莱茵达置业股份有限公司2006年半年度报告
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。
没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
全体董事出席本次董事会。
本公司半年度报告未经审计。
公司董事长高继胜先生、总经理夏建炳先生、财务负责人向春兵先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件
第一节 公司基本情况
一、公司情况简介
（一）公司法定中、英文名称及缩写：
中文：莱茵达置业股份有限公司
英文：Lander Real Estate Co.,Ltd
英文缩写：LANDER
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G莱茵
股票代码：000558
（三）注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9号
办公地址：辽宁省沈阳市苏家屯区红椿路88号甲
邮政编码：110102
电子信箱：gufen@zjlander.com
（四）法定代表人：高继胜
（五）董事会秘书：徐逸波
授权代表： 黄 波
联系地址：辽宁省沈阳市苏家屯区红椿路88号甲
联系电话：（024）89191116
传 真：（024）89191116
电子信箱：gufen@zjlander.com
（六）公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司综合办公室
二、主要财务数据和指标
项目 2006年6月30 2005年12月30日
流动资产 447,428,738.37 449,477,010.35
流动负债 471,307,570.25 565,399,867.74
总资产 709,651,107.60 748,128,152.30
股东权益(不含少数股东权益) 155,720,777.29 148,875,964.21
每股净资产（元/股） 1.3291 1.2841
调整后的每股净资产（元/股） 1.2043 1.2569
2006年1月1日 2005年1月1日
——6月30日 ——6月30日
净利润（元） 6,791,418.24 4,072,404.11
扣除非经常性损益后的净利润 6,940,559.81 4,008,273.78
每股收益（元）(加权) 0.0580 0.0348
每股收益（元）(摊薄)
0.0580 0.0348
净资产收益率（%）（加权）
4.53% 2.74%
净资产收益率（%）(摊薄)
4.36% 2.71%
经营活动产生的现金流量净额 21,378,830.33 63,149,106.04
本报告期末比上年度期末
项目
增减（%）
流动资产 -0.46
流动负债 -16.64
总资产 -5.14
股东权益(不含少数股东权益) 4.60
每股净资产（元/股） 3.50
调整后的每股净资产（元/股）
本报告期末比上年同期增
减（%）
净利润（元） 66.77
扣除非经常性损益后的净利润 73.16
每股收益（元）(加权) 66.67
每股收益（元）(摊薄)
66.67
净资产收益率（%）（加权）
1.79
净资产收益率（%）(摊薄)
1.65
经营活动产生的现金流量净额 -66.15
注：
扣除的非经常性损益项目 涉及金额（元）
补贴收入
营业外收入 110,411.00
营业外支出 259,552.57
短期投资收益
附利润附表（按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率每股收益的计算及披露》的有关规定计算）
净资产收益率（%）
报告期
全面摊薄 加权平均
利润
2006.1-6 2005.1-6 2006.1-6 2005.1-6
主营业务利润 10.04% 13.73% 10.44% 13.92%
营业利润 -1.19% 4.93% -1.24% 5.00%
净利润 4.36% 2.71% 4.53% 2.74%
扣除非经常性损
4.46% 2.66% 4.63% 2.70%
益后的净利润
每股收益（元）
报告期
全面摊薄 加权平均
利润
2006.1-6 2005.1-6 2006.1-6 2005.1-6
主营业务利润 0.1334 0.1763 0.1334 0.1763
营业利润 -0.0158 0.0633 -0.0158 0.0633
净利润 0.0580 0.0348 0.0580 0.0348
扣除非经常性损
0.0592 0.0342 0.0592 0.0342
益后的净利润
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，本公司股本结构因公司股权分置改革发生变化如下：
变动前 变动增减（+，-）
公
发
数量（股） 比例（%）行 送股 积
金
新
转
股
一、有限售条件股份 股
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 66,660,000 56.89 -10,100,875
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 50,504,373 43.11 +10,100,875
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 117,164,373
变动增减（+，-） 变动后
比例
其 小计 数量（股）
（%）
他
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 -10,100,875 56,559,125 48.27
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 +10,100,875 60,600,524 51.73
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 117,164,373 100
二、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表
股东总数 11,742
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
莱茵达集团有限公司 其他 28.14% 32,966,575
南京蓝本新型建材有限责任公司 其他 2.23% 2,610,840
沈阳利源投资管理咨询有限公司 其他 2.05% 2,403,750
张素芬 其他 1.18% 1,386,900
陶晓燕 其他 1.16% 1,360,400
北京房地产开发经营总公司 其他 1.03% 1,210,000
中国人寿保险股份有限公司沈分司 其他 1.03% 1,210,000
北京仁达国际信息工程有限公司 其他 1.02% 1,194,887
沈阳和天甲康原科技开发有限公司 其他 0.94% 1,100,000
上海融道贸易有限公司 其他 0.85% 1,000,000
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称
件股份数量 股份数量
莱茵达集团有限公司 32,966,575 30,966,575
南京蓝本新型建材有限责任公司 2,610,840
沈阳利源投资管理咨询有限公司 1,582,484
张素芬
陶晓燕
北京房地产开发经营总公司 796,591
中国人寿保险股份有限公司沈分司 796,591
北京仁达国际信息工程有限公司 1,194,887
沈阳和天甲康原科技开发有限公司 724,174
上海融道贸易有限公司 658,340
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张素芬 1,386,900 人民币普通股
陶晓燕 1,360,400 人民币普通股
徐美琴 866,240 人民币普通股
王美罗 830,629 人民币普通股
高宏绩 406,773 人民币普通股
张敬谦 404,600 人民币普通股
陈虹兆 380,870 人民币普通股
王进 327,160 人民币普通股
黄智勇 312,439 人民币普通股
杨居海 298,920 人民币普通股
上述股东中第一大股东莱茵达集团有限公司与其他股东之
上述股东关联关系或 间不存关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管
一致行动的说明 理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在
关联关系，也未知其他股东是否属于《上理办法》中规定
的一致行动市公司持股变动动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
战略投资者或一般法人参 股东名称 约定持股期限
与配售新股约定持股期限 无 无
的说明
（四）报告期内控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内，我公司董事、监事、高级管理人员未买卖本公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况
莱茵达置业股份有限公司第四届董事会第二十次会议于2006年2月7日在公司会议室召开，会议审议通过了调整公司领导班子的决议。
同意姚景芳先生辞去公司总经理职务，黄国梁先生辞去副总经理职务，王喜林先生辞去副总经理职务，决定聘任夏建炳先生担任公司总经理，聘任徐逸波先生担任公司副总经理职务。
黄国梁先生辞去董事会秘书职务，指定徐逸波先生代行公司董事会秘书职责。
报告期内，第四届董事会、监事会换届选举。经公司2005年度股东大会审议批准，选举出第五届董事会、监事会。
聘任高继胜先生、陶椿女士、高建平先生、黄国梁先生、夏建炳先生、蒋威风先生担任公司第五届董事会董事，任期为三年；聘任唐世定先生、朱关芝先生、张惠忠先生担任公司第五届董事会独立董事，任期三年。第五届第一次会议选举高继胜先生为公司董事长。
聘任楼一飞先生、楼晓英女士、刘利军先生担任第五届监事会监事，任期三年。第五届监事会第一次会议选举楼一飞先生担任监事会召集人。
第四节 管理层讨论与分析
一、主要经营情况
公司主营业务房地产业是我国国民经济的重要支柱产业，随着宏观调控政策措施的贯彻落实，房地产增长势头得到了一定的控制。公司积极应对国家宏观政策调控，并密切关注房地产市场的变化，整合公司资源，坚持跨地区发展战略，挖掘公司核心竞争力和竞争优势，确保公司持续健康发展。
2006年上半年主营业务收入为8,085.26万元，比上半年同期增加19.01%，利润总额为1,154.16万元，净利润为679.14万元。
本报告期与上年同期相比变化情况: 单位：元
项 目 2006.1.1-2006.6.30 2005.1.1-2005.6.30
主营业务收入 80,852,598.30 67,937,108.41
主营业务利润 15,631,595.83 20,651,535.42
净利润 6,791,418.24 4,072,404.11
现金及现金等价
32,408,235.41 63,149,106.04
物净增加额
项 目 增减变动(+、-)
主营业务收入 +12,915,489.89
主营业务利润 -5,019,939.59
净利润 +2,719,014.13
现金及现金等价
-30,740,870.63
物净增加额
上述财务指标与上年同期发生重大变化：
(1)主营业务收入增加主要是由于房地产项目进入销售阶段,销售收入增加所致；
(2)主营业务利润增加主要是由于本报告期内主营业务收入增加所致；
(3)净利润增加系本报告期内投资收益增加所致；
(4)现金及现金等价物净增加额较上年增幅较大，主要是销售收入增加所致。
项目 报告期数 期初数 变动比率（%）
总资产 709,651,107.60 748,128,152.30 -5.14
股东权益 155,720,777.29 148,875,964.21 4.60
(1)报告期末，总资产较期初下降5.14%,主要是销售商品房导致存货及应收帐款减少所致；
(2)报告期末，股东权益较期初增加4.60%，主要是由于公司上半年盈利所致。
二、报告期经营情况说明
1、公司经营范围：房地产开发，物业管理，档口使用权出租、出售，商品配送、仓储运输。
2、公司主营业务及地区构成情况
分行业资料：
营业收入 营业成本
行业
上年同期数 本期数 上年同期数
房地产开
67,488,124.87 80,749,852.7 42,982,728.47
发
物业管理 448,983.54 102,745.52 247,960.04
合计 67,937,108.41 80,852,598.30 43,230,688.51
营业成本 营业毛利
行业
本期数 上年同期数 本期数
房地产开
