009861.28 17508170.67 9628700.60 16580360.14
减:坏帐准备
应收帐款净额
11009861.28 17508170.67 9628700.60 16580360.14
预付货款 475909.43 147823.06 1886.10 19278.00
应收补贴款
其他应收款
37495148.20 32523344.10 39949531.15 35907401.20
存货 11025457.15 12940637.78 5904724.91 6582625.34
减:存货跌价准备
存货净额 11025457.15 12940637.78 5904724.91 6582625.34
待摊费用
913604.31 987152.29 905840.15 964563.11
待处理流动资产净损失
9926.41 9926.41
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
70960318.81 70045915.15 66263764.56 65832491.33
长期投资:
长期股权投资
7181938.48 6357019.58 21369714.26 17555732.26
其中:合并价差
长期债权投资
长期投资合计
7181938.48 6357019.58 21369714.26 17555732.26
减:长期投资减值准备
长期投资净额
7181938.48 6357019.58 21369714.26 17555732.26
固定资产:
固定资产原价
138298360.94 139534941.37 117049006.64 117049006.64
减:累计折旧
61313973.02 68785854.07 60613513.53 67826114.16
固定资产净值
76984387.92 70749087.30 56435493.11 49222892.48
工程物资
在建工程 2457618.15 3073539.51 2000681.04 2616602.40
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
79442006.07 73822626.81 58436174.15 51839494.88
无形资产及其他资产:
无形资产 514232.03 691542.85 132711.93 329949.33
开办费 3664880.99 2907949.58 1280617.00 905857.00
长期待摊费用 383099.82 153096.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
4179113.02 3982592.25 1413328.93 1388902.59
递延税项:
递延税款借项
资产总计 161763376.38 154208153.79 147482981.90 136616621.06
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 7350000.00 9250000.00
应付票据
应付帐款 42797443.80 3591019.44 90400.00 107718.58
预收货款 224259.50 744625.59
代销商品款
应付工资
应付福利费 459905.65 625514.50 353481.21 551213.29
应付股利
应交税金 -139125.01 -74931.04 117944.34 30047.12
其他应交款 32428.72 47685.47 32428.72 47502.34
其他应付款 2453100.73 2885533.40 145129.74 129981.80
预提费用 683779.83 60000.00 481759.29 60000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
13861793.22 17129447.36 1221143.30 926463.13
长期负债:
长期借款 11484932.52 11483406.71 11484932.52 11483406.71
应付债券
长期应付款
住房周转金 21283.40 21283.40
其他长期负债
长期负债合计
11484932.52 11504690.11 11484932.52 11504690.11
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
25346725.74 28634137.47 12706075.82 12431153.24
少数股东权益:
1639744.56 1388548.50
股东权益:
股本 81827678.00 81827678.00 81827678.00 81827678.00
资本公积 60426959.22 60428508.35 60426959.22 60428508.35
盈余公积
2237046.65 2237046.65 2237046.65 2237046.65
其中:公益金 632574.00 632574.00 632574.00 632574.00
未分配利润 -9714777.79 -20307765.18 -9714777.79 -20307765.18
股东权益合计
134776906.08 124185467.82 134776906.08 124185467.82
负债和股东权益合计
161763376.38 154208153.79 147482981.90 136616621.06
现金流量表
1998年度
编制单位:贵州凯涤股份有限公司金额 单位:人民币元
项目 行次 合并报表 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 46074191.15 42922297.07
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1834946.99 1591052.58
现金流入小计 47909138.14 44513349.65
购买商品、接受劳务支付的现金 43472923.12 41184075.43
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2680277.49 1854524.07
实际交纳的增值税款 512946.49 483763.51
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
52791.58 52791.58
支付的其他与经营活动有关的现金 3551917.39 2356247.86
现金流出小计 50270856.07 45931402.45
经营活动产生的现金流量净额 -2361717.93 -1418052.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 7496803.80 7496803.80
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 300000.00 300000.00
现金流入小计 7796803.80 7796803.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 717302.76 673702.76
权益性投资所支付的现金 4288616.00 4288616.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 10086.60 10086.60
现金流出小计 5016005.36 4972405.36
投资活动产生的现金流量净额 2780798.44 2824398.44
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 152237.26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2421.87
现金流入小计 2054659.13
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2454027.17 1381759.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1859.20
现金流出小计 2455886.37 1381759.29
筹资活动产生的现金流量净额 -401227.24 -1381759.29
四、汇率变动对现金的影响:
五、现金及现金等价物净增加额: 17853.27 24586.35
现金流量表(附注)
1998年度
编制单位:贵州凯涤股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 合并报表 母公司报表
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”填列) -10592987.39 -10592987.39
加:少数股东损益(亏损以“-”填列) -251196.06
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 7121506.88 6862226.46
无形资产、长期待摊费用摊销 579620.59 177522.60
待遇摊费用减少(减增加) -73547.98 -58722.96
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 -935092.68 -1803025.81
投资损失(减收益) 1778566.69 4767629.79
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1915180.63 -327526.26
经营性应收项目的减少(减增加) -1188492.51 -3326092.21
经营性应付项目的增加(减减少) 1991433.97 127079.12
增值税增加净额(减减少) 36554.74 -73932.72
预提费用的增加(减减少) -623779.83 421759.29
其他 1710876.28 2408017.29
经营活动产生的现金流量净额 -2361717.93 -1418052.80
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 363830.26 203306.55
减:货币资金的期初余额 345976.99 178720.20
现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17853.27 24586.35
