沈阳房天股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
(一)公司名称:
中文:沈阳房天股份有限公司
英文:SHENYANG FANGTIAN CO.,LTD.
(二)法定代表人:徐日韦日告
(三)董事会秘书:王喜林
授权代表: 黄 波
联系地址:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
联系电话:(024)22501918
传 真:(024)22501418
(四)注册地址:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
办公地址:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
邮政编码:110002
公司电子信箱:syfttzb@mail.sy.in.cn
(五)信息披露报纸:中国证券报
登载年度报告的指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
年度报告的备置地点:本公司管理部
(六)股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:辽房天
股票代码:0558
二、会计数据和业务数据摘要
(一)1999年主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额 10546517.10
净利润 10546517.10
扣除非经常性损益后的净利润 7920780.92
主营业务利润 24860252.04
其他业务利润 3794866.00
营业利润 11715646.92
投资收益 17534.40
营业外收支净额 -1186664.22
经营活动产生的现金流量净额 3093443.28
现金及现金等价物净增加额 1066684.79
本公司扣除非经常性损益的项目及金额为:其他业务利润3,794,866.00元、投资收益17,534.40元、营业外收支净额-1,186,664.22元。
(二)报告期末前三年主要会计数据和财务指标
(会计政策变更追溯调整后) 单位:(万元)
指标项目/年度 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 8519.7 8294 14306.5
净利润 1054.7 1484.2 -11065.8
总资产 54630.5 37678.7 62042.5
股东权益 15929.1 14874.5 13390.3
每股收益(元/股) 0.09 0.13 -0.94
扣除非经常性损益的每股收益(元/股)
0.068 -0.11 -0.53
每股收益(元/股)(加权计算值)
0.09 0.13 -0.94
每股净资产(元/股) 1.36 1.27 1.14
调整后的每股净资产(元/股)
1.24 1.20 0.51
净资产收益率(％) 6.62 9.98 -82.64
每股经营活动产生的现金流量净额
0.026 0.096
(会计政策变更追溯调整前) 单位:(万元)
指标项目/年度 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 8519.7 8294 14306.5
净利润 1157.1 985.2 -10151.3
总资产 55787.5 38094.3 62957.1
股东权益 16031.5 15290.1 14304.9
每股收益(元/股) 0.099 0.084 -0.87
扣除非经常性损益的每股收益(元/股)
0.076 -0.11 -0.53
每股收益(元/股)(加权计算值)
0.099 0.084 -0.87
每股净资产(元/股) 1.37 1.31 1.22
调整后的每股净资产(元/股) 1.24 1.31 0.66
净资产收益率(％) 7.22 6.44 -70.96
每股经营活动产生的现金流量净额
0.026 0.096
主要财务指标计算公式:
每股收益==净利润 /年度末普通股股份总数
每股净资产==年度末股东权益 /年度末普通股股份总数
调整后每股净资产==(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用 -
待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用
-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额==经营活动产生的现金流量净额 /年度末普通股股份总数
净资产收益率==净利润 /年度末股东权益×100％
(三)股东权益变动情况(单位:元)
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本 117164373.70 117164373.70
资本公积 130152262.88 130152262.88
盈余公积 14387022.98 14387022.98
其中:公益金 6710270.42 6710270.42 未分配利润 -112958718.30 10546517.10 102412201.20
合 计 148744941.26 10546517.10 159291458.36
未分配利润本期增加系本期实现盈利所致。
三、股本变动及股东情况
(一)报告期末股东总数:17,229户
(二)前十名股东的持股情况
股 东 名 称 期末股份数(股) 比例(％)
沈阳万华建设投资有限公司 34486750 29.43
沈阳绿都房产开发有限公司 10000000 8.54
深圳市金源实业股份有限公司 3025000 2.58
深圳市万科企业股份有限公司 2420000 2.07
沈阳樱花建设有限公司 2178000 1.86
北京仁达国际信息工程有限公司 1815000 1.55
北京房地产开发经营总公司 1210000 1.03
中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 1210000 1.03
沈阳复合纸厂 783475 0.67
中国光大银行深圳证券业务部 722975 0.62
四、股东大会简介
公司于1999年5月25日上午9时整在本公司总部会议室召开1998年度股东大会,1998年度股东大会决议公告于1999年5月26日刊登在《中国证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
公司的主营业务是房产经营管理,房屋建筑,室内外装修,建筑设计,工业产品生产,建筑装饰材料批发、零售,房地产开发,商品房销售,仓储运输,档口柜台出租、出售,房地产经纪与代理,房屋租赁住处咨询服务。在本年度,公司以重组过程中置换进的浑河商品配送中心在建工程为基础,全面参与了沈阳-中国浑河商品交易市场项目(以下简称“浑河大市场”)的投资、开发和经营业务,取得了较好的经营成果。
(1)与沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司(以下简称“市场公司”)合作,成功完成了浑河商品配送中心即浑河大市场″服装总汇″的开发建设,于1999年10月末投入使用,并顺利销售了交易档口的长、短期使用权,截止本年末,公司共取得预售收入15,315万元,结算销售收入1,379万元,实现毛利1,320万元。
(2)为了加快浑河大市场的建设步伐,将其早日培育成熟,公司又与市场公司合作,以服装总汇的预售收入资金投入浑河大市场“纺织天地”的开发建设。截止本年末,公司向纺织天地工程累计投入资金20,315万元,为未来经营进行了资产和项目储备。
以上项目的投资、开发与经营,是公司抓住沈阳市优化城市布局和流通体系建设的历史机遇所做出的重大经营举措。经过一年来的运作,公司已经具备了服装总汇和纺织天地两个交易场馆稳定成长的物业经营基础,并且拥有了发掘浑河大市场成长性资源的市场机遇。
2、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
(1)公司的控股子公司———沈阳新房天房产开发有限公司在本年度全面完成了“房天文化家园”二期工程,竣工面积为2.8万平方米,并取得了优异的销售业绩。本年度公司销售“房天文化家园”及其它库存商品房,共完成2.5万平方米,实现销售收入6,397万元,实现毛利1,282万元。
在“房天文化家园”项目的开发和经营过程中,公司全面引入了营销型策划、品牌型经营、标准型物业管理等先进的房地产开发模式,使之成为公司重组后第一个成功的样板项目,为后续住宅项目开发积累了丰富经验,树立良好的形象。