59,764,197.1 24,505,396.4 20,985,655.6
发
物业管理 82,206.50 201,023.5 20,539.02
合计 59,846,403.64 24,706,419.9 21,006,194.62
（2）分地区资料
营业收入 营业成本
地区
本期数 上年同期数 本期数
沈阳
9,019,541.52 32,352,976.56 7,524,130.57
扬州 69,972,828.00 51,498,299.79
嘉善
1,860,228.78 35,584,131.85 823,973.28
合计
80,852,598.30 67,937,108.41 59,846,403.64
营业成本 营业毛利
地区
上年同期数 本期数 上年同期数
沈阳
19,399,855.25 1,495,410.95 12,953,121.31
扬州 18,474,528.21
嘉善
23,830,833.26 1,036,255.5 11,753,298.59
合计
43,230,688.51 21,006,194.66 24,706,419.9
（3）报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化。
3、报告期内，公司将持有的沈阳莱茵达房产开发有限公司的100%股权全部转让给沈阳永嘉特尔房地产开发有限公司，公司不再持有沈阳莱茵达房产开发有限公司股权。
4、本报告期内，公司无投资收益占净利润10%以上的单个参股公司。
5、经营中的问题与困难
公司主营业务为房地产开发与销售，由于受国家宏观政策调控影响及房地产开发周期的影响，资金紧张是公司面临的最主要问题。
三、报告期内投资情况
报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司的法人治理状况符合《上市公司治理准则》等规范性文件要求，公司建立了完善的管理制度，保证了公司的正常生产经营。
二、利润分配方案
报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，交通银行股份有限公司沈阳分行要求本公司于2006年4月21日提前偿还贷款本金并结清利息。（详情见2006年5月12日《中国证券报》、《证券时报》重大诉讼公告。）
四、重大资产收购、出售或处置
1、本公司于2006年4月27日与沈阳永嘉特尔房地产开发有限公司签定《关于沈阳莱茵达房产开发有限公司的股权转让协议书》，将持有的沈阳莱茵达房产开发有限公司100%的股权，全部转让给沈阳永嘉特尔房地产开发有限公司。
依据由辽宁天健会计师事务所出具的沈阳莱茵达房产开发有限公司以2006年2月18日为基准日的审计报告，转让股权所需要支付的价款为人民币肆仟陆佰陆拾陆万贰仟捌佰陆拾贰元叁角肆分(46,662,862.34元)。现股权转让事项正在办理相关手续。
2、根据公司股权分置改革方案，公司与莱茵达集团有限公司签定《资产置换协议》。莱茵达集团有限公司将其拥有的仪征莱茵达置业有限公司44%股权、扬州莱茵达置业有限公司16%股权与公司的无形资产─档口使用权（建筑面积为4491.1718平方米）进行置换；在置换完成后十年内，莱茵达集团有限公司不转让或处置该档口使用权，并继续委托本公司经营和管理，所得收益全部归属本公司所有。
现上述两家公司的股权过户手续已办理完成。
五、重大关联交易事项
根据莱茵达集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资金拆借协议书》，为支持本公司的发展，由莱茵达集团有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用资金，本报告期初借入资金余额1,303,161.30元，本报告期内共借入资金13,066,016.12元，共偿还资金10,342,900.00元，截至本报告期末，本公司及本公司之子公司尚未偿还的借入资金共计4,026,277.42元。
六、控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用上市公司资金的情况。
七、重大担保事项
（1）公司对外担保总额为400万元，占本公司2006年度中期未经审计的净资产(15,572.08万元)的2.70%。上述对外担保不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
该对外担保是公司控股子公司仪征莱茵达置业有限公司为仪征海天铝业有限公司400万借款提供担保，该子公司与担保对象进行互保。
（2）对控股子公司担保情况：
公司为控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司120万银行贷款提供担保，担保期限为2006年6月至2006年7月。
（3）报告期内，公司未发生中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）中涉及的对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期内有效的重大担保事项。公司将严格按照有关法律、法规、相关规定，贯彻落实证监发[2003]56号文件精神，有效的保护广大投资者的利益。
（4）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
公司独立董事唐世定、朱关芝、张惠忠就公司对外担保情况发表独立意见如下：根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（[2003]56号）精神，独立董事对公司对外担保进行了专项核查，现就公司对外担保情况发表独立意见如下：
截止报告期内公司累计对外担保总额为400万元,占本公司2006年末经审计的净资产(15,572.08万元)的2.57%。上述对外担保不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
该对外担保是公司控股子公司仪征莱茵达置业有限公司为仪征海天铝业有限公司400万借款提供担保，该子公司与担保对象进行互保。我们将督促公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会[2003]56号精神要求，提请公司密切关注该担保的进展情况，严格按照有关规定，防范对外担保风险，保证公司广大股东利益不受损害。
特此说明。
八、重大合同情况
1、报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。也无以前期间发生租赁但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、公司资产事项；
2、报告期内无重大对外担保合同信息，也无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同；
3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生延续到报告期内的重大委托他人进行现金管理的事项。
九、承诺事项：
报告期内公司无承诺事项。
十、本报告期内财务报告未经审计。
十一、其他重要信息
1、2006-001号，公司2005年度业绩预告修正公告，刊登于2006年1月25日《中国证券报》、《证券时报》上；
2、2006-002号，公司第四届董事会第二十次会议决议公告，刊登于2006年2月8日《中国证券报》、《证券时报》上；
3、2006-003号，公司第四届董事会二十一次会议决议公告，刊登于2006年2月15日《中国证券报》、《证券时报》上；
4、2006-004，公司第四届监事会第七次会议决议公告，刊登于2006年2月15日《中国证券报》、《证券时报》上；
5、2006-005号，关于召开2006年度股东大会通知的公告，刊登于2006年1月15日《中国证券报》、《证券时报》上；
6、2006-006号，董事会关于重大会差错更正提示性公告，刊登于2006年1月15日《中国证券报》、《证券时报》上；
7、2006-007号，监事会关于重大会计差错的公告，刊登于2006年1月15日《中国证券报》、《证券时报》上；
8、2006-008号，重大关联交易公告，刊登于2006年1月15日《中国证券报》、《证券时报》上；
9、2006-009号，2005年度报告摘要，刊登于2006年2月14日《中国证券报》、《证券时报》上；
10、2006-010号，关于诉讼进展及第一大股东所持股份解除冻结的公告，刊登于2006年3月4日《中国证券报》、《证券时报》上；
11、2006-011号，四届董事会二十二次决议公告，刊登于2006年3月7日《中国证券报》、《证券时报》上；
12、2006-012号，资产置换关联交易公告，刊登于2006年3月7日《中国证券报》、《证券时报》上；
13、2006-013号，关于召开股权分置改革相关股东会议的公告，刊登于2006年3月7日《中国证券报》、《证券时报》上；
14、2006-014号，关于召开股权分置改革相关股东会议的公告，刊登于2006年3月7日《中国证券报》、《证券时报》上；
15、2006-015号，股权分置改革网上交流的公告，刊登于2006年3月7日《中国证券报》、《证券时报》上；
16、2006-016号，调整股权分置改革方案的公告，刊登于2006年3月7日《中国证券报》、《证券时报》上；
17、2006-017号，2005年年度股东大会决议的公告，刊登于2006年3月19日《中国证券报》、《证券时报》上；
18、2006-018号，第五届董事会第一次会议决议的公告，刊登于2006年3月19日《中国证券报》、《证券时报》上；
19、2006-019号，第届监事会第一次会议决议公告，刊登于2006年3月19日《中国证券报》、《证券时报》上；
20、2006-020号，关于召开股权分置改革相关股东大会第一次提示性公告，刊登于2006年3月24日《中国证券报》、《证券时报》上；
21、2006-021号，关于召开股权分置改革相关股东大会第二次提示性公告，刊登于2006年3月30日《中国证券报》、《证券时报》上；
22、2006-022号，股权分置改革相关股东会结果公告，刊登于2006年4月4日《中国证券报》、《证券时报》上；
23、2006-023号，股权分置改革实施方案的公告，刊登于2006年4月4日《中国证券报》、《证券时报》上；
24、2006-024号，股票简称变更公告，刊登于2006年4月4日《中国证券报》、《证券时报》上；
25、2006-025号，股本结构变动公告，刊登于2006年4月19日《中国证券报》、《证券时报》上；
26、2006-026号，第一季度预亏公告，刊登于2006年4月21日《中国证券报》、《证券时报》上；
27、2006-027号，第五届董事会第三次会议决议公告，刊登于2006年4月27日《中国证券报》、《证券时报》上
28、2006-028号，出售股权公告，刊登于2006年5月12日《中国证券报》、《证券时报》上；
29、2006-029号，重大诉讼公告，刊登于2006年5月12日《中国证券报》、《证券时报》上；
30、2006-030号，2006年度中期业绩预增公告，刊登于2006年7月5日《中国证券报》、《证券时报》上；
31、2006-031号，诉讼进展及第一大股东股权质押公告，刊登于2006年7月7日《中国证券报》、《证券时报》上
第六节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
莱茵达置业股份有限公司（以下简称公司或本公司）原为沈阳房天股份有限公司，是经沈阳市房产管理局沈房字（1992）183号《关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复》和沈阳市体改委沈体改发（1992）33号《关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复》批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司流通股份于1994年5月9日在深圳证券交易所上市。截止2006年6月30日，公司注册资本为117,164,373.00元。其中：法人股66,660,000.00元，社会公众股50,504,373.00元。
