深圳市太光电信股份有限公司2008年度半年度报告
二OO八年八月二十日
目 录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况 4
第三节 股本变动和主要股东持股情况 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 9
第五节 董事会报告 10
第六节 重要事项 13
第七节 财务报告 19
第八节 备查文件 ４８
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2008年半年度财务报告未经审计。
公司负责人厉天福先生、主管会计工作负责人刘露先生和会计机构负责人杨永霞女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称: 深圳市太光电信股份有限公司
公司法定英文名称：SHENZHEN TECHO TELECOM.,LTD.
（二）法定代表人姓名：厉天福
（三）公司董事会秘书：林伟(代行董事会秘书职责）
联系电话：0755-82910290
传真：0755-82910304
电子信箱：sznivs@163.com
联系地址：深圳市福田区滨河路北与彩田路东联合广场A 座3608室
（四）公司注册地址：深圳市福田区滨河路北与彩田路东联合广场A 座3608
公司办公地址：深圳市福田区滨河路北与彩田路东联合广场A 座3608室
邮政编码：518033
公司互联网网址：http:// www.techo.cn
公司电子信箱：techo@techo.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点:董事会秘书办公室
（六）股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： ST太光
股票代码：000555
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册日期：1994年1月29日
公司首次注册地址：贵州省凯里市环城西路92号
2、公司变更注册登记日期：2001年2月26日
公司变更注册地址：深圳市福田区天安数码城天吉大厦四楼A2室
3、公司变更注册登记日期：2002年5月28日
公司变更注册地址：深圳市福田区泰然工业区201栋2楼
4、公司变更注册登记日期：2007年7月16日
公司变更注册地址：深圳市福田区滨河路北与彩田路东联合广场A 座3608
5、企业法人营业执照注册号：4403011059727
6、税务登记号码：深地税登字440301726198124号
深国税字440301726198124号
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和财务指标 单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 28,479,223.27 30,819,044.86 -7.59
所有者权益（或股东权益） -125,267,999.94 -125,757,069.64 0.39
每股净资产 -1.38 -1.39 0.72
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 169,098.42 -3,971,280.03 104.26
利润总额 489,069.70 -3,885,764.91 112.59
净利润 489,069.70 -3,885,764.91 112.59
扣除非经常性损益后的净利润 169,098.42 -3,971,280.03 104.26
基本每股收益 0.01 -0.04 125.00
稀释每股收益 0.01 -0.04 125.00
净资产收益率 -0.39 0.00 -0.39
经营活动产生的现金流量净额 36,073.94 -1,115,594.03 103.23
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0004 -0.0123 103.25
注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元
项 目 金 额
营业外收入 319,971.28
合计 319,971.28
（二）报告期净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 - - 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 - - 0.002 0.002
注：按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算和披露（2007年修订）》要求计算。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股 境外自然人持股二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 17,097,96117,097,96116,947,961150,00073,529,71973,529,719 18.87%18.87%18.70%0.20%81.13%81.13% -180,000-180,000-30,000-150,000+180,000+180,000 -180,000-180,000-30,000-150,000+180,000+180,000 16,917,96116,917,96116,917,961073,709,71973,709,719 18.67%18.67%18.67%081.33%81.33%
三、股份总数 90,627,680 100% - - 90,627,680 100%
注:报告期内，公司股份结构发生变动系公司股权分置改革有限售条件流通股解除限售所致，限售股180,000股于2008年4月23日解除限售；另外限售股6,083,670股于 2008年7月30日解除限售，详见证券时报及巨潮资讯网。
二、股东持股情况
1、股东数量和持股情况
股东总数 6,876
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
深圳市申昌科技有限公司 境内非国有法人 21.95 19,897,057 15,365,674 7,500,000
张大荣 境内自然人 3.27 2,963,583 0 0
深圳市太光通信发展有限公司 境内非国有法人 1.77 1,600,728 0 0
上海华之达商贸有限公司 境内非国有法人 1.71 1,552,287 1,552,287 0
陈宝杏 境内自然人 1.19 1,082,800 0 0
陈程 境内自然人 1.15 1,044,623 0 0
朱大建 境内自然人 0.66 600,700 0 0
华资资产管理有限公司 境内非国有法人 0.66 600,000 0 0
刘青琼 境内自然人 0.58 522,050 0 0
陈开煌 境内自然人 0.57 519,019 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市申昌科技有限公司 4,531,383 人民币普通股
张大荣 2,963,583 人民币普通股
深圳市太光通信发展有限公司 1,600,728 人民币普通股
陈宝杏 1,082,800 人民币普通股
陈程 1,044,623 人民币普通股
朱大建 600,700 人民币普通股
华资资产管理有限公司 600,000 人民币普通股
刘青琼 522,050 人民币普通股
陈开煌 519,019 人民币普通股
黄柏树 515,715 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 在上述股东中，深圳市申昌科技有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其余股东是否存在关联关系或存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。
注: 深圳市申昌科技有限公司将其持有的本公司限售流通股750万股于2008年5月5日质押给上海源川电气设备有限公司，详见2008年5月6日证券时报及巨潮资讯网。
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股金可上市交易情况 限售条件
可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 深圳市申昌科技有限公司 15,365,674 2008年6月8日 4,531,383 法定
2009年6月8日 10,834,291
2 上海华之达商贸有限公司 1,552,287 2008年6月8日 1,552,287 法定
合计 16,917,961 - - -
注：本公司限售股深圳市申昌科技有限公司4,531,383股及上海华之达商贸有限公司1,552,287股已于2008年7月30日解除现售，详见证券时报及巨潮资讯网。
三、控股股东或实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动情况。