(2)本年度,公司对建筑、装饰和物业管理等业务进行整合改组,设立了两个专业配套型控股子公司--沈阳房天建设工程有限公司、沈阳新房天物业管理有限公司,使公司的核心资源更加集中到房地产开发和营销上来,同时减轻公司在员工、管理和经济等方面的负担,使公司的业务结构更加专业,企业结构更加精干。
沈阳房天建设工程有限公司在本年度配合“房天文化家园”项目,施工面积达3.7万平方米,竣工面积达1.4万平方米,加之其它外揽整修工程,共完成销售收入2,193万元,实现毛利511万元。沈阳新房天物业管理有限公司配合“房天文化家园”项目的完成,对该项目实施了全面的物业管理,为公司塑造现代开发商形象和促进商品房销售发挥了应有的作用。
3、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年是本公司完成全面重组的第一年。由于重组任务的复杂性和高难度,公司遇到了富余员工安置及历史遗留问题处理等困难,经过公司的积极努力以及与有关各方的密切配合,这些困难和问题已经基本得到解决。
公司虽然在浑河大市场项目和住宅开发领域取得了一定的经营成果,但是由于严重缺少后续发展资金,使浑河大市场相关资源和住宅开发业务的潜力无法充分发挥,严重影响了公司的进一步发展。为此,公司将积极努力加强融资工作,为后续发展寻求资金支撑。
(二)公司财务状况
单位:元
项 目 期初数 期末数
总资产 376787187.45 546304922.31
长期负债 10536211.05 10609698.64
股东权益 148744941.26 159291458.36
主营业务利润 14018979.05 24860252.04
净利润 14841675.88 10546517.10
总资产增长的主要原因是:公司用服装总汇的预售收入投资开发纺织天地,形成新的在建工程20,316万元,商品房销售减少存货1,599万元。
净利润比上年减少的主要原因是:会计政策调整使上年度净利润增加499万元,浑河大市场服装总汇建设完成并投入使用,其使用权销售取得了1,320万元营业毛利。
报告期内沈阳华伦会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
(三)公司投资情况
公司在报告期内无募集资金投资情况。
公司于1月10日与沈阳--中国浑河商品交易市场股份有限公司签定合作开发协议,以浑河商品配送中心全部预售资金投资开发沈阳--中国浑河商品交易市场纺织天地项目。截止本年末6月30日公司向纺织天地工程累计投入资金20,315万元,为未来经营进行了资产和项目储备。
(四)新年度计划
公司在圆满完成1999年度重组整顿和生产经营计划的基础上,将在以下三个方面推进2000年度的经营工作:
1、在完成浑河大市场纺织天地建设工程的同时,加大服装总汇和纺织天地两个交易场馆的招商力度,加快资金回收,并且与有关各方积极配合,加强浑河大市场的培育,以期获得稳定的物业经营、管理收益。
2、加大在住宅开发方面的投入,以沈阳浑河新区为目标区域,开展集约化、规模化的经济适用型住宅社区开发,提高住宅开发经营的素质和水平,使住宅开发业务为公司做出更大的利润贡献。
3、抓住沈阳市优化城市布局和发展流通体系的机遇,以浑河大市场和辽沈地区现有流通资源为依托,积极发展以公共配送为核心的商品仓储、配送业务,发掘现有资源的潜在市场价值,为公司确立新的经济增长点。
(五)董事会日常工作情况
1、公司第二届第八次董事会会议于1999年4月21日召开,会议通过了重要决议是:
(1)聘任刘爱平女士为公司财务总监的议案;
(2)关于撤销股票特别处理的议案;
会议决议刊登刊登在1999年4月24日《中国证券报》上。
2、本公司第二届第九次董事会于1999年7月26日在本公司会议室召开,会议决议刊登在1999年7月28日《中国证券报》上。
3、本公司第二届第十次董事会于1999年9月28日在本公司会议室召开,会议审议并通过的重要决议是:
(1)孟庆民先生辞去本公司总经理职务;
(2)邹积斌先生辞去本公司副总经理职务;
(3)聘任王喜林先生为本公司常务副总经理,代行总经理职务的决议。
该决议刊登在1999年9月30日《中国证券报》上。
4、本公司第二届第十一次董事会于1999年12月29日在本公司会议室召开,会议通过的重要决议是:
(1)同意孙铁军先生辞去副总经理职务;
(2)同意刘爱平女士辞去财务总监职务;
(3)聘任王喜林先生为本公司总经理,任期三年;
(4)聘任宋禹衡先生为本公司副总经理,任期三年。
该决议刊登在1999年12月30日《中国证券报》上。
(六)董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
徐韦日告 男 44 董事长 1998年11月-2001年11月
王喜林 男 30 总经理 1999年12月-2002年12月
宋禹衡 男 35 监事会主席、副总经理
1999年12月-2002年12月
孟庆民 男 55 董事 1998年4月-2001年4月
宁湘伟 男 36 董事 1998年11月-2001年11月
陈更硬 男 37 董事 1998年11月-2001年11月
郭旭辉 男 40 董事 1998年11月-2001年11月
张永维 男 55 监事 1998年11月-2001年11月
李 文 男 47 监事 1998年11月-2001年11月
(1)报告期内无离任的董事、监事。
(2)报告期内,孟庆民辞去本公司总经理职务、邹积斌、孙铁军辞去本公司副总经理职务、刘爱平辞去财务总监职务,聘任王喜林为总经理、宋禹衡为副总经理,无聘任和解聘董事会秘书的情况。
(3)报告期内,董事、监事、高级管理人员的报酬区间:1万元--2万元有1人;3万元--4万元有3人;5万元以上有1人。
(4)不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有:徐日韦日告宁湘伟、陈更硬、郭旭辉、张永维。
(七)本次无利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、监事会报告
1999年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责,密切关注公司的经营运作情况,参加董事会会议,检查公司财务状况,监督经营管理情况,对公司依法运作情况发表了独立意见,维护了广大股东的利益。
(一)监事会会议情况
本报告期内共召开了二次监事会议:
第一次监事会会议于1999年4月21日召开,会议审议通过了1998年度监事会工作报告,听取了公司董事会工作报告、关于撤消股票特别处理的议案,检查了公司1998年度报告、财务决算报告和利润分配方案。
第二次监事会会议于1999年7月26日召开,会议听取并审议了公司1999年中期报告和中期利润分配方案。
(二)监事会独立意见
(1)公司今年在强化企业管理、搞好内部治理整顿的同时,制订了规范、先进的权责规程,修订、完善了行政、财务、经营等环节的管理制度,提高了经营、管理水平。公司决策程序合法,公司董事和经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2)担任审计的会计师事务所对本公司1999年度财务决算出具了无保留意见的审计报告,说明公司财务报告真实准确的反映了公司的财务状况和经营成果。
(3)本公司在报告期内与沈阳--中国浑河商品交易市场股份有限公司签定了《委托销售协议》、《浑河商品配送中心合作开发协议》、及《沈阳--中国浑河商品交易市场纺织天地合作开发协议》。这些关联交易坚持了公平、合理的原则,各项协议执行情况良好,为公司带来了良好的收益,没有发现损害公司利益的情况。
七、重要事项
(一)报告期内由于公司1998年度盈利,会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,本公司股票交易实行公司特别处理的因素已经消除,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,本公司向深圳证券交易所提出撤销股票交易特别处理的申请并获得批准,因此公司股票简称自1999年5月26日起由“ST辽房天”改为“辽房天”。
(二)公司在本报告期内未发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。已在1998年度的年度报告中披露过的重大诉讼、仲裁事项,因资产置换而置换出本公司。
(三)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受到监管部门处罚的情况。