1998年，经财政部批准，原控股股东沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定向转让本公司股权签定协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换；2001年1月17日沈阳万华建设投资有限公司以协议转让方式将所持有的本公司法人股26,747,600股，占总股本的22.83%，转让给辽宁韦叶物业发展有限公司；沈阳万华建设投资有限公司仍持有本公司法人股7,739,150股占总股本的6.6%；2001年5月16日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600股，占总股本的22.83%，转让给华顿国际投资有限公司；2001年12月20日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订本公司股权转让协议,以协议方式将其所持有的本公司的法人股26,747,600股，占总股本的22.83％，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司；2002年1月22日沈阳万华建设投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协议，以协议方式将其所持有的本公司的法人股7,739,150股，占总股本的6.60％，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司。2002年3月26日，公司更名为“莱茵达置业股份有限公司”。截止2005年12月31日，浙江莱茵达投资有限公司（已更名为“莱茵达集团有限公司”）持有本公司法人股34,486,750股，占总股本的29.43％，为本公司第一大股东。
公司经营范围：房产开发、物业管理；房产租赁经营；实业投资；家具、日用杂品、建筑装饰材料批发、零售。
二 主要会计政策、会计估计
本公司的下列会计政策、会计估计系根据企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定所制定。
1 会计制度
本公司及子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2 会计年度
会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
3 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础。资产按取得时的实际成本入账；各项财产如果发生减值，按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。
5 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
6 应收款项与坏账损失
(a) 坏账损失的核算方法
应收款项指应收账款及其他应收款。公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(b) 应收款项坏账准备计提比例
账龄 比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三年以上 50%
二 主要会计政策、会计估计(续)
如果某项应收款项的可收回性与该账龄段其他应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照该账龄段比例计提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
(c)坏账损失确认标准
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
上述确实不能收回的应收款项，报经批准后作为坏账予以核销。
7 存货
(a) 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发
产品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。
(b) 存货按照实际成本入账。
开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去。
(c) 开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用加权平均法核算。出租的
二 主要会计政策、会计估计(续)
开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限内分期摊销。
(d) 低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
(e) 存货盘存制度采用永续盘存制。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量，可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备按单个存货项目计提。
8 长期投资
长期投资包括公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资、不能或不准备随时变现的债券和其他债权投资。
(a) 长期股权投资
长期股权投资以取得时的初始投资成本入账。
对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。对投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上的（不含50%），或虽占被投资单位资本总额不足50%，但有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本大于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，作为长期股权投资差额，对有投资期限的按剩余投资期限平均摊销计入损益，对无投资期限的按不超过10年平均摊销计入损益。对于初始投资成本小于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入资本公积。
(b) 长期投资减值准备确认标准和计提方法
长期投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量。长期投资减值准备按单个投资项目的账面价值高于其可收回金额的差额提取，预计的长期投资减值损失计入当期损益。
9 固定资产和折旧
固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的成本入账。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外，公司对所有的固定资产计提折旧。固
二 主要会计政策、会计估计(续)
定资产折旧采用直线法计提。按固定资产类别、预计可使用年限和预计净残值率确定的折旧率如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
类 别
房屋及建筑物 20-50年 10% 4.5-1.8%
机械设备 11年 10% 8.18%
运输设备 9年 10% 10%
电子设备 5年 10% 18%
其他 11年 10% 8.18%
与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期损益。
期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在减值情况时，则计算固定资产的可收回金额，以确定是否已经发生减值，对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
10 无形资产和摊销
无形资产在取得时，按其实际成本入账。无形资产在确认后发生的后续支出，在发生时确认为当期费用。
无形资产应自取得当月起，按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超过10年期限摊销。
期末无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
11 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营
二 主要会计政策、会计估计(续)
当月一次计入损益。
12 借款费用
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。
13 职工社会保障及福利
公司的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除这些职工社会保障之外，公司并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定，公司按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。保险费及公积金的提取比例如下：
计提比例
基本养老保险 19%
基本医疗保险 8.60%
失业保险 3%
工伤保险 0.6%
14 维修基金的核算方法
按沈阳市有关部门规定，维修基金由业主直接通过银行交到有关房产管理部门；其他地区的维修基金由公司先代交到有关房产管理部门，公司代交时计入“其他应收款”，待收到业主交纳维修基金时，冲减“其他应收款”。
15 质量保证金的核算方法
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“其他应付款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
16 收入确认原则
(a) 销售商品房
在商品房完工并验收合格，签定了销售合同，商品房所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
二 主要会计政策、会计估计(续)
(b) 提供劳务
在已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的经济利益能够流入时确认劳务收入。
(c) 让渡资产使用权
在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时确认收入。
17 所得税的会计处理方法
公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。
三 税项
公司适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 33% 应纳税所得额
营业税 5% 按建筑业收入、服务业及销售无形资产、不动产收入
城市维护建设税 7% 以应交流转税额为计税依据（嘉善公司税率为5%）
教育费附加 4% 以应交流转税额为计税依据
土地增值税 按预收房款的1%预交（扬州公司商铺按2%预交），待开
发项目全部竣工办理清算时，对土地增值税进行汇算清
缴
四 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司本期无应披露的会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
五 合并会计报表的编制方法
1 合并会计报表范围的确定原则
本公司将直接投资比例达50%以上的子公司纳入合并范围；将直接投资比例虽没有超过50%，但通过子公司间接投资或与子公司合并投资比例达50%以上的子公司也纳入合并范围；虽然直接或间接投资比例均未达到50%以上，但通过其他方式能够实际控制其生产、经营的被投资单位也纳入合并范围。
2 合并会计报表编制依据及编制方法
合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11号）的要求编制，对公司内部之间的重大交易、资金往来均在合并时予以抵消。
3 本期纳入合并报表子公司的基本情况
拥有权益比例%
公司名称 注册资本 直接 间接
沈阳莱茵达房产开发有限公司 2000万元 100
沈阳莱茵达商业有限公司 500万元 100
沈阳莱茵达物业有限公司 200万元 100
扬州莱茵达置业有限公司 2000万元 16 51.84
浙江南方莱茵达置业有限公司 2000万元 90 10
嘉善莱茵达置业有限公司 1000万元 80 13.57
仪征莱茵达置业有限公司 5000 95
万元
公司名称 主营业务 是否合并
沈阳莱茵达房产开发有限公司 房地产开发 是
沈阳莱茵达商业有限公司 房产经纪与代理 是
沈阳莱茵达物业有限公司 房屋租赁经营服务 是
扬州莱茵达置业有限公司 房地产开发 是
浙江南方莱茵达置业有限公司 房地产开发 是
嘉善莱茵达置业有限公司 房地产开发 是
仪征莱茵达置业有限公司
房地产开发 是
4 本期合并报表范围的变更及理由
2006年3月为整合本公司现有的资源并基于目前证券市场股权分置改革的相关考虑，本公司以无形资产─档口使用权与莱茵达集团有限公司持有的仪征莱茵达置业有限公司44%股权及扬州莱茵达置业有限公司16%股权实施置换交易，工商登记变更手续已完成，将2006年3月31日确定为股权购买日。本期对仪征莱茵达置业有限公司4-6月份的会计报表纳入了合并范围权益比例变为95%。本公司直接持有扬州公司16%股权，同时通过子公司浙江南方莱茵达置业有限公司持有扬州公司51.84%股权，本期对扬州莱茵达置业有限公司4-6月份的会计报表纳入了合并范围权益比例变为67.84%。