第五节 董事会报告
一、对报告期内公司经营成果及财务状况的简要分析
1、 报告期经营成果相关指标同比增减变化情况
项 目 金额（人民币元） 增减比率（%）
本期数 上年同期数
主营业务收入 19,725,052.14 0.00 100
主营业务利润 169,098.42 -3,971,280.03 104.26
净利润 489,069.70 -3,885,764.91 112.59
经营活动产生的现金流量净额 36,073.94 -1,115,594.03 103.23
注：
①主营业务收入较大增加,主要原因系报告期内公司积极开展业务所致；
②主营业务利润较大增加,主要原因系报告期内公司积极开展业务所致；
③净利润同比增加112.59%，主要原因是上年同期没有开展业务，本期积极开展了业务所致；
④经营活动产生的现金流量净额同比增加103.23%，主要原因系报告期内公司业务量增加所致。
2、报告期财务状况相关指标与期初相比变化情况
项 目 金额（人民币元） 增减比率（%）
本期数 期初数
总资产 28,479,223.27 30,819,044.86 -7.59
流动资产 28,172,477.25 30,511,192.44 -7.66
流动负债 150,747,223.21 153,576,114.50 -1.84
股东权益 -125,267,999.94 -125,757,069.64 0.39
二、报告期内公司经营情况
（一）公司主营业务范围及其经营状况
1、本公司经营范围为销售TEC5200综合业务接入网等通信设备；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务。
2、报告期内，因主营业务极度萎缩，生产基本停顿，公司为改善经营状况，积极经营电子产品的进出口贸易，使主营业务盈利能力得到改善和提高。2008年上半年，公司实现营业收入1,972.50万元，较上年同期增长100%，净利润48.91万元，较上年同期增长112.59%。
（1）主营业务分行业或分产品情况
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
电子产品 1,972.51 1,771.54 10.19 100.00 100.00 100.00
主营业务分产品情况
电子产品 1,972.51 1,771.54 10.19 100.00 100.00 100.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
（2）主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国外地区 1,972.51 100.00
（二）报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力的变化情况
报告期内，公司利润构成及主营业务构成与上年同期相比发生变化主要系上年同期因生产基本停顿，无营业收入，而报告期内，公司经营电子产品的进出口贸易，产生了营业收入及利润所致，主营业务盈利能力也相应发生了变化。
(三) 报告期内，公司无报告期净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
（五）经营中的问题与困难：
公司原有业务基本停顿，资产质量不佳，银行贷款等债务负担沉重，无法依靠自身力量恢复经营能力，公司自2006年度开始实施的资产重组和业务重组工作未获得中国证监会重组委员会审核通过。为改善公司经营状况，公司自2007年度以来一直积极经营进出口贸易业务，使主营业务盈利能力得到改善和提高。报告期内，公司已与关联方惠州市纳伟仕视听科技有限公司签订了《日常经营关联交易协议》。自2007年以来，公司积极推进资产重组的工作，寻找具有良好发展潜力的主营业务，使公司走上持续、快速、健康的发展道路。报告期内，公司重大资产重组工作取得了一定进展，目前相关审批程序正在进行之中。
三、报告期内投资情况
（一）报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内的情形。
（二）报告期内无重大非募集资金的投资情况。
四、报告期内采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量的情况
报告期内，公司未采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量。
五、董事会就2007年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告中涉及事项的变化及处理情况
中磊会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。以上审计报告涉及事项的变化及处理情况，董事会现说明如下:
（1）继续发展相关业务，保证稳固收益
报告期内，为改善公司经营状况，公司继续经营进出口贸易业务，并已与关联方惠州市纳伟仕视听科技有限公司签订了《日常经营关联交易协议》，根据协议约定，公司2008年度将向该公司采购不高于人民币5000万元的多媒音响、DVD和娱乐产品以经营进出口贸易业务，同时公司将充实市场销售人员、提高产品售后服务质量，确保公司业绩的快速增长。2008年上半年，公司向惠州市纳伟仕视听科技有限公司共计采购多媒体音箱、DVD系列视听及娱乐产品248.52万元，占同类交易的16.84%。
（2）继续寻找投资机会，完善业务体系
公司将积极寻找具有发展前景的投资机会，培育公司新的利润增长点，丰富和完善公司业务架构，适时依托公司股东资源优势，进入消费电子产业领域。
（3）继续协调银行关系、创造良好的经营环境
公司将继续同其他债权人积极协商，争取实施债务重组，尽可能降低债务负担，为公司业务正常运营创造条件。
（4）报告期内，公司积极推进资产重组的工作，寻找具有良好发展潜力的主营业务，使公司走上持续、快速、健康的发展道路。报告期内，公司重大资产重组工作取得了一定进展。经2008年7月18日召开的第四届董事会2008年第二次临时会议审议，公司审议通过了《关于〈深圳市太光电信股份有限公司关于非公开发行股份购买资产的重大资产重组预案〉的议案》。公司董事会决定在本次重大资产重组涉及的相关审计、评估和盈利预测审核工作完成后，另行召开董事会审议本次向特定对象发行股份购买资产的其它相关事项，并发布召开股东大会的通知，提请股东大会审议本次发行股份购买资产的相关事项。
第六节 重要事项
一、 公司治理情况
（一）公司治理专项活动整改工作情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，健全内控制度，公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效，维护了全体股东和公司的利益。报告期内，根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27号及深证局公司字【2008】62号《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》的相关要求，公司对《公司治理专项活动整改报告》中涉及的有关事项进行了自查，并形成了《治理专项活动整改情况说明》。具体内容详见2008年7月20日在《证券时报》及巨潮资讯网。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司将进一步健全内部控制制度，完善问责机制及信息披露制度，保证信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
（二）关于大股东及其关联方资金占用的自查工作
按照中国证监会的统一部署，根据深圳证监局"巩固清欠成效，防止大股东占用上市公司资金问题复发"的专项工作会议和《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》（深证局公司字[2008]62号）的精神，公司对大股东及其关联方的资金占用情况进行了认真、全面的自查。经自查，公司不存在大股东及其关联方占用上市公司资金的情形，也无期间占用期末返还、关联交易非关联化、借款、代偿债务、代垫款项等方式变相占用上市公司资金的情况存在。
经第四届董事会2008年第三次临时会议审议，公司通过了《敏感信息排查管理制度》和《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》，制订了制止大股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，明确董事、监事和高级管理人员维护上市公司资金安全的法定义务，建立了大股东所持股份"占用即冻结"的机制。公司通过各项规章制度对大股东行为的规范，以及对货币资金的严格管理和监督，有效防范了大股东及其关联方占用上市公司资金的行为，保护上市公司资产不受侵犯，保障公司和投资者的合法权益，促进公司规范、健康、稳定的向前发展。