(四)报告期内孟庆民先生辞去总经理职务,公司聘任王喜林先生为公司总经理。控股股东无变更,公司董事会无换届、改选或半数以上变动。无聘任或解聘董事会秘书的情况。
(五)重大关联交易事项
报告期内公司应付沈阳万华建设投资有限公司往来款1,954万元,因该公司代本公司支付纺织天地建设款项所形成。
报告期内公司与沈阳--中国浑河商品交易市场股份有限公司开展了三项合作业务,基本情况如下:
交易事项 交易性质 涉及金额(万元) 定价原则
委托销售配送中心 销售 15,315 市场价
合作开发配送中心 开发 19,537 结算价
合作开发纺织天地 开发 20,315 结算价
(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
报告期内,本公司在人员、资产、财务方面与控股股东彻底分离。公司资产完整,与控股股东严格分开,独立运作管理。
公司设独立的管理部门,配备专职人员,制定完善的管理制度及权责规范。公司的所有高、中管理人员无在控股公司兼职,控股公司的所有高、中管理人员也不在本公司兼职。
财务系统独立运作,坚持人员独立、帐务独立、管理独立的原则,并制定了总部财务管理制度及权责规范,有效的保障了财务核算的真实、准确、完整。
(七)无聘任、解聘会计师事务所情况。
(八)其他事项:
根据财政部关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知(财会字[1999]35号文件)精神,本公司于1999年度对坏帐准备的会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的期初数或上年实际数。
八、财务会计报告
● 审 计 报 告
华会股审字(2000)第0023号
沈阳房天股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日合并及母公司资产负债表及1999年度合并及母公司利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计凭证等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况1999年度经营成果和现金流入流出情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师 刘衍祥
沈阳华伦会计师事务所 中国注册会计师 秦凤英
地址:中国.沈阳 二OOO年三月二十二日
● 会计报表附注
(一)公司简介
公司经沈阳市房产管理局沈房字(1992)183号“关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复”和沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1992)33号“关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复”批准,以定向募集方式设立,在沈阳市工商行政管理局注册登记,取得营业执照。并于1993年11月10日经中国证券监督管理委员会批准,于1994年5月9日在深圳证券交易所上市。
公司经营范围:房产经营管理,房屋建筑,室内外装修,建筑设计,工业产品生产,建筑装饰材料批发、零售,房地产开发,商品房销售,仓储运输,档口柜台出租、出售,房地产经纪与代理,房屋租赁住处咨询服务。
(二)主要会计政策
1、会计制度:本公司及子公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:采用公历年制,从1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为基础,采用借贷记帐法;以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:对发生的外币业务,按业务发生当时的市场汇率折合人民币记帐,决算日将各外币帐户的外币期末余额按照决算日市场汇率折合人民币进行调整,由此产生的与原帐面余额的差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准为:
A、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,经董事会批准,确认为坏帐损失。
(2)本公司采用备抵法核算坏帐准备,根据财会字[1999]35号文件和公司董事会决议,自1999年1月1日起,按帐龄分析法计提坏帐准备。
坏帐准备计提比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 30％
三年以上 50％
(3)由于会计政策的变更,本公司根据财会字[1999]35号文件《股份公司会计制度有关会计处理问题补充规定》通知的有关规定,采用追溯调整法,调整了1997年、1998年、1999年合并会计报表相关项目的期初数、期末数、当期实际数。该调整对本公司财务状况和经营成果的影响见会计报表附注 (二)18表述。
8、存货核算方法:
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
各类存货按实际成本核算,发出时采用加权平均法。低值易耗品在领用时一次摊销。
根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起,本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价,期末存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
(1)短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年(含一年)的投资。包括各种股票、债券等。
(2)短期投资按取得时的成本计价,期末短期投资按成本与市价孰低计价,企业发生股票、债券投资时,按期末投资总体与总市价孰低计提跌价损失准备。
10、长期投资核算方法:
(1)债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
(2)股权投资;对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算;对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法核算,并编制合并报表。
(3)公司原不计提长期投资减值准备。根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按长期投资可收回金额低于其帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准:
使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年以上的物品。
(2)折旧方法:
固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率(10％)确定折旧率,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别 经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 4.5％-1.8％
运输设备 9 10％
施工机械 10 9％
仪器及实验设备 11 8％
其他生产用具 11 8％
12、在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,与在建工程有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益在交付使用之前发生的予以资本化。以工程竣工、结算完毕、交付使用时,确认为结转固定资产的时点。
13、无形资产计价和摊销方法:
无形资产以取得时实际成本计价,按受益年限予以摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:
(1)开办费按五年摊销。
(2)长期待摊费用按受益期间摊销。
15、收入确认原则:
(1)商品销售:本公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)建筑安装工程:本公司按完工百分比法确认营业收入,以工程合同的总收入、工程的完工程度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入,与合同相关的价款能够收回,并且已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(3)转让档口使用权:以公司与档口使用者签定合同,按档口使用年限确认当年营业收入。
16、所得税的会计处理方法:本公司所得税采用应付税款法
17、合并会计报表编制方法:
公司拥有其过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业,纳入合并会计报表的范围。合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,将母公司对其权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中所持有的份额以及母公司与并表单位之间的往来项目相互抵销。在此基础上,合并各项目数额编制。根据《合并报表暂行规定》的要求,不需合并的未予合并。
18、会计政策变更的影响:
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收帐款余额的3‰ 计提,现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况,现金流量等情况,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5％计提;逾期1-2年的,按其余额的10％计提;逾期2-3年的,按其余额的30％计提;逾期3年以上的,按其余额的50％计提。
(2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
(3)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为按长期投资可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为4,155,916.55元;由于会计政策变更,调减了1997年净利润9,145,822.03元,调增了1998年净利润4,989,905.48元,调减了1999年年初未分配利润4,155,916.55元
(三)税项
1、所得税:按沈阳市人民政府一九九三年六月十一日《关于沈阳房天股份有限公司减征所得税的函》批示:“公司所得税率从一九九三年起减按15％执行。”
2、流转税及附加:
税种 税率 备注
增值税 17％ 按销售额
营业税 3％ 按建筑业收入
营业税 5％ 按服务业及销售无形资产、不动产收入
城市维护建设税 7％ 以增值税、营业税为计税依据
教育费附加 4％ 以增值税、营业税为计税依据
3、其他税项 :包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按税法有关规定计缴。
(四)控股子公司及合营企业
1、本报告期纳入合并范围的子公司
子公司名称
注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例
沈阳新房天房产开发有限公司
2000万元 房地产开发 1650万元 100％
沈阳房天房产置业有限公司
500万元 房产经纪与代理 500万元 100％
2、公司报告期末未纳入合并范围的子公司:
广东省中山金阳实业公司(全资子公司),注册资本1000万元,经营房地产开发业务。现该公司正在进行清算,未办理注销手续。按《合并会计报表暂行规定》,本公司未予合并。
(五)会计报表主要项目注释
1、合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金项目 期初数 期末数
现金 1,804.86 322.56
银行存款 7,741,683.94 8,809,851.03
其他货币资金合计 7743488.80 8810173.59
(2)应收帐款
①按帐龄分析列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
14884390.45 99.07 744219.52 7187340.69 92.70 359367.03
1-2年
140000.00 0.93 14000.00 426257.42 5.50 42625.74
2-3年 140000.00 1.80 42000.00
3年以上
合计
15024390.45 100.00 758219.52 7753598.11 100％ 443992.77
应收帐款期末余额为7,753,598.11元,比期初下降48.39％。是因为本年度公司加强了对应收款项的清理力度。
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
②本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
沈阳市房产经理公司 6,703,783.19 一年以内 应收工程款
沈阳房联股份有限公司 729,073.42 一年以内 应收工程款
辽宁省农业技术培训研究所 95,521.00 一年以内 应收工程款
沈阳房产经理公司铁西分公司
40,000.00 一年以内 应收工程款
沈阳正兴供暖公司 12,232.50 一年以内 应收工程款
(3)其他应收款
①按帐龄分析列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
7394481.85 31.58 369724.09 6964878.18 34.01 348243.91
1-2年
9834183.37 41.99 983418.34 8125599.24 39.67 812559.92
2-3年
5022586.68 21.45 1506776.00 303612.14 1.48 91083.64
3年以上
1165703.53 4.98 582851.77 5087610.80 24.84 2543805.40
合计
23416955.43 100.00 3442770.20 20481700.36 100.00 3795692.87
其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位。
②本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
沈阳供暖集团公司 5,114,377.58 三年以上 往来款
沈阳万众股份有限公司 1,140,500.00 三年以上 股利
社会预定金 697,000.00 一年以内 公有房出售
预定金
天津机电公司 654,000.00 三年以上 购车款
沈阳市城市建设委员会 500,000.00 三年以上 商品房开发
保证金
(4)预付帐款
①帐龄分析列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 7149220.00 100.00 798478.00 98.18
1-2年 14820.00 1.82
2-3年
3年以上
合计 7149220.00 100.00 813298.00 100.00
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
②本公司及其子公司预付帐款主要明细项目列示如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
沈阳市煤气总公司 353,478.00 一年以内 预付工程款
沈阳市和平房产三公司 310,000.00 一年以内 预付工程款
沈阳市剑华公司 60,000.00 一年以内 预付工程款
辽宁天都饭店 35,000.00 一年以内 预付工程款
沈阳市安得金属门窗公司 30,000.00 一至二年 预付工程款
(5)存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 83334.77 2000.00
低值易耗品 10937.49
工程施工 3946531.03
开发成本 1013608.38
开发产品 58846614.32 45882911.60
库存商品 840000.00 840000.00
合计 63727417.61 47738519.98
注:本公司期末存货无存货跌价损失。
(6)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 28367863.20 28367863.20
长期债权投资 79204.10 42124.10 37080.00