2006年4月公司以193万元的价格出让了沈阳莱茵达物业有限公司100%的股权。截止2006年4月30日，工商登记变更手续已完成，将2006年4月30日确定为股权出让日。本期对沈阳莱茵达物业有限公司1-4月份的会计报表纳入了合并范围。
5 转让子公司沈阳莱茵达物业有限公司在转让日转让的现金为63,896.58元。被转让的子公司沈阳莱茵达物业有限公司在转让日的资产和负债金额：
项目 余额
流动资产 1,959,992.50
固定资产 28,036.60
无形资产
资产合计 1,988,029.10
流动负债 426,331.63
负债合计 426,331.63
被转让的子公司沈阳莱茵达物业有限公司的经营成果：
报告期始至转让日 转让日至报告期末
主营业务收入 102,745.52 86,608.16
主营业务利润 14,836.64 -65,985.15
净利润 -129,668.21 -142,482.50
6 转让子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司在转让日转让的现金1,690,322.41元。被转让的子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司在转让日的资产和负债金额：
项目 余额
流动资产 79,561,610.61
固定资产
无形资产
资产合计 79,561,610.61
流动负债 31,594,538.01
负债合计 47,594,538.01
六 合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
项目 年初余额
原币金额 折算汇率 折合人民币
1
现金 259,512.81
银行存款 24,632,189.67
其他货币资金
合计 24,891,702.48
项目 年末余额
原币金额 折算汇率 折合人民币
1
现金 203,740.99
银行存款 57,096,196.90
其他货币资金
合计 57,299,937.89
2 短期投资
项目 年初余额 年末余额
400,000.00
合计 400,000.00
该短期投资系2006年4月15日购入的建信恒久货币基金
3 应收账款
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
年初余额
应收账款 比例(%) 坏账准备
一年以内 7,539,782.86 80.17 376,989.15
一至二年 1,725,000.00 18.34 172,500.00
二至三年
三年以上 139,712.50 1.49 126,212.50
合计 9,404,495.36 100.00 675,701.65
年末余额
应收账款 比例(%) 坏账准备
一年以内 8,631,366.78 82.39% 376,989.15
一至二年 1,705,000.00 16.28% 172,500.00
二至三年
三年以上 139,712.50 1.33% 126,212.50
合计 10,476,079.28 100.00 675,701.65
(1) 本项目期末余额中欠款前五名合计金额为8,446,256.88元，占期末应收账款总额的80.62%。
(2) 本项目期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
4 其他应收款
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
年初余额
其他应收款 比例(%) 坏账准备
一年以内 13,021,853.68 38.09 647,555.17
一至二年 4,977,166.34 14.56 497,547.53
二至三年 1,195,098.92 3.50 358,529.67
43.85 11,440,804.59
三年以上 14,995,725.00
合计 34,189,843.94 100.00 12,944,436.96
年末余额
其他应收款 比例(%) 坏账准备
一年以内 32,450,587.92 62.20 647,555.17
一至二年 4,058,639.71 7.78 497,547.53
二至三年 1,007,798.92 1.93 358,529.67
三年以上 14,656,907.55 28.09 11,404,757.59
合计 52,173,934.10 100.00 12,908,389.96
(1) 项目期末余额中欠款前五名合计金额为19,628,824.61元，占期末其他应收款总额的37.62%
(2) 本项目期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5 预付账款
年初余额 年末余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 5,564,943.89 100.00 24,882,547.29 94.73
一至二年 1,383,465.81 5.27
二至三年
三年以上
5,564,943.89 100.00 26,266,013.10 100.00
预付账款本期期末余额主要为预付工程款。
6 存货
(1)
年初余额 年末余额 超过
金额 跌价准备 金额 跌价准备 3年的存货
305,984,217.05 215,261,529.66
开发成本
78,782,092.75 98,375,908.94
开发产品
1,211.00 1,211.00
低值易耗品
原材料
384,767,520.80 313,638,649.60
合计
(2) 开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
2003.10 2.0
莱茵南郡二期 亿元
2003.10 2006年12月 4.68
扬州莱茵苑 亿元
2005.4 2006年3月 0.3
格林春天四期 亿元
2005.6 2008年12月 1.6
都市枫林 亿元
合 计
项目名称 年初余额 年末余额
39,318,398.06
莱茵南郡二期
196,709,412.61 145,532,815.54
扬州莱茵苑
14,812,380.66 19,885,324.65
格林春天四期
55,144,025.72 49,843,389.47
都市枫林
合 计 305,984,217.05 215,261,529.66
(3) 开发产品
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加
2003.11 27,747,291.97
莱茵南郡一期
2005.8 38,693,915.45
莱茵小镇
高桥路 06.3 18,349,989.98
81,217,391.26
一期多层住宅 06.6
11,345,934.67
格林春天一期 2003.5
2003.12 169,500.00
格林春天二期
825,450.66
格林春天三期 2005.3
78,782,092.75 106,506,145.67
合计
项目名称 本期减少 年末数
27,747,291.97
莱茵南郡一期
5,215,847.86 33,478,067.59
莱茵小镇
高桥路 506,103.56 17,843,886.42
45,680,348.37 35,537,042.89
一期多层住宅
85,610.38 11,260,324.29
格林春天一期
12,156.00 157,344.00
格林春天二期
726,206.91 99,243.75
格林春天三期
59,668,197.04 98,375,908.94
合计
本公司及控股子公司以土地使用权87,617,010.87元及部分开发项目为本公司贷款提供抵押保证。
7 待摊费用
项目 年初余额 本期增加
预收房款预提税金 4,278,642.49
保险费 1,351,578.26
其他
合计 4,278,642.49 1,351,578.26
项目 本期摊销 年末余额
预收房款预提税金 4,257,650.99 20,991.50
保险费 614,353.75 737,224.51
其他
合计 4,872,004.74 758,216.01
8 长期投资
年初余额 年末余额
长期股权投资 4,208,976.00 4,208,976.00
其中：对子公司的投资
对其他企业投资 4,208,976.00 4,208,976.00
长期债权投资 4,080.00 4,080.00
其中：国债投资
其他长期投资 930,000.00 930,000.00
股权投资差额 14,397,224.71 14,120,967.93
减：减值准备 3,128,976.00 3,128,976.00
合计 16,411,304.71 16,135,047.93
(1) 长期股权投资
股权 本期
比例% 年初余额 应计损益
一、成本法核算的
长期股权投资
北京中大房地产信息咨
15 1,080,000.00
询有限责任公司
沈阳航空工业学院 24.07 3,128,976.00
学生宿舍
合计 4,208,976.00
本期
收回投资 年末余额 备注
一、成本法核算的
长期股权投资
北京中大房地产信息咨
1,080,000.00
询有限责任公司
沈阳航空工业学院 3,128,976.00
学生宿舍
合计 4,208,976.00
(2) 股权投资差额
纳入合并范围子公司的股权投资差额（合并价差）
被投资单位 原始金额 年初余额 本期摊销
嘉善莱茵达置业
10,276,451.94 5,505,395.41 917,692.58
有限公司
浙江南方莱茵达
516,081.34 25,804.06
置业公司 322,550.87
扬州莱茵达置业
11,552.34
有限公司
仪征莱茵达置业 9,940,511.65 8,569,278.43 584,486.73
有限公司
合计 20,744,597.27 14,397,224.71 1,527,983.37
剩余摊
被投资单位 累计摊销 年末余额 销年限
嘉善莱茵达置业
5,688,749.11 4,587,702.83 2年6个月
有限公司
浙江南方莱茵达
219,334.53 296,746.81 5年9个月
置业公司
扬州莱茵达置业
1,925.39 9,626.95 2年6个月
有限公司
仪征莱茵达置业 713,620.31 9,226,891.34
7年4个月
有限公司
合计 6,623,629.34 14,120,967.93
(3) 长期债券投资
初始
债券种类 面值 年利率 投资成本 到期日
沈海债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年
累计应收
债券种类 本期利息 或已收利息 年末余额
沈海债券 1,080.00 4,080.00
(4) 其他长期投资
系对大连北大科技股份有限公司的股票投资,股份类别法人股，股票数量1,140,750股，投资金额930,000.00元，占被投资公司比例0.58%。
(5) 长期投资减值准备
项 目 年初余额 本期增加数
沈阳航空工业
3,128,976.00
学院学生宿舍
本期转回（减少）数
项 目 价值回升转回 其他原因转出 合计 年末余额
沈阳航空工业
3,128,976.00
学院学生宿舍
9 固定资产及累计折旧
固定资产类别 年初余额 本期增加
固定资产原值
房屋、建筑物 263,029,138.99
机器设备 1,318,124.92
运输设备 4,832,282.13
电子设备 1,060,674.07 6,538.00
其他 3,361,135.42 2,348.00
合计 273,601,355.53 8,886.00
累计折旧
房屋、建筑物 22,343,835.13 2,326,231.26
机器设备 315,938.54 52,725.00
运输设备 1,504,015.35 166,083.92
电子设备 474,431.75 128,431.9
其他 743,481.14 141,544.43
合计 25,381,701.91 2,815,016.51
固定资产净值 248,219,653.62
固定资产类别 本期减少 年末余额
固定资产原值
房屋、建筑物 7,393,253.50 255,635,885.49
机器设备 1,318,124.92
运输设备 1,244,809.00 3,587,473.13
电子设备 18,000.00 1,049,212.07
其他 3,363,483.42
合计 8,656,062.5 264,954,179.03
累计折旧
房屋、建筑物 221,797.60 24,448,268.79
机器设备 368,663.54
运输设备 593,593.55 1,076,505.72
