神州数码信息服务股份有限公司
                证券投资与衍生品交易内控制度
         （经 2022 年 4 月 27 日召开的第九届董事会第二次会议审议通过）



                                第一章 总则
    第一条 为规范神州数码信息服务股份有限公司（以下简称“公司”）证券投
资与衍生品交易及相关信息披露工作，有效控制风险，提高投资收益，维护公司
及股东利益，依据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》
和《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文
件及《神州数码信息服务股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规
定，结合公司实际情况，制定本制度。
    第二条 本制度所称证券投资，包括新股配售或者申购、证券回购、股票及
存托凭证投资、债券投资及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）认定的其他
投资行为。
    衍生品交易，是指远期、期货、掉期（互换）和期权等产品或者混合上述产
品特征的金融工具交易。衍生品的基础资产既可以是证券、指数、利率、汇率、
货币、商品等标的，也可以是上述标的的组合。
    第三条 本制度适用于公司及其全资、控股子公司，但下列情形除外：
    （一）作为公司主营业务的证券投资与衍生品交易行为；
    （二）固定收益类或者承诺保本的投资行为；
    （三）参与其他上市公司的配股或者行使优先认购权利；
    （四）购买其他上市公司股份超过总股本的 10%，且拟持有三年以上的证券
投资；
    （五）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。
    第四条 公司应当合理安排、使用资金，致力发展公司主营业务，不得使用
募集资金从事证券投资与衍生品交易。
    公司从事套期保值业务的期货品种应当仅限于与公司生产经营相关的产品
或者所需的原材料，不鼓励公司从事以投机为目的的衍生品交易。



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    第五条 从事证券投资与衍生品交易必须遵循合规、审慎、安全、有效的原
则，合理安排、使用资金，控制投资风险，注重投资效益。


                 第二章    证券投资与衍生品交易审批权限
    第六条 公司证券投资的决策权限如下：
    （一）公司证券投资总额占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金额
超过 1,000 万元人民币的，应当在投资之前经董事会审议通过并及时履行信息披
露义务。
    （二）公司证券投资总额占公司最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金额
超过 5,000 万元人民币的，公司在投资之前除应当及时披露外，还应当提交股东
大会审议。
    （三）公司证券投资总额未达到以上标准的，由公司经营管理层进行决策；
公司全资及控股子公司的证券投资未达到以上标准的，按其内部制度进行决策后
报公司经营管理层批准。
    第七条 公司及其全资、控股子公司进行证券投资，如因交易频次和时效要
求等原因难以对每次投资交易履行审议程序和披露义务的，可对未来 12 个月内
证券投资范围、投资额度及期限等进行合理预计，证券投资额度占公司最近一期
经审计净资产 10%以上且绝对金额超过 1,000 万元人民币的，应当在投资之前经
董事会审议通过并及时履行信息披露义务。证券投资额度占公司最近一期经审计
净资产 50%以上且绝对金额超过 5,000 万元人民币的，还应当提交股东大会审议。
    相关预计额度使用期限不超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前
述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过额度范围。
    公司与关联人之间进行证券投资的，还应当以证券投资额度作为计算标准，
适用关联交易的相关规定。
    第八条 公司衍生品交易的决策权限如下：
    （一）公司从事衍生品交易，应当提供可行性分析报告，提交董事会审议并
及时履行信息披露义务，独立董事应当发表专项意见。
    （二）公司衍生品交易金额占公司最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金
额超过 5,000 万元人民币的，公司在交易之前除应当及时披露外，还应当提交股
东大会审议。


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    第九条 公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次衍生品交易履行审议
程序和披露义务的，可以对未来十二个月内衍生品交易的范围、额度及期限等进
行合理预计，额度金额超出董事会权限范围的，还应当提交股东大会审议。
    相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前
述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过衍生品交易额度。
    公司与关联人之间进行衍生品交易的，除应当经董事会审议通过外，还应当
提交股东大会审议。
    第十条 董事会在审议证券投资与衍生品交易等投资事项时，董事应当充分
关注公司是否建立专门内部控制制度，投资风险是否可控以及风险控制措施是否
有效，投资规模是否影响公司正常经营，资金来源是否为自有资金，是否存在违
反规定的投资等情形。
    第十一条 公司进行证券投资或者衍生品交易应当经公司董事会或者股东
大会审议通过的，不得将审批权限授予董事个人或者经营管理层行使。


              第三章   证券投资与衍生品交易的管理和实施
    第十二条 公司的证券投资与衍生品交易只能在以公司（或全资、控股子公
司）名义开设的账户上进行，不得使用他人账户或向他人提供资金（委托理财除
外）进行证券投资与衍生品交易，并妥善保管账户和密码等。
    第十三条 根据公司部门职责分工，由公司及其全资、控股子公司财务部门
负责证券投资与衍生品交易的具体实施和管理。
    公司进行投资前应成立由财务总监等相关负责人组成的工作小组，工作小组
应该配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员。参与人员应充分理解证券
投资及衍生品交易的风险，严格执行业务操作和风险管理制度。
    工作小组在董事会、股东大会的授权范围内负责有关证券投资与衍生品交易
业务操作事宜。在股东大会或董事会批准的投资最高额度内，由公司财务总监确
定具体的金额和时间。
    第十四条 公司开展证券投资与衍生品业务前，由工作小组或聘请咨询机构
负责评估业务风险，分析该业务的可行性与必要性，制定严格的决策程序、报告
制度和监控措施，明确授权范围、操作要点与信息披露等具体要求，并根据公司
的风险承受能力确定投资规模及期限。