合计 28447067.30 42124.10 28404943.20
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 投资金额
大连北大车行
股份有限公司
法人股 45万股 0.58％ 930000.00
沈阳房联股份
有限公司
法人股 440万股 18.60％ 4000000.00
合计 485万股 4930000.00
②其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占注册资本比例
广东省中山金阳实业公司
21937863.20 100％
北京中大房地产信息咨询有限公司
长期 1500000.00 18.75％
合计 23437863.20
注:广东省中山金阳实业公司现正在进行清算。
③债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收息
电力债券
33,000.00 无息 33,000.00 97年
沈海热电债券
3,000.00 12％ 3,000.00 93年 1080.00
合计
36000.00 36000.00 1080.00
(7)固定资产及折旧
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物
25835677.83 196062566.27 377248.80 221520995.30
运输设备
3253909.32 64436.47 3189472.85
施工机械
758467.93 419092.73 339375.20
生产设备
131193.18 1450.00 43418.88 89224.30
仪器及试验设备
1399159.09 1399159.09
其他生产用具
545201.99 2500.00 48122.11 499579.88
合计
31923609.34 196066516.27 952318.99 227037806.62
累计折旧
房屋及建筑物
3110030.51 1755038.67 5658.73 4859410.45
运输设备
1418763.75 207510.60 47624.39 1578649.96
施工机械
350952.97 65022.80 257372.24 158603.53
生产设备
83576.85 9564.17 23224.99 69916.03
仪器及试验设备
580377.34 111624.28 692001.62
其他生产用具
131195.34 61264.32 36617.60 155842.06
合计
5674896.76 2210024.84 370497.95 7514423.65
净值
26248712.58 193856491.43 581821.04 219523382.97
注:房屋及建筑物中房天办公楼已投入使用,因尚未结算,估价转入固定资产。
(8)在建工程
工程
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产数 减少数
资金来源 项目进度
名称
浑河商品配送中心
195374565.00 195374565.00
道义厂区改造工程
5,000.00 5,000.00
自筹 2.66％
浑河市场纺织天地
203,157,631.84 203,157,631.84
自筹 81.26％
合计
195374565.00 203162631.82 195374565.00 203162631.84
注:浑河市场纺织天地是由本公司与沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司合作开发的在建工程。详见注释七(3)。
(9)无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 13856360.00 13856360.00
合计 13856360.00 13856360.00
此土地使用权为1998年12月28日资产置换置入的土地。经沈阳市苏家屯规划土地管理局出具意见书同意转让,土地使用证正在办理中。此土地为本公司开发用地,本期未摊销。
(10)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押贷款 36100000.00
担保借款 60390000.00 44940000.00
信用借款
合计 60390000.00 81040000.00
(11)应付帐款
公司应付外单位工程款 13,030,430.59元
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(12)预收帐款
预收帐款181,681,823.68元,其中:
① 预收的商品房款29,289,980元
② 预收浑河商品配送中心50年档口使用权销售款152,391,843.68元。
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(13)应付工资
应付工资598,855.12元,为未付职工工资款。
(14)应付福利费
应付福利费 212,672.39元,为计提未用的职工福利费。
(15)其他应付款
其他应付款 74,665,288.88元,主要是与其他公司往来款。
其中有持本公司29.43％股份的沈阳万华建设投资有限公司往来款19,542,232.06元。
(16)应付股利1,216,822.08元。
系1994年法人股股利未付出部分。
(17)应交税金
税种 期初欠缴税额 期末欠缴税额
营业税 3909977.49 5699206.70
增值税 93396.22 93396.22
城建税 113333.85 324170.62
房产税 64725.38 608589.29
土地增值税 11139.50
个人所得税 398.37 725.00
企业所得税 4899514.88 4399514.88
固定资产投资方向调节税 174692235 4079923.94
合计 10828268.31 15216666.15
(18)其他应交款
其他应交款210,011.96元,为应交的教育费附加。
(19)预提费用
类别 期初数 期末数
贷款利息 12131900.05 8421885.33
配套设施费 5631375.91 69309.13
律师费 40000.00
财务顾问费 150000.00
其他 40000.00
合计 17953275.96 8531194.46
(20)长期借款
借款单位
金额(美元) 折合人民币金额 借款期限 年利率 借款条件
建行国际业务部
160万元 13,246,880.00 98.12-99.12 浮动 担保
中国信托投资公司
66万元 5,464,338.00 95.2-97.2 浮动 担保
合计
226万元 18711218.00
汇率按年末美元与人民币1:8.2793折算。
(21)住房周转金
住房周转金-8,101,519.36元,为房改出售公有住房形成。
(22)股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积 其他 小计
一、尚未流通股份 股 股 金转股
1、发起人股份 66660000.00 66660000.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 66660000.00 66660000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 23760.00 -23760.00
4、优先股或其他 70473.70 70473.70
尚未流通股份合计 66754233.70 -23760.00 66730473.70
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
50410140.00 23760.00 50433900.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50410140.00 23760.00 50433900.00
三、股份总数 117164373.70 117164373.70
注:本公司内部职工股为原公司高级管理人员冻结股份,现已解冻,转为流通股。
(23)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 130152262.88 130152262.88
合计 130152262.88 130152262.88