二、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。报告期内，公司无利润分配预案、公积金转增股本预案。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司没有持有其他上市公司的股权、没有参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也没有参股拟上市公司等投资情况。
五、重大资产收购、出售及资产重组事项。
（一）报告期内，公司重大资产无收购、出售事项。
（二）报告期内，公司重大资产重组事项。
1、报告期内，公司实际控制人深圳市纳伟仕仕投资有限公司与昆山经济技术开发区资产经营有限公司（以下简称"资产经营公司"）、Infovision Optoelectronics Holdings Limited（以下简称"龙腾控股"）订立了重组意向书，就重大资产重组事项进行商议，经申请，公司股票自2008年4月28日起停牌。
2、经2008年7月18日第四届董事会2008年第二次临时会议决议，审议通过了拟向特定对象资产经营公司和龙腾控股非公开发行股份以购买其持有的昆山龙腾光电有限公司（以下简称"龙腾光电"）100%股权。本次非公开发行拟收购资产的预估值约为60亿元，最终交易价格以经具有证券业务资格的资产评估机构评估并经国有资产监督管理部门备案的评估值为依据确定。本次非公开发行股份的发行价拟采用公司本次董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价，即6.80元/股，最终发行价格尚须经本公司股东大会批准。拟非公开发行股份数量的上限为815,649,120股（不超过本次发行后本公司总股本的90%）。本次重大资产重组实施完成后，公司将获得生产液晶显示面板的核心资产的及业务，从而可以扭转公司目前的财务和经营的困难局面，改善公司财务状况、增强持续盈利能力，公司的核心竞争力将得到加强，有利于公司的长远发展，符合公司全体股东的利益。具体内容详见2008年7月21日的证券时报及巨潮资讯网。
六、报告期内，公司重大关联交易事项
1、报告期内，公司日常经营性关联交易
公司本年度预计进行的日常关联交易已刊登在2008 年3月7日的《证券时报》和巨潮资讯网上，具体履行情况如下：
单位：人民币万元
交易对方 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易的比例
惠州市纳伟仕视听科技有限公司 采购多媒体音箱、DVD系列视听及娱乐产品 市场定价 248.52 16.48%
2、报告期内，公司无资产收购、出售的关联交易事项。
3、报告期末，公司与关联方的债权、债务往来或担保情况：
（1）公司与关联方的债权、债务情况
单位：人民币万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 形成原因
发生额 余额 发生额 余额
深圳市纳伟仕投资有限公司 - - 151.7 3,629.78 替公司归还借款及支付日常经营开支
合 计 - - 151.7 3,629.78 -
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0万元，余额为0万元。
（2）报告期内，公司与关联方之间不存在担保情况。
七、重大合同及其履行情况
1、报告期内公司重大合同情况。
公司报告期内，公司与关联方惠州市纳伟仕视听科技有限公司签订了《日常经营关联交易协议》，根据协议约定，本公司向其采购包括但不限于乙方生产的多媒体音箱、DVD系列视听及娱乐产品 ，双方承诺在合同期内交易金额不高于 5,000 万元人民币，具体规格、数量以甲方订单为准。定价以市场价格为基本原则，具体执行时，结合数量、付款条件等确定。本事项已经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，具体内容详见2008 年3月7日的《证券时报》和巨潮资讯网。
2、报告期内没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产事项。
3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。
4、报告期内或延续到报告期内，公司未发生重大委托他人进行现金资产管理事项。
八、公司或持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内公开披露承诺事项的履行情况。
公司已于2006年6月8日完成股改分置改革，持股5%以上的股东深圳市申昌科技有限公司及上海华之达商贸有限公司严格遵守法定限售期限的相关承诺。
九、公司本期财务报告未经审计。
十、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十一、内部控制及社会责任
报告期内，公司根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《上市公司社会责任指引》等法律法规、部门规章的规定，公司结合"上市公司治理专项活动"自查及整改活动，以整合公司内部控制制度为重点，进一步落实公司内控制度的建立健全，贯彻实施及有效监督，并于2008年3月5日制定《董事会审计委员会工作规程》，进一步加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，从而更加积极地推进公司法人治理结构的完善和加强。
十二、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于防范上市公司资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（【2005】120号）的规定和要求，同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等有关规定赋予独立董事的职责，我们对公司报告期内对外担保、与关联方资金往来情况进行认真的检查和落实，发表如下专项说明及独立意见：
经认真核查，我们能够认真的贯彻执行《通知》有关规定，严格控制对外担保风险和关联方占用上市公司资金风险。截止2008年6月30日，公司累计和当期无对外担保，无违规对外担保情况，也不存在关联方占用上市公司资金的情况。
十三、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况。
报告期内，公司不存在持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况。
十四、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年1月8日 公司会议室 实地调研 社会股东 公司解除限售有关情况
2008年3月31日 公司会议室 实地调研 社会股东 公司解除限售有关情况
2008年4月10日 公司会议室 实地调研 社会股东 公司重组的情况
十五、已披露重要信息索引
序号 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网站名称及检索路径
1 深圳市太光电信股份有限公司2008年度第一次临时股东大会决议公告 证券时报C12 2008年1月9日 巨潮资讯网及http://www.cninfo.com.cn
2 深圳市太光电信股份有限公司2007年度业绩预盈公告 证券时报C4 2008年1月26日
3 深圳市太光电信股份有限公司关于公司股东买卖公司股票的公告 证券时报C4 2008年2月27日
深圳市太光电信股份有限公司延期披露年度报告的公告
4 深圳市太光电信股份有限公司年度报告摘要 证券时报C16 2008年3月7日
深圳市太光电信股份有限公司第四届董事会第十八次会议决议公告
深圳市太光电信股份有限公司2008年日常关联交易预计公告
深圳市太光电信股份有限公司关于召开2007年年度股东大会的通知
深圳市太光电信股份有限公司第四届监事会第十四次会议决议公告
5 深圳市太光电信股份有限公司关于股东减持的公告 证券时报C1 2008年3月8日
6 深圳市太光电信股份有限公司2007年年度股东大会决议公告 证券时报C6 2008年4月1日
7 深圳市太光电信股份有限公司股票交易异常波动公告 证券时报C4 2008年4月7日
8 深圳市太光电信股份有限公司第四届董事会第十三次会议决议公告 证券时报C16 2008年4月19日
9 深圳市太光电信股份有限公司2008年第一季度报告 证券时报C9 2008年4月21日
深圳市太光电信股份有限公司第四届监事会2008年第一次临时会议决议公告
深圳市太光电信股份有限公司2008年半年度业绩预盈公告
10 深圳市太光电信股份有限公司关于解除股份限售的提示性公告 证券时报B9 2008年4月22日
11 深圳市太光电信股份有限公司重大事项暨停牌公告 证券时报C4 2008年4月28日
12 深圳市太光电信股份有限公司关于股东股权质押的公告 证券时报C21 2008年5月6日
13 深圳市太光电信股份有限公司重大事项进展公告 证券时报C12 2008年5月7日
14 深圳市太光电信股份有限公司重大事项进展公告 证券时报C16 2008年5月14日
15 深圳市太光电信股份有限公司重大事项进展公告 证券时报C4 2008年5月26日
16 深圳市太光电信股份有限公司重大事项进展公告 证券时报C5 2008年6月2日