电子设备 1,134.18 601,729.47
其他 885,025.57
合计 816,525.33 27,380,193.09
固定资产净值 237,573,985.94
(1) 期末固定资产中用于抵押的固定资产原值127,730,442.75元、净值115,521,073.98元；
(2) 固定资产减值准备
项 目 年初余额 本期增加数
运输设备 410,157.13
70,073.75
电子设备
其他 1,570.76
合 计 481,801.64
本期转回（减少）数
价值回升转
项 目 回 其他原因转出 合计 年末余额
运输设备 218,400.00 218,400.00 191,757.13
电子设备 70,073.75
其他 1,570.76
合 计 218,400.00 218,400.00 263,401.64
10 无形资产
年初余额 本年增加
档口使用权 28,825,865.62
财务软件 33,916.85
土地使用权 7,937,117.32
其他
合计 36,796,899.79
本年减少 年末余额
本年摊销 本年转出
档口使用权 97,354.15 28,728,511.47
财务软件 1,983.32 31,933.53
土地使用权 7,937,117.32
其他
合计 99,337.47 28,728,511.47 7,969,050.85
取得方式 原始金额 摊销期限
档口使用权 资产置换 31,940,907.08 50年
财务软件 购入 50,000.00 5年
预算软件 购入 9,500.00 5年
土地使用权 购入 8,052,148.00 70年
合计 40,050,555.08
累计摊销额 剩余摊销期限
档口使用权 3,212,395.61
财务软件 22,499.91 2年零5个月
预算软件 5,066.56 2年
土地使用权 115,030.68 69年
合计 3,255,655.29
(1) 截止2006年6月30日，用于抵押的土地使用权7,937,117.32元。
(2) 截止2006年6月30日，无形资产计提无形资产减值准备情况。
种类 年初余额 本期增加
档口使用权 3,270,400.04
种类 本期减少 年末余额
档口使用权 3,270,400.04
11 长期待摊费用
年初余额 本年增加
装修费 222,677.51
广场道路 752,808.00
合计 975,485.51
本年减少 年末余额
本年摊销 本年转出
装修费 111,338.76 111,338.75
广场道路 56,460.60 696,347.40
合计 167,799.36 807,686.15
剩余摊
原始金额 摊销期限 累计摊销额 销期限
装修费 445,354.98 334,016.23 6个月
广场道路 1,129,212.00 432,864.60 6年零2月
合计 1,574,566.98 766,880.83
12 短期借款
年初余额 年末余额
信用借款
抵押借款 109,760,000.00 25,764,835.43
保证借款 4,320,000.00 2,420,000.00
质押借款
114,080,000.00 28,184,835.43
合计
截止2006年6月30日，短期借款中逾期借款情况。
贷款单位 贷款金额 贷款利率
2,420,000.00 7.254%
商行滨河支行
工商银行市府路支
8,760,000.00 6.903%
行
未按期偿还的原因
贷款单位 贷款资金用途 及预计还款期
商行滨河支行 流动资金 资金紧张
工商银行市府路支 流动资金 资金紧张
行
逾期短期借款商行为保证借款，保证人为沈阳莱茵达房产开发有限公司，工商为抵押借款，抵押物为固定资产二号厅。
13 应付票据
年初余额 年末余额
银行承兑汇票 1,180,000.00
1,180,000.00
14 应付账款
项目 年初余额 年末余额
应付工程款 62,175,269.71 35,846,827.66
62,175,269.71
合 计 35,846,827.66
本项目期末余额中欠款前五名合计金额为12,933,820.84元，占期末其他应收款总额的36.08%。
15 预收账款
年初余额
账龄 金额 占总额比例
1年以内 180,367,766.68 68.08%
1至2年 84,565,860.29 31.92%
2至3年
3年以上
264,933,626.97 100.00%
合计
年末余额
账龄 金额 占总额比例
1年以内 316,534,516.15 100.00%
1至2年
2至3年
3年以上
合计 316,534,516.15 100.00%
一年以上预收账款未结转收入是因预售房产尚未验收交付，不具备收入确认条件，待验收后结转销售收入。
16 其他应付款
其他应付款 年初余额 年末余额
68,495,668.85 88,555,153.59
68,495,668.85
合计 88,555,153.59
本项目期末余额中欠款前五名合计金额为34,359,730.66元，占期末其他应收款总额的38.80%。
17 应交税金
项目 年初余额 年末余额
93,396.22
增值税 93,396.22
消费税
-592,763.00
营业税 -14,455,868.38
-489,338.68
城市维护建设税 -959,014.84
9,160,587.47
企业所得税 -6,512,255.30
资源税
3,149,340.98
房产税 2,096,109.55
-722,871.14
土地增值税 -2,934,739.75
车船使用税
23,710.91
代扣代缴个人所得税 24,115.24
土地使用税 -15,671.48
其他
合计 10,622,062.76 -22,663,928.74
18 预提费用
项目 年初余额 年末余额
2,140,965.72 2,882,960.00
借款利息
水电费
加工费
其他
2,140,965.72 2,882,960.00
合计
19 一年内到期的长期借款
年初余额 年末余额
抵押借款 38,465,303.32 20,000,000.00
保证借款
38,465,303.32 20,000,000.00
截止2006年6月30日，一年内到期的长期借款中逾期借款情况。
未按期偿还的原因
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 及预计还款期
20 长期借款
年初余额 年末余额
抵押借款 70,000,000.00
保证借款
70,000,000.00
21 股本
2005年 本次变动增减（+，-）
12月31日 配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 66,660,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 66,660,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 66,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50,504,373.00
117,164,373.00
三、股份总数
本次变动增减（+，-） 2006年
其他 小计 6月30日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 66,660,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 66,660,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 66,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50,504,373.00
117,164,373.00
三、股份总数
22 资本公积
年初余额 本年增加数
资本溢价 41,114,959.97
接受现金捐赠
接受非现金资产捐赠准备
资产评估增值准备
股权投资准备 1,628,873.54 53,394.84
关联交易差价
其他资本公积 10,624,159.47
53,367,992.98 53,394.84
本年减少数 年末余额
资本溢价 41,114,959.97
接受现金捐赠
接受非现金资产捐赠准备
资产评估增值准备
股权投资准备 1,682,268.38
关联交易差价
其他资本公积 10,624,159.47
53,421,387.82
资本公积本期变动系对子公司扬州莱茵达置业有限公司股权投资差额及债务重组形成。
23 未分配利润
项目 金额
2006年6月30日末余额 -21,656,401.77
加：年初未分配利润调整数
其中：重大会计差错
本年年初余额 -21,656,401.77
本年增加数 6,791,418.24
其中：本年净利润转入 6,791,418.24
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 -14,864,983.53
24 主营业务收入及主营业务成本
主营业务收入
业务 本年数 上年数
房地产开发 80,749,852.78 67,488,124.87
物业管理 102,745.52 448,983.54
合计 80,852,598.30 67,937,108.41
主营业务收入
地区分布 本年数 上年数
沈阳地区 9,019,541.52 32,352,976.56
扬州地区 69,972,828.00
嘉善地区 1,860,228.78 35,584,131.85
合计 80,852,598.30 67,937,108.41
主营业务成本
业务 本年数 上年数
房地产开发 59,764,197.14 42,982,728.47
物业管理 82,206.50 247,960.04
合计 59,846,403.64 43,230,688.51
主营业务成本
地区分布 本年数 上年数
沈阳地区 7,524,130.57 19,399,855.25
扬州地区 51,498,299.79
嘉善地区 823,973.28 23,830,833.26
合计 59,846,403.64 43,230,688.51
25 财务费用
费用项目 本年数 上年数
利息支出 2,257,770.95 1,920,267.39
减：利息收入 93,367.73 111,954.63
汇兑净损益
银行手续费
其他 5,574.13 22,020.29
2,169,977.35 1,830,333.05
26 投资收益
项目 本年数 上年数
转让子公司所得 15,064,092.27
股权投资差额摊销 -1,516,940.65 -943,396.64
合计 13,547,151.62 -943,396.64
27 营业外收入
主要项目类别
本年数 上年数
处理固定资产净收益 110,411.00
罚款净收入 283,685.18
合计 110,411.00 283,685.18
26 营业外支出
主要项目类别 本年数 上年数
处理固定资产净损失 102,026.45
罚没支出 39,356.54 219,554.85
捐赠支出 4,000.00
非常损失 114,169.58
合计 259,552.57 219,554.85
本期营业外支出-非常损失主要是因为资产置换及买卖纠纷案赔偿所致。
27 收到的其他与经营活动有关的现金19,341,682.87元
主要项目为收到下列款项：
莱茵达集团 7,800,000.00
南京莱茵达置业有限公司 5,000,000.00
28 支付的其他与经营活动有关的现金32,421,255.14元
主要项目为支付下列款项：
莱茵达集团 9,342,900.00
沈阳资产经营公司 4,095,880.00
职工买断 2,074,744.97
广告宣传费 1,018,554.67
嘉善物业管理公司 1,000,000.00
七 母公司主要会计报表项目附注
1 应收账款
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
年初余额
应收账款 比例(%) 坏账准备
4,561,366.10 70.98 228,068.31
一年以内
1,725,000.00 26.84 172,500.00
一至二年
二至三年
三年以上 139,712.50 2.18 126,212.50
6,426,078.60 100.00 526,780.81
年末余额
应收账款 比例(%) 坏账准备
5,652,950.02 75.40 228,068.31
一年以内
1,705,000.00 22.74 172,500.00
一至二年
二至三年
三年以上 139,712.50 1.86 126,212.50
7,497,662.52 100.00 526,780.81
2 其他应收款
渌κ湛钫肆浼跋嘤Φ幕嫡俗急阜治鋈缦拢?