(24)盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6527994.91 6.527.994.91
公益金 6.710.270.42 6.710270.42
任意盈余公积 1148757.65 1148757.65
合计 14387022.98 14387022.98
(25)未分配利润
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 -112958718.30 10546517.10 -102412201.20
合 计 -112958718.30 10546517.10 -102412201.20
(26)财务费用
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 8446499.72 12425414.81
减:利息收入 99455.38 511213.79
汇兑损失 1582.00 734578.50
减:汇兑收益 226.00 18646.00
其他 2633.06 21879.10
合计 8351033.40 12652012.62
(27)其他业务利润
其他业务利润3,794,866.00元,其中:
① 出售浑河商品配送中心广告媒体经营权收入4,000,000.00元,转让无形资产营业税金及附加222,000.00元,其他业务利润3,778,000.00元。
② 道义厂区租金收入23,600.00元,道义厂区管理费等支出6,734.00元,其他业务利润16,866.00元。
(28)投资收益
投资收益17,534.40元。为收回86、87、88年国库券利息收益。
(29)营业外收入
营业外收入194,396.15元,为罚款收入和核销超过5年仍无法支付的应付款项。
(30)营业外支出
营业外支出1,381,060.37元。其中:
① 所属子公司沈阳新房天房产开发公司支付欠税滞纳金1,067,349.40元
② 固定资产报废和诉讼费等共计313,710.97元
(31)支付的其他与经营活动有关的现金65,918,213.14元,主要是与其他单位往来款.
2、母公司会计报表主要项目注释
(1)应收帐款
① 按帐龄分析列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
18489361.94 99.53 924468.10 12584708.85 96.50 629235.44
1-2年
87929.00 0.47 8792.90 426257.42 3.27 42625.74
2-3年 30000.00 0.23 9000.00
3年以上
合计
18577290.94 100.00 933261.00 13040966.27 100％ 680861.18
应收帐款期末余额为13,040,966.27元,比期初下降29.80％。是因为本年度公司加强了对应收款项的清理力度。
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
②本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
沈阳市房产经理公司 6,703,783.19 一年以内 应收工程款
沈阳房联股份有限公司 729,073.42 一年以内 应收工程款
辽宁省农业技术培训研究所 95,521.00 一年以内 应收工程款
沈阳房产经理公司-铁西分公司40,000.00 一年以内 应收工程款
沈阳正兴供暖公司 12,232.50 一年以内 应收工程款
(2)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
51,975,530.82 11,436,420.88 99,736.27 63,312,215.43
长期债权投资
65563.20 28483.20 37080.00
合计
52041094.02 11436420.88 128219.47 63349295.43
①股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
大连北大车行 法人股 45万股 0.58％ 930000.00
股份有限公司
沈阳房联股份 法人股 440万股 18.60％ 4000000.00
有限公司
合计 485万股 4930000.00
②其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占注册资本比例 备注
广东省中山金阳实业公司
21937863.20 100％
北京中大房地产信息咨询有限公司
长期 1500000.00 18.75％
沈阳新房天房产开发有限公司
20年 30249248.51 82.5％
沈阳房天房产置业有限公司
20年 4695103.72 100％
合计 58382215.43
注:广东省中山金阳实业公司现正在进行清算。
③债券投资债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收息
电力债券
33,000.00 无息 33,000.00 97年
沈海热电债券
3,000.00 12％ 3,000.00 93年 1080.00
合计
36000.00 36000.00 1080.00
(3)、投资收益
投资收益5,131,675.35元,其中长期股权投资5,116,654.55元,债券投资15,020.80元。
(六)分行业资料
(1)母子公司合并分行业资料
行业 营业收入
上年数 本年数
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
销售档口使用权 13788778.56
586123.70 13202654.86
房地产开发 64463527.91 63973184.95
49011066.29 51157570.09 15452461.62 12815614.86
建筑施工业 17205792.05 21933217.33
15583180.55 16821189.51 1622611.50 5113027.82
房产中介服务 302701.38
302701.38
城市供暖 40540.00
40758.00 -218.00
物业管理 12577040.84
10395231.07 2181809.77
行业间抵减 -11346944.80 -14801272.72
-10583128.25 -13293744.17 -763816.55 -1507528.55
合计 82939956.00 85196609.50
64447107.66 55271139.13 18492848.34 29925470.37
(2)母公司分行业资料
行业 营业收入
上年数 本年数
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
销售档口使用权 13788778.56
586123.70 13202654.86
房地产开发 289259.69
128242.79 161016.90
建筑施工业 17205792.05 21933217.33
15583180.55 16821189.51 1622611.50 5112027.82
城市供暖 40540.00
40758.00 -218.00
物业管理 12577040.84
10395231.07 2181809.77
合计 30112632.58 35721995.89
26147412.41 17407313.21 3965220.17 18314682.68
(七)关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
A、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
沈阳万华建设投资有限公司
辽宁沈阳 建筑工程投资 母公司 有限责任 徐伟皓
B、存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
沈阳万华建设投资有限公司
213000000 213000000
C、存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
沈阳万华建设
投资有限公司
34,486,750.00 29.43％ 34,486,750.00 29.43％
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司 同一母公司