17 深圳市太光电信股份有限公司重大事项进展公告 证券时报C5 2008年6月10日
18 深圳市太光电信股份有限公司重大事项进展公告 证券时报C8 2008年6月16日
19 深圳市太光电信股份有限公司重大事项进展公告 证券时报D5 2008年6月30日
第七节 财务报告
（未经审计）
（一）会计报表
资产负债表
编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 49,687.12 49,687.12 13,613.18 13,613.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,668,899.51 1,668,899.51 7,801,612.93 7,801,612.93
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 26,453,890.62 26,453,890.62 22,695,966.33 22,695,966.33
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 28,172,477.25 28,172,477.25 30,511,192.44 30,511,192.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 300,000 300,000 300,000 300,000
投资性房地产
固定资产 6,746.02 6,746.02 7,852.42 7,852.42
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 306,746.02 306,746.02 307,852.42 307,852.42
资产总计 28,479,223.27 28,479,223.27 30,819,044.86 30,819,044.86
流动负债：
短期借款 58,397,321.48 58,397,321.48 58,397,321.48 58,397,321.48
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6,157,656.01 6,157,656.01 11,462,983.13 11,462,983.13
预收款项 1,648,860.64 1,648,860.64 1,648,860.64 1,648,860.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 519,323.28 519,323.28 512,064.61 512,064.61
应交税费 430,202.93 430,202.93 -630,471.96 -630,471.96
应付利息 18,262,442.17 18,262,442.17 17,290,493.34 17,290,493.34
其他应付款 65,331,416.70 65,331,416.7 64,894,863.26 64,894,863.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 150,747,223.21 150,747,223.21 153,576,114.50 153,576,114.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
负债合计 153,747,223.21 153,747,223.21 1565,76,114.50 156,576,114.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 90,627,680 90,627,680 90,627,680 90,627,680
资本公积 54,221,698.82 54,221,698.82 54,221,698.82 54,221,698.82
减：库存股
盈余公积 2,237,046.65 2,237,046.65 2,237,046.65 2,237,046.65
一般风险准备
未分配利润 -272,354,425.41 -272,354,425.41 -272,843,495.11 -272,843,495.11
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -125,256,999.94 -125,267,999.94 -125,757,069.64 -125,757,069.64
少数股东权益
所有者权益合计 -125,256,999.94 -125,267,999.94 -125,757,069.64 -125,757,069.64
负债和所有者权益总计 28,479,223.27 2,847,922,327 30,819,044.86 30,819,044.86
法定代表人： 厉天福 主管会计工作负责人：刘露 会计机构负责人：杨永霞
利润表
编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 19,725,052.14 19,725,052.14 0 0
其中：营业收入 19,725,052.14 19,725,052.14 0 0
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 19,555,953.72 19,555,953.72 3,971,280.03 3,971,280.03
其中：营业成本 17,715,410.56 17,715,410.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 14,164.21 14,164.21
管理费用 1,074,961.49 1,074,961.49 1,669,198.00 1,669,198.00
财务费用 751,417.46 751,417.46 2,270,999.06 2,270,999.06
资产减值损失 31082.97 31,082.97
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 169,098.42 169,098.42 -3,971,280.03 -3,971,280.03
加：营业外收入 319,971.28 319,971.28 85,515.12 85,515.12
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 489,069.70 489,069.70 -3,885,764.91 -3,885,764.91
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 489,069.70 489,069.70 -3,885,764.91 -3,885,764.91
归属于母公司所有者的净利润 489,069.70 489,069.70 -3,885,764.91 -3,885,764.91
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.01 -0.04 -0.04
（二）稀释每股收益 0.01 0.01 -0.04 -0.04
法定代表人： 厉天福 主管会计工作负责人：刘露 会计机构负责人：杨永霞
现金流量表
编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,857,765.56 25,857,765.56 182,000 182,000
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 798,574.14 798,574.14 59,189.44 59,189.44
经营活动现金流入小计 26,656,339.70 26,656,339.70 241,189.44 241,189.44
购买商品、接受劳务支付的现金 22,216,898.84 22,216,898.84 0 0
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 283,162.62 283,162.62 205,065.02 205,065.02
支付的各项税费 308.49 308.49 4,366.65 4,366.65
支付其他与经营活动有关的现金 4,119,895.81 4,119,895.81 1,147,351.80 1,147,351.80
经营活动现金流出小计 26,620,265.76 26,620,265.76 1,356,783.47 1,356,783.47
经营活动产生的现金流量净额 36,073.94 36,073.94 -1,115,594.03 -1,115,594.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,980 9,980
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,980 9,980
投资活动产生的现金流量净额 -9,980 -9,980