年初余额
其他应收款 比例(%) 坏账准备
一年以内 7,006,104.61 34.10 62,277.74
一至二年 344,947.57 1.68 34,494.76
二至三年 150,128.04 0.73 45,038.41
三年以上 13,045,919.38 63.49 9,564,355.72
20,547,099.60 100.00 9,706,166.63
年末余额
比例
其他应收款 (%) 坏账准备
一年以内 14,250,435.62 51.91 62,277.74
一至二年 237,717.13 0.87 34,494.76
二至三年 142,128.04 0.52 45,038.41
三年以上 12,819,591.81 46.70 9,564,355.72
27,449,872.60 100.00 9,706,166.63
3 长期投资
年初余额 年末余额
长期股权投资 105,053,837.78 99,499,060.97
其中：对子公司的投资 100,844,861.78 95,290,084.97
对其他企业投资 4,208,976.00 4,208,976.00
长期债权投资 4,080.00 4,080.00
其中：国债投资
其他长期投资 930,000.00 930,000.00
股权投资差额 13,309,169.84 13,214,382.22
减：减值准备 3,128,976.00 3,128,976.00
合计 116,168,111.62 110,518,547.19
(1) 长期股权投资
股权 本期追加
比例% 年初余额 投资
一、成本法
北京中大房地产信息咨询有限
15 1,080,000.00
责任公司
沈阳航空工业学院
24.07 3,128,976.00
学生宿舍
小计 4,208,976.00
二、权益法
沈阳莱茵达房产开发有限公司 100 29,118,722.81 2,500,000.00
沈阳莱茵达物业管理有限公司 100 1,591,365.68 100,000.00
沈阳莱茵达商业有限公司 100 -985,259.39 1,000,000.00
浙江南方莱茵达置业有限公司 90 19,866,181.39
嘉善莱茵达置业有限公司 80 32,854,359.45
仪征莱茵达置业有限公司 95 31,708,661.68 20,949,758.98
扬州莱茵达置业有限公司 16 4,117,647.67
小 计 114,154,031.62 28,667,406.65
合 计 118,363,007.62 28,667,406.65
本期 本期
应计损益 收回投资 年末余额
一、成本法
北京中大房地产信息咨询有限
1,080,000.00
责任公司
沈阳航空工业学院
3,128,976.00
学生宿舍
小计 4,208,976.00
二、权益法
沈阳莱茵达房产开发有限公司 348,349.79 31,967,072.60
沈阳莱茵达物业管理有限公司 -129,668.21 1,561,697.47
沈阳莱茵达商业有限公司 14,740.61
浙江南方莱茵达置业有限公司 -25,804.06 19,840,377,.33
嘉善莱茵达置业有限公司 -736,223.42 32,118,136.03
仪征莱茵达置业有限公司 -1,363,400.50 51,295,020.16
扬州莱茵达置业有限公司 1,118,545.39 5,236,193.06
小 计 -788,201.01 33,528,770.07 108,504,467.19
合 计 -788,201.01 33,528,770.07 112,713,443.19
(2) 股权投资差额
纳入合并范围子公司的股权投资差额（合并价差）
被投资单位 原始金额 年初余额 本期摊销
嘉善莱茵达置业
8,221,161.55 4,417,340.54 736,223.42
有限公司
浙江南方莱茵达
516,081.34 322,550.87 25,804.06
置业公司
仪征莱茵达置业
9,940,511.65 8,569,278.43 584,486.73
有限公司
扬州莱茵达置业
11,552.34
有限公司
18,689,306.88 13,309,169.84 1,346,514.21
合计
剩余摊
被投资单位 累计摊销 年末余额 销年限
嘉善莱茵达置业
4,540,044.43 3,681,117.12 2年6个月
有限公司
浙江南方莱茵达
219,334.53 296,746.81 5年9个月
置业公司
仪征莱茵达置业
713,620.31 9,226,891.34 7年4个月
有限公司
扬州莱茵达置业
1,925.39 9,626.95 1年
有限公司
5,474,924.66 13,214,382.22
合计
(3) 长期债券投资
初始
债券种类 面值 年利率 投资成本
沈海债券 3,000.00 12% 3,000.00
累计应收
债券种类 到期日 本期利息 或已收利息 年末余额
沈海债券 93年 1,080.00 4,080.00
(4) 其他长期投资
同本附注六、7、(4)。
(5) 长期投资减值准备
本期转回（减少）数
项 目 年初余额 本期增加数 价值回升转回
沈阳航空工业
3,128,976.00
学院学生宿舍
本期转回（减少）数
项 目 其他原因转出 合计 年末余额
沈阳航空工业
3,128,976.00
学院学生宿舍
4 投资收益
项目 本年数 上年数
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 560,238.59
转让子公司所得 15,064,092.27
股权投资差额摊销 -1,348,439.60 -762,027.48
合计 14,275,891.26 -762,027.48
八 关联方关系及其交易的说明
(一) 关联方关系
1 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系
莱茵达集团有限公司 杭州市 实业投资等 第一大股东
沈阳莱茵达房产开发有限公司 沈阳市 房地产开发 控股子公司
沈阳莱茵达商业有限公司 沈阳市 房产经纪代理 控股子公司
沈阳莱茵达物业有限公司 沈阳市 房屋租赁、服务 控股子公司
扬州莱茵达置业有限公司 扬州市 房地产开发 控股子公司
浙江南方莱茵达置业有限公司 杭州市 房地产开发 控股子公司
嘉善莱茵达置业有限公司 嘉善县 房地产开发 控股子公司
仪征莱茵达置业有限公司 仪征市 房地产开发 控股子公司
经济性质 法定
企业名称 或类型 代表人
莱茵达集团有限公司 有限责任 高继胜
沈阳莱茵达房产开发有限公司 有限责任 高继胜
沈阳莱茵达商业有限公司 有限责任 黄国梁
沈阳莱茵达物业有限公司 有限责任 夏建炳
扬州莱茵达置业有限公司 有限责任 陶椿
浙江南方莱茵达置业有限公司 有限责任 高继胜
嘉善莱茵达置业有限公司 有限责任 高继胜
仪征莱茵达置业有限公司 有限责任 高继胜
2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初余额 本年增加数
莱茵达集团有限公司 100,000,000.00
沈阳莱茵达房产开发有限公司 20,000,000.00
沈阳莱茵达商业有限公司 5,000,000.00
沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00
扬州莱茵达置业有限公司 20,000,000.00
浙江南方莱茵达置业有限公司 20,000,000.00
嘉善莱茵达置业有限公司 10,000,000.00
仪征莱茵达置业有限公司 50,000,000.00
企业名称 本年减少数 年末余额
莱茵达集团有限公司 100,000,000.00
沈阳莱茵达房产开发有限公司 20,000,000.00
沈阳莱茵达商业有限公司 5,000,000.00
沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00
扬州莱茵达置业有限公司 20,000,000.00
浙江南方莱茵达置业有限公司 20,000,000.00
嘉善莱茵达置业有限公司 10,000,000.00
仪征莱茵达置业有限公司 50,000,000.00
八 关联方关系及其交易的说明（续）
3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
年初余额 本年增加
%
企业名称 金额 金额 %
莱茵达集团有限公司 34,486,750.00 29.43
沈阳莱茵达房产有限公司 17,500,000.00 87.50 2,500,000.00 12.50
沈阳莱茵达商业有限公司 4,000,000.00 80 1,000,000.00 20
沈阳莱茵达物业有限公司 1,900,000.00 95 100,000.00 5
扬州莱茵达置业有限公司 10,368,000.00 51.84 3,200,000.00 16
浙江南方莱茵达有限公司 18,000,000.00 90
嘉善莱茵达置业有限公司 8,000,000.00 80
仪征莱茵达置业有限公司 25,500,000.00 51 22,000,000.00 44
本年减少 年末余额
企业名称 金额 % 金额 %
莱茵达集团有限公司 34,486,750.00 29.43
沈阳莱茵达房产有限公司 20,000,000.00 100
沈阳莱茵达商业有限公司 5,000,000.00 100
沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00 100
扬州莱茵达置业有限公司 13,568,000.00 67.84
浙江南方莱茵达有限公司 18,000,000.00 90
嘉善莱茵达置业有限公司 8,000,000.00 80
仪征莱茵达置业有限公司 47,500,000.00 95
八 关联方关系及其交易的说明（续）
4 不存在控制关系的关联方的性质：
关联企业名称 与本公司的关系
南京莱茵达置业有限公司 第一大股东之控股子公司
(二) 关联交易
1 提供资金
根据莱茵达集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资金拆借协议书》，为支持本公司的发展，由莱茵达集团有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用资金，本报告期初借入资金余额1,303,161.30元，本报告期内共借入资金13,066,016.12元，共偿还资金10,342,900.00元，截至本报告期末，本公司及本公司之子公司尚未偿还的借入资金共计4,026,277.42元。
2 关联方往来余额
往来科目及关联方名称 年初数 年末数
占该项目的 占该项目
金额 比例% 金额 的比例%
其他应付款：
莱茵达集团有限公司 1,303,161.30 1.90 4,026,277.42 4.55
合 计 1,303,161.30 1.90 4,026,277.42 4.55
九 或有事项
1 本年度涉及诉讼案件的情况
原告 被告 案由 受理法院
交通银行股份 莱茵达置业股
借款纠纷 沈阳市中法
有限公司 份有限公司
原告 标的额 案件进展情况
交通银行股份
17,000,000.00 撤诉
有限公司
2 截止2006年6月30日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
十 资产负债表日后事项
公司无应披露的资产负债表日后事项。
十一 非货币性交易和债务重组的说明
本报告期内，本公司以无形资产─档口使用权与莱茵达集团有限公司持有的仪征莱茵达置业有限公司44%股权及扬州莱茵达置业有限公司16%股权实施置换交易，莱茵达集团有限公司支付补价1,731,103.88元，发生非货币性交易损失111,981.58元。
十二 非经常性损益
本年数 上年数
净利润 6,791,418.24 4,072,404.11
加(减)：非经常性损益项目
-营业外收入 -110,411.00 -283,685.18
-营业外支出 259,552.57 219,554.85
-债务重组损失(减:收益)
-其他非经常性损益项目
非经常性损益的所得税影响数
扣除非经常性损益后的净利润 6,940,559.81 4,008,273.78
十三承诺事项
十四其他重大事项
公司本年度无应披露的其他重要事项。
十五会计报表之批准
公司本年度会计报表于2006年 月 日已经公司董事会批准。
莱茵达置业股份有限公司
董事长：
二零零六年 月 日
第七节、备查文件
在公司办公地点备有以下备查文件：
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告正文；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本；
资产负债表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