沈阳绿岛森林公园有限公司 同一母公司
2、关联方交易
(1)、1999年1月10日,本公司与沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司签定《浑河商品配送中心合作开发协议》,以浑河商品配送中心在建工程19,537万元作为项目开发投入,占73.2％;沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司以续建工程和项目的投资方向调节税共7,150万元作为项目开发投入,占26.8％。
(2)、1999年1月10日,本公司与沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司签定了《委托销售协议》,本公司将浑河商品配送中心档口委托沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司销售。截止1999年12月30日,通过委托沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司,预收档口使用权15,315万元。
(3)、1999年1月10日,本公司与沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司签定《沈阳--中国浑河商品交易市场纺织天地合作开发协议》,以浑河商品配送中心档口预售收入资金与沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司合作开发沈阳--中国浑河商品交易市场纺织天地项目。双方以经决算认定的各自出资比例为准进行收益分配。本公司截止1999年12月30日已投入纺织天地工程20,315万元。
(八)或有事项
截止1998年12月31日止,本公司无或有事项。
(九)承诺事项
本公司本期无承诺事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:沈阳市和平区哈尔滨路60号
2、企业法人营业执照注册号:2101001104242
3、税务登记号码:210102243490016
4、公司未上市股票托管机构:沈阳证券登记公司
5、公司报告期内无证券主承销机构。
6、公司聘请的会计师事务所名称及办公地:
名称:沈阳华伦会计师事务所
地址:沈阳市沈河区十纬路35号
十、备查文件
在公司办公地点备有以下备查文件:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
附:表一 资产负债表
表二 利润及利润分配表
表三 现金流量表
沈阳房天股份有限公司
二零零零年三月二十六日
表一、 资产负债表
1999年12月31日
会股02表
编制单位:沈阳房天股份有限公司 单位:元
期初数 期末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
5241691.15 7743488.80 2785788.41 8810173.59
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
18577290.94 15024390.45 13040966.27 7753598.11
其他应收款
19214753.84 23416955.43 21802409.43 20481700.36
减::备抵坏帐
3424957.70 4200989.72 3795428.61 4239685.74
应收款项净额
34367087.08 34240356.16 31047947.09 23995612.73
预付帐款
73000.00 7149220.00 - 813298.00
应收补贴款
存货
4869865.80 63727417.61 842000.00 47738519.98
减:存货跌价准备
存货净额
4869865.80 63727417.61 842000.00 47738519.98
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
44551644.03 112860482.57 34675735.50 81357604.30
长期投资:
长期股权投资
51975530.82 28367863.20 63312215.43 28367863.20
长期债权投资
65563.20 79204.10 37080.00 37080.00
长期投资合计
52041094.02 28447067.30 63349295.43 28404943.20
减:长期投资减值准备
长期投资净额
52041094.02 28447067.30 63349295.43 28404943.20
固定资产:
固定资产原价
30872104.57 31923609.34 225720851.85 227037806.62
减:累计折旧
5434938.88 5674896.76 7176804.75 7514423.65
固定资产净值
25437165.69 26248712.58 218544047.10 219523382.97
工程物资
在建工程
195374565.00 195374565.00 203162631.84 203162631.84
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
220811730.69 221623277.58 421706678.94 422686014.81
无形资产及其他资产:
无形资产
13856360.00 13856360.00 13856360.00 13856360.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
13856360.00 13856360.00 13856360.00 13856360.00
递延税款:
递延税款借款
资产总计
331260828.74 376787187.45 533588069.87 546304922.31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
58890000.00 60390000.00 79540000.00 81040000.00
应付票据
应付帐款
6945605.49 8707027.06 4819093.23 13030430.59
预收帐款
283077.00 35578441.13 152391843.68 181681823.68
代销商品款
应付工资
958935.12 958935.12 598855.12 598855.12
应付福利费
125316.06 206332.76 156815.60 212672.39
应付股利
1226822.08 1226822.08 1216822.08 1216822.08
应交税金
6769379.85 10828268.31 8107963.98 15216666.15
其他应交款
24785.82 85985.18 72785.03 210011.96
其他应付款
82935004.45 81570947.54 107461443.24 74665288.88
预提费用
12321900.05 17953275.96 8461885.33 8531194.46
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
170480825.92 217506035.14 362827507.29 376403765.31
长期负债:
长期借款
18709862.00 18709862.00 18711218.00 18711218.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-8214279.95 -8173650.95 -8101519.36 -8101519.36
其他长期负债
长期负债合计
10495582.05 10536211.05 10609698.64 10609698.64
递延税项:
递延税款贷款
负债合计
180976407.97 228042246.19 373437205.93 387013463.95
股东权益:
股本
117164373.70 117164373.70 117164373.70 117164373.70
资本公积
130152262.88 130152262.88 130152262.88 130152262.88