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,309,764.33 1,309,764.33
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,309,764.33 1,309,764.33
偿还债务支付的现金 180,000 180,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 180,000 180,000
筹资活动产生的现金流量净额 1,129,764.33 1,129,764.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,073.94 36,073.94 4,190.30 4,190.30
加：期初现金及现金等价物余额 13,613.18 13,613.18 8,391.94 8,391.94
六、期末现金及现金等价物余额 49,687.12 49,687.12 12,582.24 12,582.24
法定代表人： 厉天福 主管会计工作负责人：刘露 会计机构负责人：杨永霞
所有者权益变动表
编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 90,627,680 54,221,698.82 2,237,046.65 -272,843,495.11 -125,757,069.64
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 90,627,680 54,221,698.82 223,7046.65 -27,284,3495.11 -125,757,069.64
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 489,069.70 489,069.70
（一）净利润 489,069.70 489,069.70
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 489,069.70 489,069.70
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 90,627,680 54221698.82 2237046.65 -272354425.41 -125267999.94
法定代表人： 厉天福 主管会计工作负责人：刘露 会计机构负责人：杨永霞
所有者权益变动表（续）
编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 90,627,680 54,221,698.82 2,237,046.65 -272,188,215.35 -129,101,789.88
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 90,627,680 54,221,698.82 2,237,046.65 -272,188,215.35 -129,101,789.88
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 3,344,720.24 3,344,720.24
（一）净利润 3,344,720.24 3,344,720.24
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 3,344,720.24 3,344,720.24
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 90,627,680 54,221,698.82 2,237,046.65 -272,843,495.11 -125,757,069.64
法定代表人： 厉天福 主管会计工作负责人：刘露 会计机构负责人：杨永霞
资产减值准备明细表
编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 71,020,255.74 71,020,255.74
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 486,592,6.68 486,592,6.68
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 12,915,599.88 12,915,599.88
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 88,801,782.30 88,801,782.30
法定代表人： 厉天福 主管会计工作负责人：刘露 会计机构负责人：杨永霞
（二）会计报表附注
金额单位：人民币元
一、 公司基本情况
深圳市太光电信股份有限公司（以下简称"本公司"）系经贵州省经济体制改革委员会黔体改股字（1993）第72号文及贵州省人民政府黔府函（1993）174号文批准，由贵州省凯里涤纶厂作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司，本公司原名称为贵州凯涤股份有限公司，总股本为74,388,800股。经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）100号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A）20,000,000股，并于1994年4月经深圳证券交易所深证市字（1994）第7号文批准在深圳证券交易所挂牌上市交易。1995年6月经本公司第二次股东大会决定，向全体股东用未分配利润每10股送1股增加股本后，总股本增至81,827,678股。1996年10月由贵州省工商行政管理局换发企业法人营业执照，本公司注册资本变更为人民币8182万元，注册号为21443093。
2000年9月及11月，本公司原发起人贵州省凯里涤纶厂因无力偿还债务，其持有的本公司35,653,670股法人股权被贵州省高级人民法院分两次进行强制执行，分别变卖给北京新唐建筑装饰工程有限公司18,861,412股，占本公司股本总额的23.05%；北京德惠俱乐部有限公司13,052,258股，占本公司股本总额的15.95%；广州银鹏经济发展公司3,740,000股，占本公司股本总额的4.57%。该次法院判决已经深圳证券登记有限公司进行过户。
2000年9月7日，深圳市太光科技有限公司(以下简称"太光科技")与本公司原发起人股东广东金龙基企业有限公司等八家股东达成协议，收购前述八家股东所持有本公司的股份19,897,057股，占本公司总股本的24.32%，成为本公司第一大股东。
2001年3月本公司迁址深圳,并对营业执照进行了相应的变更登记，变更后的注册号为4403011059727，经营范围为生产销售TEC5200综合业务接入网等通信设备；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务。本公司注册名称由"贵州凯涤股份有限公司"变更为"深圳市太光电信股份有限公司"；本公司注册地址由贵州省凯里市环城西路92号迁移到深圳市福田区天安数码城天吉大厦四楼A2室。
2002年8月巨龙信息技术有限责任公司(以下简称"巨龙信息")收购北京新唐建筑装饰工程有限公司、北京德惠俱乐部有限公司所持有的本公司非流通社会法人股共计19,833,670股，占本公司总股本的24.24% ，成为本公司第二大股东，但未办理工商变更登记手续。
2004年8月22日，巨龙信息持有本公司的法人股6,083,670股（占本公司总股本的7.44％）因巨龙信息欠北京兆维电子（集团）有限责任公司债款被司法强制执行，拍卖给上海华之达商贸有限公司，2004年10月20日完成过户手续，上海华之达商贸有限公司成为本公司第三大股东。
2004年11 月9日本公司第一大股东深圳市太光科技有限公司更名为深圳市申昌科技有限公司（以下简称"申昌科技"）。
2006年4月12日，巨龙信息名下的1375万股拍卖给四家公司：上海锯爱企业发展有限公司400万股，上海优麦点广告有限公司400万股，陕西瑞发投资有限公司400万股，海南合旺实业投资有限公司175万股。巨龙信息已经不再持有本公司股份。
根据2006年度第二次临时股东大会审议通过的股权分置改革方案，及2006年6月26日召开的2005年度股东大会通过的《2005年度利润分配预案》，本公司以2005年12月31日流通股22,000,000股为基数，用资本公积金向股改方案实施股份变更登记日登记在册的本公司全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增4股的股份，转增后，本公司在资产总额、负债总额等未变的情况下，股本由81,827,678股增至90,627,678股。
2005年6月3日本公司公告变更办公地址：本公司目前实际办公地点为深圳市南山区前海路星海名城一期六组团十栋1B。
本公司2004年5月26日召开第三届董事会第三十次会议，会议选举5个董事，其中申昌科技提名的董事占3人，因此公司第一大股东申昌科技控制了董事会。