期初数
资产
母公司 合并
流动资产:
货币资金 2,551,365.34 24,891,702.48
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 5,899,297.79 8,728,793.71
其他应收款 10,840,932.97 21,245,406.98
预付帐款 - 5,564,943.89
应收补贴款 - -
存货 - 384,767,520.80
待摊费用 - 4,278,642.49
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 19,291,596.10 449,477,010.35
长期投资: - -
长期股权投资 116,164,031.62 16,407,224.71
长期债权投资 4,080.00 4,080.00
长期投资合计 116,168,111.62 16,411,304.71
固定资产: - -
固定资产原价 264,059,447.73 273,601,355.53
减:累计折旧 24,618,477.17 25,381,701.91
固定资产净值 239,440,970.56 248,219,653.62
减：固定资产减值准备 455,472.87 481,801.64
固定资产净额 238,985,497.69 247,737,851.98
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 238,985,497.69 247,737,851.98
无形资产及其他资产: - -
无形资产 25,589,382.43 33,526,499.75
长期待摊费用 752,808.00 975,485.51
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 26,342,190.43 34,501,985.26
递延税款： - -
递延税款借款 - -
资产总计 400,787,395.84 748,128,152.30
期末数
资产
母公司 合并
流动资产:
货币资金 2,822,783.55 57,299,937.89
短期投资 - 400,000.00
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 6,970,881.71 9,800,377.63
其他应收款 17,743,705.97 39,265,544.14
预付帐款 - 26,266,013.10
应收补贴款 - -
存货 - 313,638,649.60
待摊费用 737,224.51 758,216.01
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 28,274,595.74 447,428,738.37
长期投资: - -
长期股权投资 110,514,467.19 16,130,967.93
长期债权投资 4,080.00 4,080.00
长期投资合计 110,518,547.19 16,135,047.93
固定资产: - -
固定资产原价 262,832,776.73 264,954,179.03
减:累计折旧 26,721,274.51 27,380,193.09
固定资产净值 236,111,502.22 237,573,985.94
减：固定资产减值准备 237,072.87 263,401.64
固定资产净额 235,874,429.35 237,310,584.30
工程物资 - -
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 235,874,429.35 237,310,584.30
无形资产及其他资产:
无形资产 31,933.53 7,969,050.85
长期待摊费用 696,347.40 807,686.15
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 728,280.93 8,776,737.00
递延税款：
递延税款借款
资产总计 375,395,853.21 709,651,107.60
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表(续)
编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
期初数
负债和股东权益
母公司 合并
流动负债：
短期借款 51,880,000.00 114,080,000.00
应付票据 - 1,180,000.00
应付帐款 7,414,383.75 62,175,269.71
预收帐款 100,349.00 264,933,626.97
应付工资 - -
应付福利费 407,962.23 881,743.61
应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08
应交税金 13,446,486.84 10,622,062.76
其他应交款 1,126,198.26 1,248,404.72
其他应付款 175,018,446.97 68,495,668.85
预提费用 1,340,782.50 2,140,965.72
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - 38,465,303.32
其他流动负债 - -
流动负债合计 251,911,431.63 565,399,867.74
长期负债: -
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷款 - -
负债合计 251,911,431.63 565,399,867.74
少数股东权益 - 33,852,320.35
股东权益： -
股本 117,164,373.00 117,164,373.00
资本公积 53,367,992.98 53,367,992.98
盈余公积
其中:公益金
未分配利润 -21,656,401.77 -21,656,401.77
少数股东权益 - -
股东权益合计 148,875,964.21 148,875,964.21
负债和股东权益合计 400,787,395.84 748,128,152.30
期末数
负债和股东权益
母公司 合并
流动负债：
短期借款 28,184,835.43 28,184,835.43
应付票据 - -
应付帐款 7,614,367.49 35,846,827.66
预收帐款 100,349.00 316,534,516.15
应付工资 - -
应付福利费 328,060.88 812,635.63
应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08
应交税金 5,956,238.06 -22,663,928.74
其他应交款 1,036,717.16 -22,251.55
其他应付款 176,822,002.78 88,555,153.59
预提费用 2,882,960.00 2,882,960.00
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - 20,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 224,102,352.88 471,307,570.25
长期负债:
长期借款 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 70,000,000.00
递延税项：
递延税款贷款
负债合计 224,102,352.88 541,307,570.25
少数股东权益 - 12,622,760.06
股东权益： -
股本 117,164,373.00 117,164,373.00
资本公积 53,421,387.82 53,421,387.82
盈余公积
其中:公益金
未分配利润 -19,292,260.49 -14,864,983.53
少数股东权益
股东权益合计 151,293,500.33 155,720,777.29
负债和股东权益合计 375,395,853.21 709,651,107.60
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 13,620,138.61
其中：应收帐款 675,701.65
其他应收款 12,944,436.96
二、短期投资跌价准备会计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减备合计 3,128,976.00
其中：长期股权投资 3,128,976.00
长期股权投资
五、固定资产减值准备合计 481,801.64 218,400.00
其中：房屋、建筑物
其他设备 1,570.76
运输设备 410,157.13 218,400.00
仪器仪表 70,073.75
机器设备
六、无形资产减值准备 3,270,400.04
其中：专利权
商标权
档口使用权 3,270,400.04
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数据 其末余额
一、坏帐准备合计 13,584,091.61
其中：应收帐款 675,701.65
其他应收款 36,047.00 12,908,389.96
二、短期投资跌价准备会计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减备合计 3,128,976.00
其中：长期股权投资 3,128,976.00
长期股权投资
五、固定资产减值准备合计
263,401.64
其中：房屋、建筑物
其他设备 1,570.76
运输设备
191,757.13
仪器仪表 70,073.75
机器设备
六、无形资产减值准备 3,270,400.04
其中：专利权
商标权
档口使用权 3,270,400.04
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股本权益增减变动表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 行次 本年数 上年数
一、股本:
年初余额 1 117,164,373.00 117,164,373.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 117,164,373.00 117,164,373.00
二、资本公积:
年初余额 16 53,367,992.98 52,126,900.44
本年增加数 17 53,394.84
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 53,394.84
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 53,421,387.82 52,126,900.44
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62
其中：法定盈余公积 63
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 -21,656,401.77 -22,916,857.26
本年净利润 77 6,791,418.24 4,072,404.11
本年利润分配 78
年末未分配利润 80 -14,864,983.53 -18,844,453.15
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司
单位：（人民币）元
本年累计数
项目 行次
合并数 母公司数
一、主营业务收入 1
80,852,598.30 -
减：主营业务成本 4
59,846,403.64 -
主营业务税金及附加 5
5,374,598.83 -
二、主营业务利润（亏损以“－”
10
号填列） 15,631,595.83 -
加：其他业务利润（亏损
11
以“－”号填列） - -
减：营业费用 14
3,071,459.86 8,860.00
管理费用 15
12,246,535.38 9,545,969.64
财务费用 16
2,169,977.35 2,253,023.31
三、营业利润（亏损以“－”
18
号填列） -1,856,376.76 -11,807,852.95
加：投资收益（损失以“－”
19
号填列） 13,547,151.62 14,275,891.26
补贴收入 22
- -
营业外收入 23
110,411.00 110,411.00
减：营业外支出 25
259,552.57 214,308.03
四、利润总额（亏损总额以