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    公司从事衍生品交易的，还应指定董事会相关委员会审查衍生品交易的必要
性、可行性及风险控制情况。必要时可以聘请专业机构就衍生品交易出具可行性
分析报告。
    第十五条 工作小组应针对已开展的衍生品业务，应当控制现货与衍生品在
种类、规模及时间上相匹配，制定切实可行的应急处理预案，以及时应对衍生品
业务操作过程中可能发生的重大突发事件。
    第十六条 工作小组应根据已投资衍生品的特点，针对各类衍生品或不同交
易对手设定适当的止损限额，明确止损处理业务流程，并严格执行止损规定。
    工作小组应当跟踪衍生品公开市场价格或者公允价值的变化，及时评估已交
易衍生品的风险敞口变化情况，并向管理层和董事会提交包括衍生品交易授权执
行情况、衍生品交易头寸情况、风险评估结果、本期衍生品交易盈亏状况、止损
限额执行情况等内容的风险分析报告。
    第十七条 财务部要依法设置投资核算的会计科目，通过设置规范的会计核
算科目，按会计准则的规定进行投资业务核算，详尽记录投资项目的整个经济活
动过程，对投资业务进行会计核算监督，从而有效地担负起核算和监督的会计责
任。
    第十八条 由于证券投资与衍生品交易存在许多不确定因素，公司通过以下
具体措施，力求控制风险，监督证券投资与衍生品交易行为：
   （一）公司参与和实施证券投资、衍生品交易的相关部门人员应熟悉相关法
律、法规和规范性文件关于证券市场投资、衍生品交易行为的规定，必要时可聘
请外部具有丰富证券投资、衍生品交易实战管理经验的人员提供咨询服务，严禁
进行违法违规的交易。
    （二）财务部要依法设置投资核算的会计科目，通过设置规范的会计核算科
目，按会计准则的规定进行投资业务核算，详尽记录投资项目的整个经济活动过
程，对投资业务进行会计核算监督，从而有效地担负起核算和监督的会计责任。
    （三）公司审计部门负责对证券投资与衍生品交易情况进行监督检查，充分
评估投资风险，并报告公司董事会审计委员会及董事会，确保公司资金安全。
    （四）公司董事会审计委员会有权随时调查跟踪公司证券投资与衍生品交易
情况，以此加强投资项目事前、事中、事后的风险控制。
    （五）公司监事会有权对公司证券投资及衍生品交易情况进行定期或不定期


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的检查，如发现违规操作情况，可提议召开董事会审议停止投资活动。
    （六）独立董事可以对证券投资及衍生品交易资金使用情况进行检查，并有
权聘任外部审计机构进行资金的专项审计。
    第十九条 公司应定期或不定期向董事会汇报证券投资及衍生品交易情况，
分析和评估投资事项，保证董事会了解和掌握投资的状况。


                           第四章   信息披露
    第二十条 公司董事会应在作出证券投资与衍生品交易的相关决议后向深
交所提交以下文件：
    （一）董事会决议及公告；
    （二）独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否健全及本次投资对
公司的影响发表独立意见；
    （三）股东大会通知（如有）；
    （四）公司关于证券投资与衍生品交易的内控制度；
    （五）公司具体运作证券投资与衍生品交易的部门及责任人名单；
    （六）证券投资账户及资金账户信息；
    （七）深交所要求的其他资料。
    第二十一条    公司董事会应当持续跟踪证券投资与衍生品交易的执行进
展和投资安全状况，如出现投资发生较大损失等异常情况的，应当立即采取措施
并按规定履行披露义务。
    第二十二条    公司已交易衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的资产
（如有）价值变动加总，导致合计亏损或者浮动亏损金额每达到公司最近一年经
审计的归属于上市公司股东净利润的 10%且绝对金额超过 1,000 万元人民币的，
公司应当及时披露。
    第二十三条    公司进行证券投资与衍生品交易，应在定期报告中披露报告
期内投资交易情况。
    第二十四条    董事会秘书负责公司未公开证券投资与衍生品交易信息的
对外公布，其他董事、监事、高级管理人员及相关知情人员，非经董事会书面授
权，不得对外发布任何公司未公开的投资信息。
    第二十五条    公司证券投资与衍生品交易相关参与和知情人员在相关信


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息公开披露前须保守公司投资秘密，不得对外公布，不得利用知悉公司证券投资
与衍生品交易的便利牟取不正当利益。
    第二十六条    凡违反相关法律法规、本制度及公司其他规定，致使公司遭
受损失的，应视具体情况，给予相关责任人相应的批评、警告、记过、解除职务
等处分，相关责任人应依法承担相应责任并赔偿公司损失。


                              第五章      附则
    第二十七条    本制度所称“以上”、“以下”均含本数，“超过”不含本数。
    第二十八条    本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件、
深圳证券交易所规则以及《公司章程》《对外投资管理制度》的有关规定执行。
本制度与有关法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所规则以及《公司章程》
的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所规则以
及《公司章程》《对外投资管理制度》的规定为准。
    第二十九条    本制度经公司董事会审议批准后实施，由公司董事会负责解
释和修订。
    第三十条 自本制度生效之日起，公司 2020 年 8 月 25 日召开的第八届董事
会第七次会议审议通过的《衍生品交易风险控制及信息披露制度》同时废止。




                                         神州数码信息服务股份有限公司董事会
                                                           2022 年 4 月 27 日




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