2006年10月11日本公司公告变更办公地址：本公司目前办公地点为深圳市南山区前海路星海名城一期六组团十栋1B变更为深圳市滨河大道5022 号联合广场A 座3608 室。
本公司的主要经营范围:生产、销售TEC5200综合业务接入网等通信设备；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务。
本公司第一大股东为深圳市申昌科技有限公司，间接控股股东为深圳市纳伟仕投资有限公司，实际控制人为厉天福先生。
本期财务报告经本公司董事会批准于2008年8月20日报出。
二、会计报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
四、本公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则（2006）》。
2、会计年度
本公司采用公历年为会计年度，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
5、外币业务核算方法
对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化原则处理。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。交易性金融负债和指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且变动计入当期损益，其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本计量。
8、坏账核算
（1）本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产、依照法定程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
（2）本公司对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额并结合个别认定法计提坏账准备（包括应收账款和其他应收款），分账龄按比例提取一般性坏账准备，其计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%
1-2年 3%
2-3年 5%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
同时每年年末在对逾期的应收款项相对应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回款项的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。
9、存货
本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品、低值易耗品等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按移动加权平均法计价；存货核算采用永续盘存制。
低值易耗品于领用时一次摊销。
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额分类计提存货跌价损失准备。
10、长期股权投资
（1）初始计量
a．同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。
b．非同一控制下的企业合并，合并成本为在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的合并，合并成本为每一单项交易成本之和；为进行合并而发生的各项直接相关费用计入合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
c．除企业合并形成的长期股权投资以外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量；通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（2）后续计量
a．对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
b．如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
c．对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）投资收益的确认
a．采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。
b．采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
c．处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，计入当期投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（4）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
11、固定资产及累计折旧
(1）固定资产是指使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
(2）固定资产按其成本进行初始计量。
(3）本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计残值（原值的3%）制定分类折旧率。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 40 2.425
通用设备 5 19.40
专用设备 8 12.125
运输工具 8 12.125
其他设备 5-8 19.4－12.125
（4）固定资产减值准备
固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程
(1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。在建工程按工程项目分类核算，在发生时按实际成本入账，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本，在建工程在完工并交付使用时确认固定资产，截止借款费用资本化。
(2）在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用
(1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用同时具备下列三个条件时，予以资本化：
a. 资产支出已经发生；
b. 借款费用已经发生；
c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经开始。
其他的借款费用，在发生当期确认为费用计入当期损益。
(2）资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化
若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）停止资本化
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用应当停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
14、无形资产
（1）无形资产的计价
无形资产按其成本入账：外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：
a. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c. 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产可在内部使用；
d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产摊销方法
使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
(3）无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
(1）开办费
按形成时发生的实际成本计价，在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
(2）长期待摊费用
自受益日起分5年平均摊销（有明确受益期的，按受益期平均摊销）；
不能在以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、预计负债
（1）确认原则
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a. 该义务是企业承担的现时义务；