27
“－”号填列） 11,541,633.29 2,364,141.28
减：所得税 28
2,166,020.67
少数股东本期损益 29
2,584,194.38
五、净利润（净亏损以“－”
30
号填列） 6,791,418.24 2,364,141.28
上年同期数
项目 合并数 母公司数
一、主营业务收入 67,937,108.41 -
减：主营业务成本 43,230,688.51 -
主营业务税金及附加 4,054,884.48 -
二、主营业务利润（亏损以“－”
20,651,535.42 -
号填列）
加：其他业务利润（亏损
- -
以“－”号填列）
减：营业费用 2,784,396.88 -
管理费用 8,616,471.56 5,439,620.31
财务费用 1,830,333.05 1,839,106.57
三、营业利润（亏损以“－”
7,420,333.93 -7,278,726.88
号填列）
加：投资收益（损失以“－”
-943,396.64 -762,027.48
号填列）
补贴收入 - -
营业外收入 283,685.18
减：营业外支出 219,554.85 3,000.00
四、利润总额（亏损总额以
6,541,067.62 -8,043,754.36
“－”号填列）
减：所得税 3,012,306.61
少数股东本期损益 -543,643.10
五、净利润（净亏损以“－”
4,072,404.11 -8,043,754.36
号填列）
补充资料：
本年累计数
项目
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上年同期数
项目
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润分配表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司
单位：（人民币）元
本年累计数
项目 行次
合并数 母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填列） 1 6,791,418.24 2,364,141.28
加：年初未分配利润 2 -21,656,401.77 -21,656,401.77
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 -14,864,983.53 -19,292,260.49
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供股东分配的利润 16 -14,864,983.53 -19,292,260.49
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 -14,864,983.53 -19,292,260.49
上年同期数
项目
合并数 母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,072,404.11 -8,043,754.36
加：年初未分配利润 -22,916,857.26 -22,916,857.26
其他转入
二、可供分配的利润 -18,844,453.15 -30,960,611.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -18,844,453.15 -30,960,611.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -18,844,453.15 -30,960,611.62
补充资料
净资产收益率（%）
报告期
利润 全面摊薄 加权平均
2006.1-6 2005.1-6 2006.1-6 2005.1-6
主营业务利润 10.04% 13.73% 10.44% 13.92%
营业利润 -1.19% 4.93% -1.24% 5.00%
净利润 4.36% 2.71% 4.53% 2.74%
扣除非经常性损
4.46% 2.66% 4.63% 2.70%
益后的净利润
每股收益（元）
报告期
利润 全面摊薄 加权平均
2006.1-6 2005.1-6 2006.1-6 2005.1-6
主营业务利润 0.1334 0.1763 0.1334 0.1763
营业利润 -0.0158 0.0633 -0.0158 0.0633
净利润 0.0580 0.0348 0.0580 0.0348
扣除非经常性损
0.0592 0.0342 0.0592 0.0342
益后的净利润
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司
单位：（人民币）元
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 145,587,027.43
收到的税费返还 3,202,794.52
收到的其他与经营活动有关的现金 19,341,682.87
现金流入小计 168,131,504.82
购买商品、接受劳务支付的现金 69,681,412.86
支付给职工以及为职工支付的现金 3,594,921.19
支付的各项税费 41,055,085.30
支付的其他与经营活动有关的现金 32,421,255.14
现金流出小计 146,752,674.49
经营活动产生的现金流量净额 21,378,830.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9,258,749.12
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,731,603.88
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10,990,353.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,486.00
投资所支付的现金 1,100,010.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,110,496.00
投资活动产生的现金流量净额 9,879,857.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 107,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 14,082.32
现金流入小计 107,014,082.32
偿还债务所支付的现金 101,660,467.89
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,798,901.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 405,164.94
现金流出小计 105,864,534.24
筹资活动产生的现金流量净额 1,149,548.08
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 32,408,235.41
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,386,564.01
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,803,068.80
现金流入小计 17,189,632.81
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,142,765.38
支付的各项税费 9,047,575.09
支付的其他与经营活动有关的现金 16,086,153.84
现金流出小计 27,276,494.31
经营活动产生的现金流量净额 -10,086,861.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,500,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,731,603.88
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,231,603.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,538.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,538.00
投资活动产生的现金流量净额 12,225,065.88
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 17,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 17,000,000.00
偿还债务所支付的现金 18,195,164.57
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 671,621.60
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 18,866,786.17
筹资活动产生的现金流量净额 -1,866,786.17
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 271,418.21
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司
单位：（人民币）元
补充资料 合并数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 6,791,418.24
加:少数股东本期损益 2,584,194.38
计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,593,561.13
无形资产摊销 99,337.47
长期待摊费用摊销 167,799.36
待摊费用减少（减：增加） 3,520,426.48
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 191,508.03
固定资产报废损失
财务费用 1,311,210.09
投资损失（减：收益） -13,547,151.62
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 11,505,105.24
经营性应收项目的减少（减：增加） -46,325,185.17
经营性应付项目的增加（减：减少） 52,486,606.70
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,378,830.33
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 57,299,937.89
减：现金的期初余额 24,891,702.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,408,235.41
补充资料 母公司数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 2,364,141.28
加:少数股东本期损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,696,303.89
无形资产摊销 99,337.47
长期待摊费用摊销 56,460.60
待摊费用减少（减：增加） -737,224.51
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 191,508.03
固定资产报废损失
财务费用 671,621.60
投资损失（减：收益） -14,275,891.26
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -981,494.58
经营性应付项目的增加（减：减少） -171,624.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,086,861.50
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,822,783.55
减：现金的期初余额 2,551,365.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 271,418.21
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