盈余公积
14387022.98 14387022.98 14387022.98 14387022.98
其中:公益金
6710270.42 6710270.42 6710270.42 6710270.42
未分配利润
-112958718.30 -101552795.62 -102412201.20
股东权益合计
150284420.77 148744941.26 160150863.94 159291458.36
负债和股东权益合计
331260828.74 376787187.45 533588069.87 546304922.31
表二、 利润及利润分配表
1999年12月31日
会股02表
编制单位:沈阳房天股份有限公司 单位:元
项目 上年实际数 本期发生数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
30112632.58 82939956.00 35721995.89 85196609.50
减:折扣与折让
主营业务收入净额
30112632.58 82939956.00 35721995.89 85196609.50
减:主营业务成本
26147412.41 64447107.66 17407313.21 55271139.13
主营业务税金及附加
940198.31 4473869.29 1495653.35 5065218.33
二、主营业务利润
3025021.86 14018979.05 16819029.33 24860252.04
加:其他业务利润
6934555.03 6934555.03 3778000.00 3794866.00
减:存货跌价损失
营业费用
21698.00 525324.51 - 387851.90
管理费用
9749208.39 9061156.24 7466241.05 8200585.82
财务费用
11932326.97 12652012.62 8260185.64 8351033.40
三、营业利润
-11743656.47 -1284959.29 4870602.64 11715646.92
加:投资收益
2570898.05 -5756769.63 5131675.35 17534.40
补贴收入
营业外收入
22030334.72 22030334.72 174396.15 194396.15
减:营业外支出
146929.92 146929.92 310230.97 1381060.37
四、利润总额
12710646.38 14841675.88 9866443.17 10546517.10
减:所得税
五、净利润
12710646.38 14841675.88 9866443.17 10546517.10
加:年初未分配利润
-124129885.17 -127800394.18 -111419238.79 -112958718.30
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-111419238.79 -112958718.30 -101552795.62 -102412201.20
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-111419238.79 -112958718.30 -101552795.62 -102412201.20
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-111419238.79 -112958718.30 -101552795.62 -102412201.20
表三、 现金流量表
1999年12月31日
会股03表
编制单位:沈阳房天股份有限公司 单位:元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收支的现金 1 29048371.70 61810465.75
收取的租金 2 - -
收到的增值税销项税额和返回的增值税款
3
收到除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 8 44771871.62 51355714.69
现金流入小计 9 73820243.32 113166180.44
购买商品、接受劳务支付的现金 10 17646432.14 35197265.10
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 3546845.86 4048791.72
支付的增值税款 13
支付的所得税款 14
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 940150.00 4908467.20
支付的其他与经营活动有关的现金 20 52210860.46 65918213.14
现金流出小计 21 74344288.46 110072737.16
经营活动产生的现金流量净额 22 -524045.14 3093443.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23 19293.20 19293.20
分得股得或利润所收到的现金 24 - -
取得债券利息收入所收到的现金 25 10820.80 10820.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 31 30114.00 30114.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 - 1450.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 41 - 1450.00
投资活动产生的现金流量净额 42 30114.00 28664.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款所收到的现金 45 54240000.00 57240000.00
收到的其他与筹资流动有关的现金
现金流入小计 51 54240000.00 57240000.00
偿还债务所支付的现金 52 51749999.39 54749999.39
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 55 4451972.21 4545423.10
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 63 56201971.60 59295422.49
筹资流动产生的现金流量净额 64 -1961971.60 -2055422.49
四、资产置换转出的现金对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 66 -2455902.74 1066684.79 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 9866443.17 10546517.10
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -370470.91 -38695.92
固定资产折旧 1741865.87 1839526.89
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 8260185.64 8351033.40
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 4027865.80 15988897.63
经营性应收项目的减少(减增加) 3,021,669.35 16,541969.41
经营性应付项目的增加(减减少) -23211589.34 -40713723.73
增值税增加净额(减减少)
其他 -3860014.72 -9422081.50
经营活动产生现金流量净额 -524045.14 3093443.28
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 2785788.41 8810173.59
减:货币资金的期初余额 5241691.15 7743488.80
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2455902.74 1066684.79