b. 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c. 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a. 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b. 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则
（1）产品销售收入
产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的经济利益很可能流入）时，采用完工百分比法确认提供劳务收入；
当提供劳务交易的结果不能可靠地估计时，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
18、政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、所得税
（1）所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
（2）资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异时，确认递延所得税负债或递延所得税资产，确认递延所得税资产时以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异时，确认以前期间未确认的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
20、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上下限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
21、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的公司合并其会计报表。
（2）合并会计报表编制方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制。
五、税项
税项 计税基础 税率
增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入 17%
营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
六、控股子公司及合营企业
本公司所控制的境内外所有子公司、合营企业、联营企业情况及合并范围：
注册资本 拥有股权 是否
公司名称 注册地 （万元） 直接 间接 初始投资额 主营业务 合并
贵州新兴织布印染有限公司 贵州凯里 840.00 71.43% 600万元 生产、销售布及丝巾 否
贵州新兴织布印染有限公司早已停业，且净资产为负数，自2002年起本公司未将其纳入会计报表合并范围。
七、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
2007年1月1日起，本公司执行新企业会计准则及其指南。本公司股东权益及上年同期利润无追溯调整事项，新会计准则的上年同期净利润与原准则下上年同期净利润不存在重大差异。
本期未发生其他会计估计变更及重大会计差错更正。
八、主要会计报表项目注释
1.货币资金
分类 期末余额 年初余额
现金 18，465.43 23.84
银行存款 31，221.69 13，589.34
合计 49，687.12 13，613.18
2.其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
期末余额
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 6,767,924.29 10.24% 30,100.00 6,737,824.29
1-2年 52,583.09 0.08% 1,577.49 51,005.60
2-3年 7,227,570.14 10.75% 1,427,570.14 5,800,000.00
3年以上 53,088,285.17 78.94% 39,223,224.44 13,865,061.03
合计 67,136,362.69 100.00% 40,682,472.07 26,453,890.62
年初余额
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 3,010,000.00 4.75% 30,100.00 2,979,900.00
1-2年 52,583.09 0.08% 1,577.49 51,005.60
2-3年 7,227,570.14 11.41% 1,427,570.14 5,800,000.00
3年以上 53,088,285.17 83.76% 39,223,224.44 13,865,060.73
合计 63,378,438.40 100.00% 40,682,472.07 22,695,966.33
坏账准备的计提比例详见附注四、8。
（2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应收款。
（3）其他应收款中前五名的金额合计为52,712,135.73元，占其他应收款总额的比例为78.38。
（4）金额较大的其它应收款的性质或内容：
欠款单位 期末余额 内容
北京新美房地产开发有限公司 19,984,760.00 往来款
慧峰信源科技（北京）有限公司 18,555,375.73 往来款
昆山东华机电实业有限公司 5,800,000.00 往来款
北京金冠投资有限公司 5,020,000.00 往来款
金佳旺 3,352,000.00 往来款
合计 52,712,135.73
注：报告期内，深圳人民电器有限公司、上海人民企业集团电气制造有限公司等企业与慧峰信源科技（北京）有限公司签署了《债务转让协议》，向慧峰信源科技（北京）有限公司转让其对本公司的相关债务。
3.长期股权投资
（1）明细列示如下：
期末余额 年初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 5,165,926.68 4,865,926.68 300,000.00 5,165,926.68 4,865,926.68 300,000.00
其中：对子公司投资 433,499.42 433,499.42 433,499.42 433,499.42
对联营企业投资 4,432,427.26 4,432,427.26 4,432,427.26 4,432,427.26
其他股权投资 300,000.00 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00
合计 5,165,926.68 4,865,926.68 300,000.00 5,165,926.68 4,865,926.68 300,000.00
（2）成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 20年 6% 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00
（3）权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 年初余额 本期权益增减额 分得现金红利额 累计权益增减额 期末余额
贵州新兴织布印染有限公司 - 71.43% 6,000,000.00 433,499.42 - - -5,566,500.58 433,499.42
广州龙凯经济发展联营公司 15年 50% 1,990,000.00 1,960,427.26 - - -29,572.74 1,960,427.26
上海科发印刷厂 50年 50% 2,472,000.00 2,472,000.00 - - - 2,472,000.00
上海首佳塑料有限公司 15年 45% 1,946,835.00 - - - -1,946,835.00 -
深圳光神电器有限公司 30年 36.50% 2,190,000.00 - - - -2,190,000.00 -
合计 14,598,835.00 4,865,926.68 - - -9,732,908.32 4,865,926.68
（4）减值准备
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期转回 年末余额 备注
贵州新兴织布印染有限公司 433,499.42 - - 433,499.42 被吊销执照
广州龙凯经济发展联营公司 1,960,427.26 - - 1,960,427.26 被吊销执照
上海科发印刷厂 2,472,000.00 - - 2,472,000.00 被吊销执照
合计 4,865,926.68 - - 4,865,926.68
4.固定资产及累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值
电子设备 7,168,664.63 0 7,168,664.63
合计 7,168,664.63 0 7,168,664.63
累计折旧
电子设备 7,170,184.86 1,106.40 - 7,169,078.46
合计 7,170,184.86 1,106.40 7,169,078.46
净值 7,852.42 6,746.02
5.资产减值准备
项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
转回 转销
坏账准备 71,010,197.04 0 71,010,197.04
长期股权投资减值准备 4,865,926.68 4,865,926.68
无形资产减值准备 12,915,599.88 12,915,599.88
合 计 88,791,723.62 0 88,791,723.62
6.短期借款
借款类型 期末余额 年初余额
保证借款 58,397,321.48 58,397,321.48
抵押借款 -
质押借款 -
合计 58,397,321.48 58,397,321.48
（1）借款明细如下：
贷款单位 借款条件 年利率 借款日期 到期日期 期末余额
广东发展银行深圳华富支行 保证 6.903% 2004-2-27 2005-1-1 11,500,000.00
深圳发展银行布吉支行 保证 6.552% 2003-9-23 2004-2-23 32,897,321.48
深圳市商业银行车公庙支行 保证 7.434% 2004-3-29 2004-9-29 14,000,000.00
合 计 58,397,321.48
（2）借款条件列示如下：
贷款单位 期末余额 担保、抵押、质押情况
广东发展银行深圳华富支行 11,500,000.00 上海人民企业（集团）有限公司、北京新富投资有限公司提供连带责任担保
深圳发展银行布吉支行 32,897,321.48 王宪平、金福音、上海人民企业（集团）有限公司、北京新富投资有限公司、北京富华建设发展有限公司提供连带责任担保、
深圳市商业银行车公庙支行 14,000,000.00 上海人民企业（集团）有限公司、北京新富投资有限公司提供连带责任担保
合计 58,397,321.48
本公司的银行借款已全部逾期，所有相关银行已向法院提起诉讼，法院已作出判决，要求本公司偿还相应的贷款本息，相关贷款担保人承担连带责任。
7.应付账款、预收账款
项 目 期末余额 年初余额
应付账款 6,157,656.01 11,462,983.13
预收账款 1,648,860.64 1,648,860.64
合 计 4,930,221.56 4,870,402.14
期末应付账款、预收账款中均不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位账款。
8.职工薪酬
项 目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 256,359.98 372,805.20 330,912.71 263,618.65
职工福利费 0 0 0 0
社会保险费 0 15,089.46 15,089.46 0
工会经费和职工教育经费 255,704.63 0 0 255,704.63
合 计 512,046.61 519,323.28
9.应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 2,079,252.43 -2,264,176.16
营业税 1,252,767.99 1,252,767.99
城建税 95,403.92 95,403.92
房产税 106,381.70 106,381.70
个人所得税 63,610.62 48,265.32
教育费附加 130,885.27 130,885.27
合计 430,202.93 -630,471.96
10.其他应付款
（1）期末其他应付款余额为65,331,416.70 元，其中无账龄超过3年的大额应付款项。
(2)期末其他应付款中欠持本公司5%（含5%以上）股东单位款项为42,676,315.42元, 详见附注九.（三）。
注：报告期内，上海人民企业集团电气制造有限公司等企业与金泰克电子（惠州）有限公司签署了《债权转让协议》，向金泰克电子（惠州）有限公司转让其对本公司的相关债权。
11.股本
年初 期末
股本结构 股份数量 比例（%） 股本结构 股份数量 比例（%）
一、有限售流通的股份 17,097,961 18.87 一、有限售条件流通股 16,917,961 18.67
其中： 其中：
境内法人股 16,947,961 18.70 境内法人股 16,917,961 18.67
境内自然人 150,000 0.17 0 0
二、已上市流通股 二、已上市流通股
无限售条件的流通股 73,529,719 81.13 无限售条件的流通股 73,709,719 81.33
已流通股份合计 73,529,719 81.13 已流通股份合计 73,709,719 81.33
三、股份总数合计 90,627,680 100.00 三、股份总数合计 90,627,680 100.00
12.资本公积
项目 期末余额 年初余额
股本溢价 49,031,340.46 49,031,340.46
其他资本公积 5,190,358.36 5,190,358.36
合计 54,221,698.82 54,221,698.82
13.盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积 1,265,147.79 - 1,897,721.69
任意盈余公积 339,324.96 - - 339,324.96
合计 2,237,046.65 - - 2,237,046.65
14.未分配利润
项目 期末余额 年初余额
年初未分配利润 -272,843,495.11 -276,188,215.35
加:本期净利润 489,069.70 3,344,720.24
-272,354,425.41 -272,843,495.11
减:提取法定盈余公积金 - -
期末未分配利润 -272,354,425.41 -272,843,495.11
15.财务费用
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 750,308.43 2,270,950.08
减：利息收入 202.20 0.27
其他 1,311.23 49.25
合计 751,417.46 2,270,999.06
16.资产减值损失
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账损失 0.00 31,082.97
存货跌价损失
合计 0.00 31,082.97
九、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方 (单位：万元)
关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 持股比例 与本公司关系
深圳市申昌科技有限公司 有限责任 厉天福 6000万元 电子产品的购销及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 19897057 21.95% 第一大股东
深圳市纳伟仕投资有限公司 有限责任 厉天福 10000万元 房地产开发、投资兴办实业；电子产品、有线网络、通讯产品，光视频产品、数码录音、录像产品设计与销售；国内商业；货物进出口、技术出口等。 - - 间接控股股东
厉天福 实际控制人
（二）关联交易
关联方资金往来
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
深圳市纳伟仕投资有限公司 - - 1,517,169.17 36,297,808.94
合 计 - - 1,517,169.17 36,297,808.94
2006年9月1日，本公司与本公司间接控股股东深圳市纳伟仕投资有限公司签订协议，协议约定，深圳市纳伟仕投资有限公司向本公司提供资金，以帮助本公司恢复正常的经营，所提供的资金无还款期限，利息按人民银行同期利率计算。
（三）关联方往来余额
科目名称 关联公司名称 经济内容 2008年6月30日 2007年12月31日
其他应付款 深圳市纳伟仕投资有限公司 往来款 36,297,808.94 35,069,238.97
十、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止本财务报告批准报出日，本公司的逾期借款仍未办理续借或展期手续。
十二、其他重要事项
本公司无需披露的其他重要事项。
十三、相关指标情况
1.非经常性损益
项目 2008年1-6月
其他营业外收入 319,971.28
合计 319,971.28
2.本公司2007年1-6月净资产收益率和每股收益有关指标如下：
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 - - 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 - - 0.002 0.002
第八节 备查文件
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他相关资料。
深圳市太光电信股份有限公司董事会
董事长： 厉天福
2008年8月20日
